l`approche analytique - Roularta Business Information

FINANCIER
L’APPROCHE ANALYTIQUE
Tout entrepreneur prend des
risques : accorder des délais de
paiements à ses clients, faire confiance à ses différents fournisseurs,
suivre l’évolution de ses concurrents.
Gérer implique donc des choix :
arbitrer, accorder ou refuser.
Nos rapports ont pour but d’objectiver la situation des entreprises pour
vous aider à gérer vos risques
financiers.
LA GAMME
FINANCIÈRE
DES OUTILS POUR LA
GESTION EFFICACE DE
VOS RISQUES
FINANCIERS.
24 h sur 24, 7 j sur 7.
L’approche analytique :
l’analyse du cash flow
Le flux de la trésorerie d’une entreprise
détermine le montant de la somme qu’une
entreprise peut emprunter.
Parfois, une analyse plus fine et détaillée
s’impose. Pour les spécialistes, notre rapport
propose une analyse détaillée du cash flow
et des liquidités d’une entreprise, poste par
poste, afin de déterminer si les choix d’investissement et les affectations réalisées ne
risquent pas de créer des tensions de trésoreries et menacer la fluidité des paiements.
Les points clés de l’analyse de cash flow
L’analyse des fonds opérationnels
Comment évoluent les flux dans les cycles
opéra­tionnels d’une entreprise?
Vous obtiendrez une réponse immédiate sur
l’évo­lution des moyens mis en oeuvre de l’entreprise.
Le tableau de financement
Ce grand classique de l’analyse financière vous
permettra de détecter l’origine des fluctuations
de trésoreries d’une année à l’autre.
Analyse des variations annuelles du besoin en
financement
Le bilan est analysé sur 3 ans et vous permet de
comprendre comment l’entreprise finance ses
immobilisations et maîtrise sa trésorerie à court
terme. Un indicateur de référence sur les tensions potentielles de trésorerie.
Les conclusions
Cette analyse s’étend sur
les trois dernières années
et fournit une image claire
et détaillée de l’évolution
d’une entreprise.
Les fonds propres, la trésorerie et les équilibres
dans les masses bilantaires font l’objet de conclusions pour vous permettre d’appréhender
votre prise de risque sur l’entreprise.
Roularta Business Information
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L’APPROCHE ANALYTIQUE: CONTENU
SIGNALÉTIQUE
• N° d’entreprise
• N° national / N° de TVA
• Nom / Raison sociale
• Adresse
• Activité principale
• Forme juridique
• Dernier bilan publié
ANALYSE DES FONDS OPÉRATIONNELS
Cycle de rotation des fonds opérationnels
Dureé moyenne du cycle en jours
Besoin en fonds de roulement en jours de ventes
Nombre annuel de cycles de rotation du BFR
Evolution des dépenses opérationnelles
Dépenses opérationnelles annuelles
Dépenses opérationnelles par jour ouvrable
Dépenses opérationnelles par cycle commercial
Analyse
Fonds opérationnels sur ventes
Fonds opérationnels sur cashflow d’exploitation
Graphes sur les 5 dernières années
Nombre annuel de cycles de rotation du BFR
Dépenses opérationnelles par cycle commercial
Fonds opérationnels sur cash flow d’exploitation
Avis de crédit
TABLEAU DE FINANCEMENT SUR 3 ANS
Calcul des variations de la trésorerie opérationnelle
Calcul des variations de la trésorerie sur immobilisations
Calcul des variations de la trésorerie sur opérations financières
Calcul des variations de la trésorerie sur mouvements de fonds propres
Calcul des mouvements sur comptes de régularisation
Concordance des variations de trésorerie annuelles
Graphes des variations par source
ANALYSE DES VARIATIONS ANNUELLES DU BESOIN EN FINANCEMENT
Les équilibres à long terme
Les investissements annuels
Les ressources mises en œuvre
Solde à financer sur opérations à LT
Les équilibres à court terme
Variation des dettes financières
Variations du cycle commercial
Autres variations sur opérations à court terme
Solde total à financer
Variations annuelles des équilibres globaux
Ressources créées: Cash flow net
Cash flow disponible
Solde final à financer
Capacité à rembourser ses engagements futurs
Free cash flow
Risques latents présentés par l’entreprise
Sources
BNB-En provenance de la Banque Nationale de Belgique & BCE-En provenance de la Banque Carrefour des Entreprises
AMB-En provenance des Annexes du Moniteur Belge & ONSS-En provenance de l’Office Nationale de la Sécurité Sociale