Blanchiment d`argent par transfert d`un joueur de foot

Blanchiment d’argent par transfert d’un joueur de foot
Ce cas de blanchiment repose sur un jeu de surfacturation pour un transfert de
joueur entre deux clubs par le biais d’un fonds d’investissements permettant de
blanchir et transférer une grosse somme d’argent détenue dans un paradis fiscal.
NDLR : Cas réel relaté par Tracfin dans son rapport annuel 2012 p.10-11, à peine modifié ici
par souci de simplification.
Les circuits financiers des clubs de foot et des transferts de joueurs recèlent
parfois bien des surprises. (photo © GPouzin)
Profil des intervenants. Personnes physiques : –– M. Godfather, en lien avec la pègre
d’un pays d’Amérique latine ; –– M. Dribbler, joueur de football professionnel. Personnes
morales : –– club de foot français Laballe, en difficultés financières ; –– club de foot
Eldorado, d’Amérique latine ; –– fonds d’investissement Finball, domicilié dans
paradis fiscal européen (pays Alpha) ; –– fonds d’investissement Finexit, domicilié dans
un paradis fiscal exotique (pays Bêta).
L’histoire. Depuis 2009, l’Union européenne des associations de football (UEFA) a introduit
le concept de fair-play financier imposant aux clubs de foot d’équilibrer leurs comptes. En
difficultés économiques, des clubs ont souffert d’un manque de liquidités, comme le club de
Laballe, très endetté, qui n’arrive plus à honorer ses échéances de prêts et à payer ses
joueurs.
Le club Laballe est racheté par le fonds Finball, domicilié dans un paradis fiscal
frontalier (pays Alpha). Suite à ce rachat, le club assainit sa situation financière. Lors de la
saison des transferts, le club Eldorado lui rachète 15 millions d’euros le joueur
Dribbler, cher pour un joueur moyen qui s’est en plus blessé. Le club Eldorado est
détenu par le fonds Finexit, domicilié dans un paradis fiscal exotique (pays Bêta).
Après enquête, on découvre que l’associé principal des fonds Finball et Finexit est Mr
Godfather, lié avec la pègre d’un pays d’Amérique latine.
Blanchiment d’argent par transfert d’un joueur de foot | 1
Blanchiment d’argent par transfert d’un joueur de foot
Sous couvert d’un transfert de joueur entre deux clubs, M. Godfather transfère ainsi des
capitaux d’un paradis fiscal exotique vers une place financière européenne plus
respectable. L’article 221 du règlement de la Ligue de football professionnel indique qu’un «
club ne peut conclure une convention dont l’objet entraîne, directement ou indirectement,
au bénéfice d’un autre, une cession ou une acquisition totale ou partielle des droits
patrimoniaux résultant de la fixation des diverses indemnités auxquelles il peut prétendre
lors de la mutation d’un ou plusieurs de ses joueurs ». Ainsi, la prise de contrôle de clubs
de football présentant des difficultés financières peut constituer une étape
préliminaire facilitant les opérations de blanchiment dans le cadre de transferts de
joueurs de football. Par ce biais, des montants importants sont susceptibles d’être blanchis
et peuvent par la suite être réinvestis dans des sociétés de l’économie légale.
Blanchiment d’argent par transfert d’un joueur de foot | 2