rapport financier 2015 - Association médiagraph
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rapport financier 2015 - Association médiagraph
RAPPORT FINANCIER 2015 Le compte de résultat montre un résultat négatif de 4 217 € Répartition des recettes et des dépenses Part des financements publics : 29 000 € et de l’autofinancement (y compris les partenariats) : 66 669 € d’autofinancement, soit 70% des recettes (95 669 €). Poids de la masse salariale (salaire et cotisations sociales) : 80 105 €, soit 80 % des charges d’exploitation (99 886 €). Évolution des dépenses et des recettes : déficit entre 2014 et 2015 – 4 217 € Les subventions sont en baisse en 2015. Subvention triennale de la ville de Nantes (19 000 € €). Fusion de la subvention de Nantes Métropole (Pôle Numérique Social et exceptionnelle) avec une diminution de 4 200 € par rapport à 14. La situation financière reste précaire car faible équilibre budgétaire et fonds propres fortement déficitaires (- 49,75 K€). On observe une grande autonomie de l'association (35 % des ateliers retraités, 30 % formations professionnelles et autres ateliers, et 30 % de subvention) La baisse des charges de fonctionnement (-16 K€) compense une partie de cette baisse de recettes mais ne suffit pas pour atteindre l’équilibre d’exploitation. Au regard du budget 2014, la réforme de la formation professionnelle, la baisse de la subvention de Nantes métropole, ont réduit les produits. La refonte d'organisation liée à l'arrêt maladie de Mme Ganne n'a pas permis de développer d'autres ressources. Association Médiagraph - 02 40 12 19 12 - [email protected] loi 1901 - Siège social : 1 rue d’Auvours 44000 Nantes - Siret 418 894 382 000 54 - Tableaux synthétiques COMPTE DE RESULTAT 2015 Exercice clos au 31 décembre 2015 en euros CHARGES 60 Achats Fournitures d'entretien, petits équipements Fournitures de bureau Petits équipements informatiques 2015 2014 453 801 Sous total achats 1 254 163 927 1 588 2 678 Sous total services extérieurs 3 975 484 2 418 0 952 40 7 869 3 796 675 2 425 450 952 134 8 298 Sous total Autres services extérieurs 264 1 914 178 651 689 2 179 419 6 293 3 056 1 411 562 1 515 382 2 415 43 9 383 57 823 22 282 80 105 964 655 378 2 399 66 609 24 903 91 512 1 106 4 698 2 534 99 886 116 213 33 762 18 122 39 800 35 129 720 1 360 765 77 775 61 Services extérieurs Sous-traitance générale Achat ordinateur usagers Locations immobilières Entretien réparation, maintenance Assurance Autres 61 Autres services extérieurs Honoraires Communication Déplacements, journées d'études Restaurants, réceptions Frais postaux Fonctionnement internet, téléphone Services bancaires 64 Charges de personnels Rémunération du personnel Cotisations et charges Sous total Charges de personnels 65 charges exercice extérieur 66 Charges financière 67 Autres charges exceptionnelles 68 Dotation aux amortissements et provisions, risque et charges TOTAL CHARGES PRODUITS 70 Vente prestations de services Ateliers retraités Formations professionnelles Ateliers scolaires, périscolaires, formations/enseignants Co-working, location salles Commande publique Autres Sous total Vente prestations de services 74 Subventions de fonctionnement Nantes Métropole Ville de Nantes Sous total Subventions de fonctionnement 75 Adhésions, dons et autres produits 75 Produit gestion courante 77 produits exercices antérieurs TOTAL PRODUITS RESULTAT Association Médiagraph - 02 40 12 19 12 - [email protected] loi 1901 - Siège social : 1 rue d’Auvours 44000 Nantes - Siret 418 894 382 000 54 - 2 994 1 700 217 56 735 10 000 19 000 29 000 3 400 6 534 14 200 19 000 33 200 2 569 1 827 1 770 95 669 117 141 -4 217 928 BILAN 2015 Exercice clos au 31 décembre 2015 ACTIF en euros Immobilisations incorporelles Immobilisation corporelles 2015 Total Créances d'exploitations 2014 1953 1953 6383 PASSIF en euros Résultat exercices antérieurs 4 321 Résultat exercice 4 321 Fonds associatifs avec droit de reprise Subvention d’investissement 2015 -45542 -4217 2014 -46 470 928 44 Total -49759 -45 426 Total 10 670 2 660 40 158 679 4 000 58 167 8 117 6 526 39 965 525 10 018 64 626 Total Passif 8 408 19 084 14 592 Provisions pour charges Fonds dédiés Disponibilités 72 3 Emprunt Dettes fournisseurs, 167 Dettes sociales Autres dettes Produits constatés d’avance Autres créances Total actif 8408 19 084 Association Médiagraph - 02 40 12 19 12 - [email protected] loi 1901 - Siège social : 1 rue d’Auvours 44000 Nantes - Siret 418 894 382 000 54 -