30.12.2008 – prospektergänzung / supplement au prospectus

EFG FINANCIAL PRODUCTS AG
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30.12.2008 –
PROSPEKTERGÄNZUNG / SUPPLEMENT AU PROSPECTUS
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on GEBERIT AG-REG, PPR,
ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP
ISIN: CH0038773856
Symbol: EFBCC
With an addendum dated 30 December 2008 the Quoting Type of this product has been adjusted
as follows: Quoting Type old: dirty, Quoting Type new: clean.
Die Quotierungsart dieses Produkts wurde mit einem Addendum vom 30. Dezember 2008 wie
folgt angepasst: Quotierungsart alt: dirty, Quotierungsart neu: clean.
Par le supplément au prospectus du 30 décembre 2008, le Type de cotation été adapté comme
suit: Type de cotation ancien: dirty, Type de cotation nouveau: clean.
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15.09.2008 - Aktiendividende
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit, PPR, RBS - Quanto EUR
ISIN: CH0038773856
SWX Symbol: EFBCC
Stichtag: 15.09.2008
Basiswert(e): ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP
ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP hat eine Aktiendividende im Verhältnis von 1/1.025 ausgeschüttet.
Die Bedingungen dieser Emission wurden daher wie folgt angepasst:
Barrier Level neu:
Anfangslevel neu:
GBp 183.51
GBp 305.85
(alt: GBp 188.10)
(alt: GBp 313.50)
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15.09.2008 - Dividende en action
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit, PPR, RBS - Quanto EUR
ISIN: CH0038773856
Symbole SWX: EFBCC
Jour de référence: 15.09.2008
Sous-jacent: ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP
ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP a versé un dividende en action au rapport de 1/1.025.
En conséquence les modalités de cette émission ont été adaptées comme suit:
Barrière nouveau:
Fixation initiale nouveau:
GBp 183.51
GBp 305.85
(ancien: GBp 188.10)
(ancien: GBp 313.50)
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Renditeoptmierungsprodukte
Kotierungsinserat
Barrier Reverse Convertibles
Produktetyp nach SVSP: 340
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit,
PPR, RBS - Quanto EUR
Verfall 19.06.2009; emittiert in EUR; kotiert an SWX Swiss Exchange; gehandelt an Scoach Schweiz AG
Profit
Barrier
Level
0
Endlevel
des Basiswertes
Anfangslevel
w
er
t
Worst of Barrier Reverse Convertible
sis
Produktbeschreibung
Die Investition in einen Worst of Barrier Reverse Convertible ermöglicht dem Anleger,
unabhängig von der Kursentwicklung der Basiswerte, an den Couponzahlungsdaten in
den Genuss einer garantierten Couponzahlung zu kommen und während der Laufzeit von
einem bedingten Kapitalschutz profitieren zu können. Sollte das Barrier Level berührt oder
unterschritten worden sein (kontinuierliche Beobachtung) und handeln sämtliche Basiswerte
per Verfall oberhalb deren Anfangslevel, erhält der Anleger am Rückzahlungsdatum die
Denomination ausbezahlt. Sollte die Barriere während der Laufzeit nicht berührt oder
unterschritten werden (kontinuierliche Beobachtung), erhält der Anleger am
Rückzahlungsdatum die Denomination ausbezahlt. Andernfalls wird dem Anleger am
Rückzahlungsdatum derjenige Basiswert mit der Schlechtesten Kursentwicklung unter
Berücksichtigung des entsprechenden Ausübungsverhältnisses geliefert. Allfällige Fraktionen
pro Produkt werden basierend auf dem Endlevel ausbezahlt.
Ba
Markterwartung
Seitwärts tendierende bis leicht steigende Basiswerte.
Die Basiswerte werden nicht gleich oder tiefer als die entsprechenden Barrier Levels fallen.
Barrier Level NICHT berührt oder
Worst of Barrier Reverse Convertible
Barrier Level berührt oder unterschritten
Basiswerte
Basiswert(e)
GEBERIT AG-REG
PPR
ROYAL BANK OF
SCOTLAND GROUP
Referenzbörse
SWX
Europe
Euronext
Paris
London
Stock
Exchange
Bloomberg Anfangslevel (100%)
Ticker
GEBN VX CHF 168.50
Barrier Level (70.00%)
CHF 117.95
Ausübungsverhältnis
TBA**
PP FP
EUR 87.04
EUR 60.93
11.4890
RBS LN
GBp 306.63
GBp 214.64
TBA**
Produktdetails
Valorennummer
ISIN
SWX Symbol
Ausgabepreis
Emissionsbetrag
Denomination
Auszahlungswährung
Währungsschutz
Bondfloor bei Ausgabe
Couponbetrag
3877385
CH0038773856
EFBCC
100.00%
EUR 5'000'000 (mit Aufstockungsmöglichkeit)
EUR 1'000
EUR
Quanto EUR
EUR 1'000.00
16.30% (14.89% p.a.)
Der Couponbetrag ist für steuerliche Zwecke in zwei Komponenten aufgeteilt:
Zinsanteil
5.22% (4.77% p.a.)
Prämienanteil
11.08% (10.12% p.a.)
** wird bei Verfall festgelegt
WH28: a25a73e4-47db-455f-8ac9-80196c60cb8b
Couponzahlung(-en) und
Die Couponzahlung wird an den entsprechenden Couponzahlungsdaten in
Couponzahlungsdatum(-en) der Auszahlungswährung gezahlt. Die „Following Business Day” Konvention
findet Anwendung.
EUR 163.00 wird ausbezahlt am 26.06.2009
Daten
Zeichnungsschluss
Fixierung
Liberierung
Erster Börsenhandelstag
Letzter Börsenhandelstag/-zeit
Verfall
Rückzahlungsdatum
08.05.2008 14.00 CET
08.05.2008
22.05.2008
22.05.2008
19.06.2009 / Börsenschluss
19.06.2009 (vorbehaltlich Anpassung bei Marktstörungen)
26.06.2009 (vorbehaltlich Anpassung bei Abwicklungsstörungen)
Rückzahlung
Der Anleger ist berechtigt, am Rückzahlungsdatum von der Emittentin pro Produkt entweder die Lieferung
des Basiswertes oder einen Betrag in der Auszahlungswährung gemäss folgender Szenarien zu erhalten. Die
Couponzahlung wird in jedem Fall am (an den) entsprechenden Couponzahlungsdatum(-en) ausbezahlt
Rückzahlungsszenario 1
Falls kein Barrier Event eingetreten ist, erhält der Anleger einen Betrag in der
Auszahlungswährung pro Produkt ausbezahlt, welcher der Denomination
entspricht.
Rückzahlungsszenario 2
Falls ein Barrier Event eingetreten ist und
a.
Falls die Endlevel aller Basiswerte über dem entsprechenden
Anfangslevel liegen, erhält der Anleger einen Betrag pro Produkt in
der Auszahlungswährung, welcher der Denomination entspricht.
b.
Falls der Endlevel eines oder mehrerer Basiswerte bei oder unterhalb
der entsprechenden Anfangslevel notiert, erhält der Anleger unter
Berücksichtigung des Ausübungsverhältnisses eine bestimmte gerundete
Anzahl (entspricht dem Ausübungsverhältnis) des Basiswertes, welcher
die Schlechteste Kursentwicklung aufweist. Allfällige Fraktionen werden
ausbezahlt, basierend auf dem Endlevel des Basiswertes.
Anfangslevel
Der offizielle Schlusskurs des Basiswertes an der entsprechenden Referenzbörse
bei Fixierung, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Endlevel
Der offizielle Schlusskurs des Basiswertes an der entsprechenden Referenzbörse
bei Verfall, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Schlechteste Kursentwicklung Die schlechteste Kursentwicklung der entsprechenden Basiswerte, wobei die
Kursentwicklung jedes Basiswertes durch Division des entsprechenden Endlevels
durch das entsprechende Anfangslevel berechnet wird. Die Schlechteste
Kursentwicklung wird von der Berechnungsstelle festgestellt.
Barrier Event
Ein Barrier Event ist eingetreten, wenn das offizielle Level mindestens einer der
Basiswerte
an
irgendeinem
Börsentag
während
der
Barrier
Beobachtungsperiode bei oder unter dem Barrier Level auf der Geldseite
quotiert und / oder gehandelt wurde, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Barrier Beobachtungsperiode 19.06.2009 - 19.06.2009 (Die Periode schliesst Beginn- und Enddatum ein)
AusübungsDenomination dividiert durch den Anfangslevel, welcher als absoluter Wert in
verhältnis
der Währung des Basiswertes ausgedrückt wird, konvertiert falls notwendig, in
die Auszahlungswährung unter Berücksichtigung der FX Rate.
FX Rate
Der Währungskurs, welcher für die Umrechnung der Währung des betreffenden
Basiswertes in die Auszahlungswährung benutzt wird, abgebildet auf der Reuters
Seite ECB37 bei Verfall, festgelegt durch die Berechnungsstelle.
Generelle Information
Emittentin
Garantin
Lead Manager
Berechnungsstelle
Zahlstelle
Kotierung
Sekundärmarkt
EFG Financial Products (Guernsey) Ltd., St Peter-Port, Guernsey
EFG International, Zürich, Schweiz
(Rating: Fitch A mit neutralem Ausblick, Moody’s A2 mit stabilem Ausblick)
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
EFG Financial Products AG, Zürich, Schweiz
SWX Swiss Exchange
Die Kotierung wird beantragt.
Veröffentlichungen täglicher Preisindikationen zwischen 09:15 und 17:15 CET
unter www.efgfp.com, Reuters [ISIN] und Bloomberg [ISIN] Corp oder EFGZ.
Quotierungsart
Quotierungstyp
Zinsberechnungsmethode
Abwicklungsart
Minimaler Anlagebetrag
Kleinste Handelsmenge
Verkaufsrestriktionen
Clearing
Verwahrungsstelle
Verbriefung
Anwendbares
Recht/Gerichtsstand
Sekundärmarktpreise werden dirty quotiert. Die Marchzinsen sind im Preis
enthalten.
Sekundärmarktpreise werden in Prozent quotiert.
30/360; nicht adjustiert; beginnend von und einschliesslich der Liberierung bis
zum und exklusive des ursprünglichen Rückzahlungsdatums.
Barabwicklung oder Lieferung eines Basiswertes
EUR 1'000
EUR 1'000
USA, US persons, UK, EEA
SIS SegaInterSettle AG, Euroclear, Clearstream
SIS SegaInterSettle AG
Wertrechte
Schweizerisches Recht/Zürich
Steuern
Stempelsteuer
Einkommenssteuer
Verrechnungssteuer
EU Zinsbesteuerung
Für die schweizerische Umsatzabgabe handelt es sich um steuerbare Urkunden
(Obligationen), weshalb allfällige Sekundärmarkttransaktionen nach den allgemeinen
Grundsätzen der Umsatzabgabe unterliegen (TK22). Die mögliche Lieferung des
Basiswertes unterliegt grundsätzlich der schweizerischen Umsatzabgabe.
Dieses Produkt ist als transparent und überwiegend einmalverzinslich (IUP) zu qualifizieren.
Dementsprechend unterliegt bei natürlichen, in der Schweiz ansässigen Personen, welche
das Produkt im Privatvermögen halten, der Zinsanteil des Coupons bei Auszahlung und
der (aufgrund der modifizierten Differenzbesteuerung zu ermittelnde) Wertzuwachs auf
dem Obligationenteil im Zeitpunkt des Verkaufs bzw. der Rückzahlung der Direkten
Bundessteuer. Der Wert des Obligationenteils im Emissionszeitpunkt entspricht dem Bond
Floor. Demgegenüber stellt der Prämienteil des Coupons einen Kapitalgewinn dar und
unterliegt bei den vorstehend erwähnten Investoren nicht der Direkten Bundessteuer.
Die kantonale und kommunale einkommenssteuerliche Behandlung kann von der
steuerlichen Behandlung bei der Direkten Bundessteuer abweichen. Generell ist die
einkommenssteuerliche Behandlung jedoch gleich.
Dieses Produkt unterliegt nicht der schweizerischen Verrechnungssteuer.
Für schweizerische Zahlstellen unterliegt der Zinsanteil des Couponbetrages dem EU
Steuerrückbehalt (TK6).
Diese Steuerinformationen gewähren nur einen generellen Überblick über die möglichen Steuerfolgen, die zum Zeitpunkt
der Emission mit diesem Produkt verbunden sind. Steuergesetze und die Praxis der Steuerverwaltung können sich möglicherweise rückwirkend - jederzeit ändern.
Anlegern und potenziellen Anlegern von Produkten wird geraten, ihre persönlichen Steuerberater bzgl. der für die
schweizerische Besteuerung relevanten Auswirkungen von Erwerb, Eigentum, Verfügung, Verfall oder Ausübung bzw.
Rückzahlung der Produkte angesichts ihrer eigenen besonderen Umstände zu konsultieren. Die Emittentin, die Garantin
sowie der Lead Manager lehnen jegliche Haftung im Zusammenhang mit möglichen Steuerfolgen ab.
Produktdokumentation
Einzig das Final Termsheet in englischer Sprache, zusammen mit dem Programme, welches alle weiteren Bedingungen
enthält (das "Programme"), gelten als Dokumentation des Produkts ("Product Documentation"); entsprechend sollte das
Final Termsheet immer zusammen mit dem Programme gelesen werden. Begriffe, welche im Final Termsheet verwendet,
dort aber nicht definiert werden, haben die Bedeutung, welche ihnen gemäss des Programmes zukommt.
Anleger werden in der Art und Weise rechtsgültig informiert, wie dies in den Bedingungen des Programme vorgesehen ist.
Falls das Produkt nicht an der SWX Swiss Exchange kotiert ist, werden zudem sämtliche Änderungen der Bedingungen des
Produkts auf www.efgfp.com veröffentlicht.
Während der gesamten Laufzeit des Produkts kann die Product Documentation kostenlos vom Lead Manager an der
Brandschenkestrasse 90, Postfach 1686, CH-8027 Zürich (Schweiz), oder via Telefon (+41-(0)58-800 1000), Fax (+41-(0)58-800
1010) oder Email ([email protected]) bestellt werden.
Dieses Kotierungsinserat bezweckt einzig, das Publikum auf die beantragte Börsenzulassung dieser Produkte aufmerksam zu
machen und stellt keinen Emissionsprospekt im Sinne von Art. 652a resp. 1156 OR dar.
Produktspezifische Risiken
Das Verlustrisiko des Produkts ist ähnlich einer Investition in den sich am schlechtesten entwickelnden Basiswert. Wenn daher
der Wert des zu liefernden Basiswertes auf Null fällt, so kann der Anleger den gesamten investierten Betrag verlieren. Bei
Lieferung des Basiswertes kann die Depotbank des Anlegers eine Transaktionsgebühr verlangen. Der Anleger wird unabhängig
vom Rückzahlungsszenario in jedem Fall die Couponzahlung(en) für das Produkt erhalten.
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Optimisation de la performance
Annonce de cotation
Barrier Reverse Convertibles
Gamme de produits de ASPS : 340
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit,
PPR, RBS - Quanto EUR
Date de fixation finale 19.06.2009; émis en EUR; coté à SWX Swiss Exchange; négocié à Scoach Schweiz AG
Barrière
0
Fixation finale
du sous-jacent
-ja
ce
n
t
Fixation initiale
us
Description du Produit
Worst of Barrier Reverse Convertible offre aux investisseurs un coupon d'intérêts sans égards
à la performance des produits Sous-jacent, pendant toute la période, combiné avec une
protection conditionnelle descendante. Si aucune barrière n'a été atteinte ou dépassée
(observation continue), l'investisseur recevra la Dénomination à la date de remboursement.
Si une barrière a été atteinte ou dépassée (observation continue) mais que tous les
Sous-jacent terminent à la date finale de fixation au-dessus de leur niveau fixé initialement,
l'investisseur recevra quand même à la date de remboursement un Paiement en espèces
équivalent à la Dénomination. Autrement, l'investisseur recevra à la date de remboursement
un numéro prédéfini (i.e. Rapport de conversion) des Sous-jacent avec la plus mauvaise
performance. Tous droits potentiels fractionnés par Dénomination seront payés cash, sa
basant sur le niveau final de fixation.
Profit
So
Expectatives du marché
Le négoce des Sous-jacents (Underlyings) latéralement en légère augmentation. Les
produits Sous-jacents ne seront pas négociés à un niveau inférieur ou équivalent au niveau
de la barrière.
Worst of Barrier Reverse Convertible
Barrière PAS touché ou depassé
Worst of Barrier Reverse Convertible
Barrière touché ou depassé
Sous-jacents
Sous-jacent
GEBERIT AG-REG
PPR
ROYAL BANK OF
SCOTLAND GROUP
Bourse de
référence
SWX
Europe
Euronext
Paris
London
Stock
Exchange
Bloomberg Fixation initiale (100%)
Ticker
GEBN VX CHF 168.50
Barrière (70.00%)
CHF 117.95
Rapport de
conversion
TBA**
PP FP
EUR 87.04
EUR 60.93
11.4890
RBS LN
GBp 306.63
GBp 214.64
TBA**
Details sur le produit
Numéro de valeur
ISIN
Symbole SWX
Prix d'émission
Taille d'émission
Dénomination
Devise de paiement
Protection de la devise
Part d'investissement
("bondfloor") lors de l'émission
Coupon
3877385
CH0038773856
EFBCC
100.00%
EUR 5'000'000 (peut être augmenté à tout moment)
EUR 1'000
EUR
Quanto EUR
EUR 1'000.00
16.30% (14.89% p.a.)
Le coupon d'intérêts est divisé en deux composantes pour des raisons fiscales
suisses:
Composante d'intérêts
5.22% (4.77% p.a.)
Composante Option Premium 11.08% (10.12% p.a.)
** sera déterminé à la Date de fixation finale
WH28: a25a73e4-47db-455f-8ac9-80196c60cb8b
Montant du/des coupon(s) et Le(s) montant(s) du coupon sera/seront payé(s) dans la Devise de paiement
Date de paiement du/des
à la/aux date(s) respective(s) de paiement du coupon. Les jours ouvrables
coupon(s)
suivants s'appliquent par convention.
EUR 163.00 payé le 26.06.2009
Dates
Fin de la souscription
Date de fixation initiale
Date de libération
Premier Jour de négoce à la
bourse
Dernier Jour de négoce/heure
Date de fixation finale
Date de remboursement
08.05.2008 14.00 CET
08.05.2008
22.05.2008
22.05.2008
19.06.2009 / Clôture de la bourse
19.06.2009 (sous réserve des dispositions en cas de Turbulences de marché)
26.06.2009 (sous réserve des dispositions en cas de Perturbations de paiement)
Remboursement
L'investisseur a droit de recevoir de l'Emetteur, à la date de remboursement, ou des Sous-jacents ou un
Paiement en espèces dans la Devise de paiement, conformément aux scénarios suivants. Le(s) montant(s)
du coupon sera/seront payé(s) en tout cas à la/aux date(s) respective(s) de paiement du coupon.
Scénario 1
Si un Barrier Event N'A PAS EU LIEU, l'investisseur recevra un Paiement en
espèces par Produit équivalent à la Dénomination.
Scénario 2
Si un Barrier Event A EU LIEU et
a.
si les niveaux finaux de fixation de tous les Sous-jacents sont au-dessus
du niveau initial de fixation respectif, l'investisseur recevra un Paiement
en espèces équivalant à la Dénomination par produit.
b.
Si le niveau de fixation final d'un ou de plusieurs Sous-jacents est égal
ou inférieur au niveau de fixation initial respectif, l'investisseur recevra
un numéro rond prédéfini (i.e. Rapport de conversion) du Sous-jacent
avec la plus mauvaise performance par Produit. Tout droit fractionné
par le Rapport de conversion (fraction de titre) sera payé cash, basé
sur le niveau final de fixation.
Fixation initiale
Cours de clôture officiel du Sous-jacent respectif à la Date de fixation initiale
à la Bourse de référence, comme déterminé par l'Agent de calcul.
Fixation finale
Cours de clôture officiel du Sous-jacent respectif à la Date de fixation finale à
la Bourse de référence, comme déterminé par l'Agent de calcul.
La plus mauvaise
La performance la plus basse des Sous-jacents respectifs, où chaque
performance
performance est calculée en divisant la Fixation finale respective par la Fixation
initiale respective, comme déterminée par l'Agent de calcul.
Barrier Event
Un Barrier Event sera considéré comme survenu lorsque, au cours de chaque
Jour de négoce pendant la Période d'obersvation Barrière, le niveau du prix
d'offre d'un ou de plusieurs Sous-jacents est coté et/ou négocié à la Bourse
de référence au niveau de ou en dessous de la Barrière respective, comme
raisonnablement déterminé par l'Agent de calcul.
Période d'observation Barrière 19.06.2009 - 19.06.2009 (La période d'observation Barrière inclut la date de
début et de fin)
Rapport de conversion
La denomination divisée par la Fixation initiale exprimée en valeur absolue
dans la devise Sous-jacente appropriée et convertie si nécessaire dans la
Devise de paiement en utilisant le Taux de change.
Taux de change
Le taux de change à appliquer pour convertir la devise Sous-jacente
appropriée en Devise de paiement est celui qui apparait dans la page Reuters
ECB37 à la Date de fixation finale, comme raisonnablement determine par
l’Agent de calcul.
Informations Generales
Emetteur
Garant
Lead Manager
Agent de calcul
Service de paiement
Cotation/Bourse
EFG Financial Products (Guernsey) Ltd., St Peter-Port, Guernsey
EFG International, Zurich, Switzerland
(Rating: Fitch A avec perspectives neutre, Moody's A2 avec perspectives
stables)
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
EFG Financial Products AG, Zurich, Switzerland
SWX Swiss Exchange
La cotation sera demandée.
Les indications du prix journalier seront accessibles de 09:15 - 17:15 CET sur
www.efgfp.com, Reuters [ISIN] = EFGZ et Bloomberg [ISIN] Corp ou EFGZ.
Type de cotation
Les prix du marché secondaire sont cotés dirty; le montant couru du coupon
est inclus dans les prix.
Type de cotation
Les prix du marché secondaire sont cotés en pourcentage.
Méthode de calcul des
30/360; non ajusté; courant depuis la date d'émission, inclue, jusqu'à la date
intérêts
originale de remboursement, exclue.
Type de paiement
Paiement en espèces ou remise de Sous-jacents
Investissement minimum
EUR 1'000
Négoce minimum
EUR 1'000
Restrictions de vente
USA, US persons, UK, EEA
Clearing
SIS SegaInterSettle AG, Euroclear, Clearstream
Dépositaire
SIS SegaInterSettle AG
Matérialisation
Droits-valeurs
Droit applicable/for juridique Suisse/Zurich
Marché secondaire
Impôts
Droit de timbre suisse
Impôt fédéral direct suisse
Impôt anticipé suisse
Fiscalité de l'épargne UE
Au regard du droit de timbre de négociation suisse il s'agit d'un titre imposable
(obligation). Dès lors, toute transaction sur le marché secondaire sera en principe soumise
au droit de timbre de négociation (TK22). La livraison éventuelle des valeurs Sous-jacentes
est en principe soumise au droit de timbre de négociation.
Il s'agit d'un produit qualifié de transparent, à intérêt unique prépondérant (IUP). Par
conséquent, pour les personnes physiques domiciliées en Suisse qui détiennent ce produit
dans leur fortune privée, tant la part d'intérêt du coupon au moment du paiement que
l'augmentation de valeur de la part d'obligation (déterminée selon la méthode de la
différence modifiée) au moment de la vente, respectivement du remboursement, seront
soumis à l'impôt fédéral direct. La valeur de la part d'obigation au moment de l'émission
s'élève au Part d'investissement ("bondfloor") lors de l'émission. Par contre, la part de
prime du coupon représente un gain en capital qui, pour les investisseurs susmentionnés,
n'est pas soumis à l'impôt fédéral direct.
L'imposition du revenu au niveau cantonal et communal peut diverger du traitement
fiscal de l'impôt fédéral direct. Toutefois, de manière générale, l'imposition du revenu
est la même.
Ce Produit n'est pas soumis à l'impôt anticipé suisse.
Pour les services de paiement suisses, la partie intérêt des coupons est soumise à la
retenue d'impôt UE (TK6).
Ces informations fiscales n'ont pour but que de donner un aperçu général des éventuelles conséquences fiscales liées à
ce Produit à la date d'émission. Les lois fiscales et la pratique des administrations fiscales peuvent changer, parfois avec
un effet rétroactif.
Il est conseillé à tout détenteur actuel ou futur de produits de s'enquérir auprès de son propre conseiller fiscal des
conséquences fiscales suisses que l'acquisition, la détention, la disposition, l'échéance ou l'exercice, respectivement le
remboursement du produit pourrait avoir à son égard. L'Emetteur, le Garant et le Lead Manager déclinent toute responsabilité
en relation avec d'éventuelles conséquences fiscales.
Documentation du produit
Seulement le Final Termsheet en anglais, accompagné du Programme contenant tous les termes et conditions dans sa
dernière version (le "Programme") forment la documentation complète relative au produit (la "documentation du produit").
Ainsi, le Final Termsheet doit toujours être lu avec le Programme. Les termes utilisés dans le Final Termsheet, mais qui n'y sont
pas définis, ont le sens que leur donne le Programme.
Les informations concernant le produit sont valablement données aux investisseurs, conformément aux termes et conditions
du Programme. De plus, tous changements concernant les termes et conditions du produit, dans la mesure où ils ne sont
pas publiés sur SWX Swiss Exchange, sont publiés sur internet sous www.efgfp.com.
Pendant toute la durée du produit, la documentation y relative peut être commandée gratuitement auprès du Lead
Manager, Brandschenkestrasse 90, P.O. Box 1686, CH-8027 Zurich (Suisse), via téléphone (+41-(0)58-800 1000), fax (+41-(0)58-800
1010) ou via e-mail ([email protected]).
Cette annonce de cotation a pour but unique d'informer le public sur l'introduction en Bourse de ces Produits et n'est pas
un prospectus d'émission au sens des art. 652a resp. 1156 CO.
Facteurs risque relatifs au Produit
Le risque de perte relative à ce produit est similaire à un investissement dans le Sous-jacent à la plus mauvaise performance,
ainsi l'investisseur pourrait perdre la totalité du capital investi si une des valeurs des Sous-jacents tombe à zéro. Dans le cas
de remise de Sous-jacent, la banque dépositaire de l'investisseur peut percevoir un droit de transaction. Toutefois, l'investisseur
recevra toujours le montant du coupon pour le produit, sans égard au scénario de remboursement applicable.
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15.09.2008 - Aktiendividende
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit, PPR, RBS - Quanto EUR
ISIN: CH0038773856
SWX Symbol: EFBCC
Stichtag: 15.09.2008
Basiswert(e): ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP
ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP hat eine Aktiendividende im Verhältnis von 1/1.025 ausgeschüttet.
Die Bedingungen dieser Emission wurden daher wie folgt angepasst:
Barrier Level neu:
Anfangslevel neu:
GBp 183.51
GBp 305.85
(alt: GBp 188.10)
(alt: GBp 313.50)
EFG Financial Products AG
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15.09.2008 - Dividende en action
16.30% (14.89% p.a.) Worst of Barrier Reverse Convertible on Geberit, PPR, RBS - Quanto EUR
ISIN: CH0038773856
Symbole SWX: EFBCC
Jour de référence: 15.09.2008
Sous-jacent: ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP
ROYAL BANK OF SCOTLAND GROUP a versé un dividende en action au rapport de 1/1.025.
En conséquence les modalités de cette émission ont été adaptées comme suit:
Barrière nouveau:
Fixation initiale nouveau:
GBp 183.51
GBp 305.85
(ancien: GBp 188.10)
(ancien: GBp 313.50)