Transmission - Chambre de Métiers et de l`Artisanat de la Savoie

Transmission / Reprise
d’entreprises et valorisation
des savoir-faire
FISAC : Action n°4
L’Artisanat en Maurienne
Quelques chiffres
1 152 entreprises artisanales (11,5% des entreprises artisanales de Savoie)
Evolution des immatriculations de 2005 à 2010
130
116
120
118
126
115
110
100
90
103
80
79
70
60
50
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Une reprise des immatriculations en 2010 : + 45 % de création/reprise d’entreprises
par rapport à 2009 (inscriptions des Auto-Entrepreneurs avec une activité principale
artisanale au Répertoire des Métiers à partir du 1er avril 2010)
Taux de création = 10 % , inférieur de 2 points à celui de la Savoie
L’Artisanat en Maurienne
Quelques chiffres
Les radiations d’entreprises ont augmenté de 8 % en 2010
Evolution des radiations de 2005 à 2010
90
79
78
79
80
85
70
60
50
63
61
2005
2006
40
30
2007
2008
2009
2010
Taux de radiation = 7,4 %
Taux d’accroissement = Taux d’immatriculation – Taux de radiation = 2,6 %
Ce taux est inférieur de 2 points à celui du département
Renouvellement des entreprises artisanales plus faible que celui de la Savoie
L’Artisanat en Maurienne
Répartition cantonale et sectorielle
Répartition cantonale et sectorielle des entreprises artisanales
BATIMENT
100%
SERVICES
ALIMENTATION
7
80%
13
9
15
60%
36
39
34
39
37
37
38
34
14
FABRICATION
13
17
15
20
14
10
17
29
25
44
43
40%
20%
0%
ST JEAN DE
MAURIENNE
LA CHAMBRE
ST MICHEL DE
MAURIENNE
MODANE
AIGUEBELLE
LANSLEBOURG
MONT CENIS
Forte représentation des entreprises du bâtiment dans les cantons d’Aiguebelle de
Lanslebourg
L’Artisanat en Maurienne
Répartition cantonale et sectorielle
Répartition cantonale et sectorielle des entreprises artisanales
BATIMENT
100%
80%
60%
SERVICES
ALIMENTATION
7
14
13
9
15
20
13
14
36
39
34
39
37
37
38
34
FABRICATION
17
10
15
29
25
44
43
17
40%
20%
0%
ST JEAN DE
MAURIENNE
LA CHAMBRE
ST MICHEL DE
MAURIENNE
MODANE
AIGUEBELLE
LANSLEBOURG
MONT CENIS
Forte représentation des services dans les cantons de Modane et de La Chambre
L’Artisanat en Maurienne
Répartition cantonale et sectorielle
Répartition cantonale et sectorielle des entreprises artisanales
BATIMENT
100%
80%
60%
SERVICES
ALIMENTATION
7
14
13
9
15
20
13
14
36
39
34
39
37
37
38
34
FABRICATION
17
10
15
29
25
44
43
17
40%
20%
0%
ST JEAN DE
MAURIENNE
LA CHAMBRE
ST MICHEL DE
MAURIENNE
MODANE
AIGUEBELLE
LANSLEBOURG
MONT CENIS
Le secteur alimentaire est plus représenté en proportion dans les cantons de
Saint Michel de Maurienne et de Lanslebourg que sur le territoire mauriennais
L’Artisanat en Maurienne
Une forte densité artisanale
Métropole Savoie
(18,27‰)
Bassin d’Albertville
(22,28‰)
APTV
(40,17‰)
Maurienne
(24,78‰)
Légende
Entreprises / 1000 habitants
0
De 13 ‰ à 18 ‰
De 18 ‰ à 24 ‰
De 24 ‰ à 29 ‰
De 29 ‰ à 34 ‰
De 34 ‰ à 41 ‰
Source: RGP 2006 & RM 01/2009
Caractéristiques des chefs
d’entreprises
26% des chefs d’entreprises de Maurienne sont des femmes contre 19 % au
niveau départemental
Répartition des dirigeants artisans par tranche d’âge
(RM Mai 2011)
56
60
50
40
23
% 30
20
15
6
10
0
moins de 30 ans
30-50 ans
50-55 ans
plus de 55 ans
Les chefs d’entreprises se situent majoritairement dans la classe d’âge 30-50 ans
De nombreuses entreprises
potentiellement à transmettre
Une entreprise potentiellement à transmettre est une entreprise dont :
le dirigeant a plus de 50 ans
les entreprises ayant plus de 10 ans d’activité
et / ou
Aujourd’hui 612 entreprises sont concernées sur le territoire
Elles représentent 53 % des entreprises artisanales de Maurienne
Présentation de l’étude
- 53 % des entreprises artisanales sont potentiellement à transmettre
-Le taux d’accroissement des entreprises sur le territoire est inférieur
de 2 points à celui de la Savoie
Objectif : Anticiper la transmission et minimiser les risques de disparition
d’activités artisanales afin de maintenir les savoir faire et les services de
proximité
Enquête réalisée auprès des 612 entreprises potentiellement à transmettre du 19
avril au 1er juin 2011
Taux de réponse = 9,15 %
Echantillon représentatif*
* Un échantillon est dit représentatif dès lors qu’il représente 7 % de la population mère
Répartition cantonale des
entreprises ayant répondu
Proportionnellement au nombre d’entreprises
artisanales sur chaque canton, les cantons de Modane
et de St Jean de Maurienne sont les plus représentés
9%
4%
12%
5%
10%
6%
Répartition sectorielle des
entreprises ayant répondu
Les entreprises ayant répondu à l’enquête sont majoritairement des entreprises de
services
Répartition sectorielle
57%
60%
50%
40%
24%
30%
20%
10%
8%
10%
0%
Alimentation
Bâtiment
Fabrication
Services
Volonté de transmettre
son entreprise
64 % des chefs d’entreprises ont déclaré vouloir transmettre leur entreprise
36 % ne savent pas ou ne veulent pas encore céder leur entreprise.
Pour le traitement des données nous avons gardé l’ensemble des entreprises qui
ont renseigné la partie du questionnaire concernant le projet de transmission.
Seulement 16 % des questionnaires n’ont pas été traités
Certaines entreprises n’ayant pas la volonté aujourd’hui de transmettre, ont un
projet de cession pour les années à venir
Age des cédants
Age des dirigeants des entreprises à transmettre
40%
Plus de 55 ans
40%
De 50 à 54 ans
19%
De 35 à 49 ans
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
Les chefs d’entreprises les plus concernés à court terme par la cession, c’est-àdire les plus de 55 ans représentent plus de 40 % des retours.
NB : le format de l’enquête excluait les entreprises de – de 10 d’existence et les
chefs d’entreprise de – de 50 ans
Raisons de transmission de
l’entreprise
Raisons de transmission d’entreprise
74%
Départ à la retraite
14%
Changement d'activité
12%
Se constituer un patrimoine financier
8%
8%
Changement de localisation
Maladie, accident
Devenir salarié
Difficultés personnelles
Difficultés financières
Autre
0%
4%
2%
2%
6%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
Le principal motif de transmission d’entreprise est le départ à la retraite
50 % envisagent de prendre leur retraite à moyen terme (dans les 5 ans) et 20 % dans moins de 3 ans.
L’âge moyen de départ à la retraite est 61 ans
Parmi ceux qui évoquent d’autres motifs, 34 % ont un nouveau projet (changement d’activité, de
localisation, se constituer un patrimoine financier)
Transmettre son entreprise :
une démarche difficile ?
Le niveau de difficulté de la démarche est perçu de manière différente par les
artisans :
Pensez-vous transmettre votre entreprise :
36%
Facilement
29%
Difficilement
36%
Très difficilement
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
la technicité des démarches liées à la transmission d’entreprise a tendance à
«effrayer » les chefs d’entreprises concernés
la particularité de la « transmission » étant de vendre à un tiers, l’identification
d’un repreneur est un des gages d’estimation de la difficulté
Transmettre son entreprise :
une démarche difficile ?
Parmi les chefs d’entreprise ayant un projet, à court ou moyen terme, de
transmission :
85% des chefs d’entreprises, ayant d’ores et déjà identifié un repreneur, jugent la
démarche facile
74 % des artisans n’ayant pas encore trouvé de repreneur pensent que céder son
entreprise est une démarche difficile voire très difficile
Délai de la transmission
Délai de transmission
36%
< 2 ans
20%
de 3 à 5 ans
22%
de 5 à 10 ans
22%
Au-delà de 10 ans
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
La transmission un enjeu à court terme:
- plus d’1/3 des artisans ont la volonté de vendre ou de transmettre leur
entreprise dans les 2 ans qui viennent.
- 27 % d’entre eux n’ont toujours pas commencé à préparer leur
transmission d’entreprise
Préparation de la
transmission
Les délais de préparation estimés par les artisans sont différents selon si le chef
d’entreprise a commencé ou non la préparation.
Avez-vous commencé à préparer la
transmission de votre entreprise?
Délai de
préparation
Oui
Non
Moins de 6 mois
7,1 %
3,1 %
De 6 mois à 1 an
7,1 %
35,7 %
De 1 à 2 ans
14,3 %
35,7 %
De 2 à 3 ans
42,9 %
6,3 %
Plus de 3 ans
28,6 %
15,6 %
72 % des cédants ayant commencé à préparer leur transmission estiment qu’il faut
plus de 2 ans de préparation
78 % des artisans n’ayant pas encore commencé la préparation de la cession estiment
qu’il faut moins de 2 ans
Sensibiliser les entreprises sur la durée de préparation d’une transmission
Quels éléments ?
L’élément principal que les chefs d’entreprises souhaitent céder est le fonds de
commerce ou le fonds artisanal (matériel + clientèle)
Eléments à céder
82%
Le fonds
24%
Les murs
12%
Le matériel seul
Les part sociales ou actions
Le pas de porte ou le droit au bail seul
0%
10%
6%
20%
40%
60%
80%
100%
A savoir que l’évaluation du fonds de commerce ou artisanal sera plus ou moins
valorisable selon l’activité de l’artisan
Quels repreneurs ?
47 % des chefs d’entreprise sont actuellement à la recherche d’un repreneur
15 % des interrogés déclarent avoir trouvé un repreneur notamment en la
personne de leur fille ou fils
La majorité des artisans recherchent un repreneur à l’extérieur de l’entreprise
La recherche de repreneur apparait comme une démarche difficile :
78 % estiment que la démarche est difficile voire très difficile
98 % d’entre eux n’ont pas encore trouvé de repreneur
Mode de transmission et
accompagnement du repreneur
MODE DE TRANSMISSION
La majorité des artisans déclarent avoir choisi le mode de transmission
La vente à un tiers est le mode
cession qui prédomine
Mode de transmission
La vente à un tiers
Les chefs d’entreprises ayant
choisi la donation sont ceux qui ont
déjà trouvé le repreneur
La vente à vos enfants
4%
Autres
4%
0%
74%
17%
La donation
20%
40%
60%
ACCOMPAGNEMENT DU REPRENEUR
74 % des artisans ont mentionné leur choix d’accompagner le repreneur
L’accompagnement sans convention est la modalité retenue par 51 % d’entre eux
80%
Information sur la
transmission d’entreprise
Environ 3/4 des artisans estiment ne pas être suffisamment ou ne pas être du tout
informés sur la transmission d’entreprise
Parmi ceux qui déclarent être bien informés, 83 % ont déjà réalisé des recherches sur
ce thème dont :
48 % qui se sont informés auprès d’un expert comptable
34 % qui se sont informés auprès d’un conseiller de la Chambre de Métiers et de
l’Artisanat
Auprès de qui vous êtes-vous informé ?
Expert comptable
48%
34%
Conseiller CMA
26%
Conseiller juridique et fiscal
22%
Conseiller CCI
Notaire
20%
Agent immobilier
Avocat d'affaires
16%
Banquier
Oragnisations professionnelles
10%
Relations professionnelles
Autres
0%
4%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
45%
50%
Information sur la
transmission d’entreprise
FORTE VOLONTE D’INFORMATION
Plus de 6 artisans sur 10 désirent être informés sur la transmission d’entreprise
LA CMA ATTENDUE PAR LES ENTREPRISES
60 % des artisans souhaitant être informés sur le sujet désireraient l’être par un
conseiller de la Chambre de Métiers et de l’Artisanat
Les chefs d’entreprises souhaiteraient avoir davantage d’informations sur les aides
et les mesures fiscales liées à la transmission ainsi que sur les questions d’ordre fiscal,
financier et juridique
INFORMATIONS INDIVIDUALISEES
Les formes d’informations les plus demandées par les artisans sont principalement
individualisées : évaluation de l’entreprise, documentation, entretien et conseil de la
transmission, accès à la liste de candidats et diagnostic de l’entreprise