compta13 le plan de tresorerie

Le plan de trésorerie
ORGANISME DE FORMATION
Contenu
Objectifs
Pédagogie active sur la base d’apports
théoriques et d’exercices pratiques
informatiques.
Document de synthèse remis au
participant
1. Généralités de la gestion
prévisionnelle
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Définition des budgets
L’utilité de la gestion prévisionnelle
Démarche comptable pour
l’établissement des différents
budgets
Le budget des Encaissements et des
décaissements
Le budget de trésorerie
2.
Les différents types de budgets
Public concerné
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Les collaborateurs des services
comptables, aides comptables.
Les gestionnaires de trésorerie.
Toutes personnes ayant des notions
comptables et/ou administratives.
Futurs créateurs d’entreprises
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En groupe : maximum 12 personnes
Durée
5 jours (soit 35heures)
Dates
Voir calendrier joint
Horaires
A définir ultérieurement
Lieux de formation
Le Port : ORDIA
69 rue Jeanne d’Arc
St Paul : ORDIA
25 rue de la Congrégation
St Pierre : ICASE
109 bis rue Archambaud
Formateur
Présentation et méthodologie de la
budgétisation
Le budget des achats
Le budget de distribution
Le budget de TVA
Le budget des recettes
Les produits
Définition des ressources
La capacité d’autofinancement
Les cessions d’actif immobilisé
Les apports des associés
Les apports en autres fonds propres
Les emprunts nouveaux
8. Le Besoin en Fond de
Roulement prévisionnel
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Définition et utilité
Méthodologie
Définition
Méthodologie
9. Les moyens d’améliorer le
Fond de Roulement
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Présentation des techniques
d’améliorations : la rentabilité, les
fonds propres, les investissements
3.
Le compte de résultat
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Notions fondamentales des charges
et produits
10. Le calcul des intérêts dans la
gestion prévisionnelle
4.
Le bilan
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Notions fondamentales de l’actif et
du passif
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Les intérêts simples et composés
Comparaison de deux modes de
financement
5. Le compte de résultat
prévisionnel
11. Le plan de trésorerie
prévisionnel
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Présentation du compte d’exploitation
prévisionnel et des différentes
méthodes d’établissement.
6.
La capacité d’autofinancement
prévisionnel
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Définition
Méthodologie
7. Le tableau de financement
prévisionnel
Georges KIALA
formateur en comptabilité
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Définition et utilité du tableau de
financement prévisionnel
Définition des besoins
Définition des ressources
Etablissement
12. Le calcul des écarts
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Présentation de l’analyse des
différents types d’écarts constatés sur
les budgets
Présentation
Définition des besoins
Les investissements
La distribution des résultats
Le remboursement des emprunts
Les charges courantes
Méthodologie
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Pédagogie active sur la base d’apports théoriques et d’exercices pratiques
informatiques
Document de synthèse remis au participant
69 rue Jeanne d’Arc 97420 LE PORT – Déclaré sous le numéro 98970249197 auprès du Préfet de la Réunion
Tél : 0262 55 16 95 - Fax 02 62 42 04 58 - mèl : [email protected]
COMPTABILITE
ORDIA