rapport du conseil - CIBTP de l`ile de France
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rapport du conseil - CIBTP de l`ile de France
RAPPORT DU CONSEIL Etabli en app lica tio n des dispos itions d e l’artic le 21 des sta tuts . EXERCICE 2014/2015 RAPPORT DU CONSEIL Etabli en appl icat ion d e s disp osit ions de l ’art icle 21 des stat uts . FEDERATION FRANCAISE DU BATIMENT GRAND PARIS M. Jean-Claude ALBARRAN Mme Josette BRIERE M. Gaston COPPIN Mme Sylvie Le GUELLEC M. Christophe DESCAMPS Mme Michelle DUCREST M. Jean-Gilles DURIEZ Mme Claude PAYET CAPEB GRAND PARIS M. Daniel ATTALI M. José Carlos DIAS Mme Patricia FRANCOIS M. Thierry GESSET-PARMENT M. Antony HADJIPANAYOTOU M. Alain LABRE M. Robin PELTIER FEDERATION FRANCAISE DU BATIMENT ILE-DE-FRANCE CAPEB GRANDE COURONNE IDF M. Jean ENSERGUEIX M. Jean-Paul GOULLARD M. Jean-Louis ORAIN M. Patrick RAME Mme Françoise SIMON M. Bernard TOULOUSE Mme Alice GONCALVES DE OLIVEIRA M. Thierry LAUREAU M. Serbobran MILOSAVLJEVIC M. Jean-Luc PERONNET M. Jean-Luc SAUSSOIS M. Achour ZITOUT FEDERATION FRANCAISE DU BATIMENT ILE-DE-FRANCE EST M. Philippe BENQUET M. Michel CALMY Mme Patricia DELAPLACE M. Stéphane SAJOUX BUREAU Gaston COPPIN Antony HADJIPANAYOTOU Michel CALMY Thierry LAUREAU Christophe DESCAMPS Bernard TOULOUSE Achour ZITOUT Président 1er Vice-Président Vice-Président Trésorier Trésorier Adjoint Secrétaire Secrétaire Adjoint COMMISSAIRE AUX COMPTES Florent BURTIN Page 2/31 1 2 2. 3. 3 4 4. LA CAISSE DE L’ILE DE FRANCE AU SEIN DU RESEAU DES CAISSES DE CONGES PAYES DU BATIMENT (CI - BTP) 1.1 Le coût de gestion des Caisses P. 5 1.2 Taux d’appel de la cotisation Congés au 1er avril 2015 P. 5 FAITS MARQUANTS DU RESEAU 2.1 Evolution des taux 2.2 Intempéries des Stat uts 2.3 Groupe Avenir des taux 2.4 Pôle de Compétences Affaires Juridiques 2.5 Pôle de Compétences Affaires Européennes 2.6 Loi de Financement de la Sécurité Sociale 2.7 Déclaration sociale nominative 2.8 Carte BTP P. 7 P. 7 P. 8 P. 9 P. 9 P. 9 P. 10 P. 11 GOUVERNANCE 3.1 Composition du Conseil d’Administration et du Bureau 3.2 Dates des Bureaux et des Conseils 3.3 Autres instances P. 12 P. 12 P. 12 ACTIVITÉS 4.1 Gestion de l’entreprise adhérente 4.2 Le recouvrement des cotisations 4.3 Les prestations aux salariés 4.4 Les intempéries 4.5 Les contrôles 4.6 Travaux informatiques au cours de l’exercice P. P. P. P. P. P. 14 15 17 19 20 23 P. P. P. P. P. 24 24 24 25 25 5 5. MISSION DELEGUEES 5.1 La carte BTP 5.2 La taxe d’apprentissage 5.3 Apas œuvres sociales 5.4 OPPBTP 5.5 Les cotisations professionnelles FFB et CAPEB 7. 6 7 LES ACTEURS 6.1 Organigramme 6.2 Organisation de la Caisse de l’Ile de France 6.3 Le personnel P. 26 P. 26 P. 27 LA RELATION CLIENT 7.1 Qualité de service 7.2 Relations avec les entreprises et les salariés 7.3 Dématérialisation P. 28 P. 29 P. 30 Page 3/31 Ce rapport du Conseil présente les principaux chiffres et indicateurs de la Caisse de l’Ile de France pour l’exercice 2014 – 2015. Les informations d’ordre plus général rappelant les principaux faits marquants de l’exercice concernant le réseau des Caisses, certaines évolutions de l’UCF, mais aussi divers aspects du fonctionnement de notre Caisse sont présentés dans le rapport moral du Président. Pour mémoire, l’activité de la caisse de l’Ile de France a été interrompue du 27 au 31 mars 2014 pour permettre la migration des données informatiques de l’antenne de Melun sur le système central de Paris. Aussi les encaissements reçus et éléments saisis durant cette période n’ont été traités que début avril 2014 et sont donc intégrés au présent exercice altérant la comparaison entre les deux derniers exercices. Page 4/31 LA CAISSE DE L’ILE DE FRANCE AU SEIN DU RESEAU DES CAISSES DE CONGES PAYES DU BATIMENT (CI - BTP) (hors Dom et TP) 1 1 1.1 Le coût de gestion des Caisses : Ratio frais généraux/masse salariale au 31 mars 2014 0.60 0.57 0.55 0.52 0.50 0.45 0.46 0.45 0.40 0.35 0.30 0.25 0.31 0.32 0.29 0.29 0.30 0.28 0.28 0.27 0.39 0.39 0.37 0.38 0.36 0.34 0.34 0.35 0.41 0.42 Moyenne 0.36 % 0.25 0.20 0.15 0.10 1.2 Taux d’appel de la cotisation Congés au 1er avril 2015 sur l’ensemble du réseau 20.90 20.70 20.50 20.30 Moyenne : 20.3 % 20.10 19.90 19.70 19.50 19.30 Page 5/31 Les taux appliqués par les caisses du réseau au 1er avril 2015 15 - PROVENCE 19.50 14 - NICE 19.65 13 - GRENOBLE 19.75 19 - MONTPELLIER 19.80 25 - ANNECY 20.00 01 – TRAVAUX PUBLICS 20.05 02 - ILE DE FRANCE 20.10 08 - METZ 20.10 27 - COOPERATIVES 20.15 12 - LYON 20.20 04 - ROUEN 20.20 20 - SUD-OUEST 20.20 22 - NANTES 20.30 06 - REIMS 20.40 31 - LIMOGES 20.50 17 - CLERMONT-FERRAND 20.50 07 – GRAND EST 20.60 03 - CAEN 20.60 24 - RENNES 20.70 23 - TOURS REGION CENTRE 20.70 05 - LILLE 20.70 38 - ALSACE 20.80 18 - MOULINS 20.95 16 - SAINT-ETIENNE 20.95 Page 6/31 2 FAITS MARQUANTS DU RESEAU 1 Messieurs Gaston COPPIN, Président de la Caisse, Antony HADJIPANAYOTOU, 1er vice-Président et Michel CALMY, vice-Président participent et représentent la caisse de l’Ile de France dans le cadre des : - réunions des Présidents des Caisses du réseau CIBTP, Conseils d’Administration de l’UCF (4/04, 20/06, 26/09 et 16/12/2014 ainsi que 27/03/2015) Assemblée Générale Ordinaire de l’UCF (26/09/2014), Messieurs COPPIN et CALMY participent également aux réunions du Comité Directeur de l’UCF (au titre de leur présidence respective de groupe de travail, comité, commission, ou pôle de compétence), ce Comité s’est réuni les 3 juin, 9 septembre, 25 novembre 2014 et le 3 mars 2015, Monsieur Gaston COPPIN a participé aux réunions du Comité d’ Audit, du Comité de Pilotage Avenir, des Pôles de Compétences DSN et Gestion Financière, et aux « Point SIU». Monsieur Michel CALMY a participé aux réunions du Groupe financier et du Comité d’Ethique. Toutes ces participations aux différentes réunions permettent à notre caisse d’être bien représentée au sein de nos instances professionnelles nationales, et de participer activement aux multiples travaux et réflexions nécessités par l’évolution et la transformation du réseau des caisses. A noter également la participation de Monsieur CURIS et de divers collaborateurs -12- de la Caisse aux groupes de travail, comités, commissions, ou pôles de compétence qui se réunissent dans le cadre de l’UCF, sur des problématiques financières, comptables, informatiques, juridiques, qualité, RH, contrôle interne et divers aspects du métier des caisses : congés, adhérents, contrôle externe, communication, … 2.1 EVOLUTION DES TAUX Les taux sont actualisés chaque année par l’UCF en fonction de ceux pratiqués par les caisses et du coût réel des congés de l’exercice clos ; pour 2014/2015 ces taux étaient : Taux de principe retenu « cotisation congés payés » = 20.11 % Taux de surcompensation = 20.65 % Taux de « cotisation congés » sur les indemnités intempéries = 20.65 % contre 20.05 % l’an passé, contre 20.05 % l’an passé, contre 20.05 % l’an passé, 2.2 INTEMPERIES Une demande a été présentée par l’UCF au Ministère pour apporter une modification du mode de calcul du niveau des réserves du régime, afin de retenir un coefficient de 1.5 du montant de l’assiette de cotisation au lieu de 2. La demande a été validée par un arrêté du 24 février 2015 et publiée au JO du 11 mars modifiant le mode de calcul du niveau des réserves. Le montant minimum du fonds de réserves national s’élève à 158 M€. La 68ème campagne (1/04/2013 – 31/03/2014) s’est soldée par un résultat bénéficiaire de 80 M€. Page 7/31 Les taux de cotisations ont été maintenus pour les 69ème et 70ème campagnes intempéries : 1.37 % pour le Gros Œuvre et les Travaux Publics, 0.31 % pour le second Œuvre. La 69ème campagne est en cours de liquidation. Les deux dernières campagnes 68ème et 69ème ont connu des conditions météorologiques plus clémentes que les 4 années précédentes, ce qui a permis à l’UCF et au régime de reconstituer une partie des réserves. 2.3 GROUPE AVENIR Conseil Administration UCF 27 mars 2015 ILE DE France : 01/04/14 SUD OUEST : 01/04/14 LYON : 01/04/16 GRENOBLE : 01/04/16 SAINT ETIENNE : RHONES ALPES/AUVERGNE ?? ANNECY : 01/04/2016 MOULINS : 01/04/2016 CLERMONT-FERRAND: 01/04/16 NICE : 01/04/16 MEDITERRANNEE PROVENCE : 01/04/16 MONTPELLIER : 01/04/16 TOURS REGION CENTRE : 01/04/16 LIMOGES : 01/04/16 NANTES : 01/04/17 ou 01/04/2016 CENTRE OUEST BRETAGNE/PAYS DE LOIRE RENNES : 01/04/17 ou 01/04/2016 CAEN : 01/04/16 ROUEN : 01/04/16 NORD/NORMANDIE/PICARDIE LILLE : 01/04/17 REIMS : 01/04/17 NANCY : 01/04/16 GRAND EST METZ : 01/04/16 ALSACE : 01/04/16 Selon le calendrier prévu, 7 Caisses cibles seraient donc constituées au 1er avril 2017 : - Ile de France – Sud-Ouest – Méditerranée – Grand Est – Bretagne/Pays de Loire – Nord/Normandie/Picardie et Centre Ouest. Il restera à finaliser la fusion de Saint Etienne avec la caisse de Rhône-Alpes-Auvergne. Ce bilan permet de constater qu’en moins de 5 ans l’essentiel des fusions aura été achevé, et ce bien avant la date limite de 2022. Page 8/31 2.4 POLE DE COMPETENCE AFFAIRES JURIDIQUES Affiliation : Il a été décidé d’accepter les adhésions volontaires des GEIQ « Groupement d’Entreprises pour l’Insertion et la Qualification » aux caisses de Congés Intempéries BTP, et au régime Intempéries selon l’activité. Règlement Intérieur : Le CA de l’UCF a adopté un nouveau règlement intérieur (RI) en raison de la substitution des « déclarations de salaires des entreprises » auprès des caisses CIBTP par le dispositif de la DSN (Déclaration Sociale Nominative). Les nouveaux RI, votés par les caisses et agréés, s’appliqueront à partir du 1er janvier 2016. Toutefois compte tenu du décalage du calendrier de la DSN pour les Caisses CIBTP à une date ultérieure à celle du 1er janvier 2016 (décision DSS et Maîtrise d’Ouvrage Stratégique du projet DSN), les règlements intérieurs actuellement en vigueur continueront de régir les relations entre les caisses et les entreprises qui leur sont affiliées. Autres sujets traités par le pôle : Mise en œuvre du dispositif « don de jours de congés » - Etude du paiement au prorata des jours de congés supplémentaires d’ancienneté et de fractionnement - Modification du guide « congés non pris » - Valorisation de la 5ème semaine versée au PERCO - Mise à jour du tableau des assiettes de cotisations - Suppression de l’acompte taxe d’apprentissage à valoir sur la collecte 2016. 2.5 POLE DE COMPETENCE AFFAIRES EUROPEENNES Sujets traités par le pôle : Poursuite des travaux sur le détachement de main d’œuvre sur le territoire français et les contrôles sur les chantiers dans le cadre de la lutte contre le travail dissimulé - Problématique du régime chômage intempéries dans le cadre du détachement - Retenue à la source de l’impôt sur les indemnités congés versées lors de détachement supérieur à 183 jours. 2.6 LOI DE FINANCEMENT DE LA SECURITE SOCIALE (LFSS) La LFSS votée fin 2014 prévoit l’entrée en vigueur le 1er avril 2015, pour une période transitoire pouvant aller jusqu’au 1er avril 2018, d’un dispositif unique et spécifique aux caisses de congés payés. Le gouvernement a en effet décidé que les cotisations sociales afférentes aux congés, seraient versées à la Sécurité Sociale «par prélèvement à la source », c’est-à-dire dès que l’employeur s’en acquitterait auprès de la caisse. Cette réforme devrait générer pour la Sécurité sociale 1,5 milliard d’€uros de trésorerie en 2015 et 0,5 milliard d’€uros en 2016. La DSS (Direction de la Sécurité Sociale) a élaboré (en relation avec l’UCF) le taux et la méthode d’ajustement. Page 9/31 Périmètre des cotisations visées : Entrent dans le périmètre du reversement, les parts patronale et salariale des cotisations suivantes : - Cotisations de sécurité sociale / Assurance vieillesse, plafonnée et déplafonnée /Maladie, maternité, invalidité, décès / Allocations familiales / Accident du travail, maladie professionnelle / CSG, CRDS, CSA. Sont exclues les cotisations suivantes : - L’assurance chômage / L’allocation logement déjà prise en charge par l’entreprise / La retraite complémentaire et prévoyance / Le forfait social. L’assiette de calcul : La DSS a retenu l’assiette déclarée par les entreprises pour le versement de la cotisation « congés payés ». Détermination du taux : Le décret n°2015-586 du 29 mai 2015, paru au JO du 31 mai 2015, confirme les taux annoncés dans le projet. - 5.65 % pour toutes les caisses BTP hors DOM - 3.88 % pour les caisses BTP des DOM, - 4.06 % pour les autres secteurs. Le décret est applicable aux périodes d’acquisition de droit à congés postérieures au 1er avril 2015. Le taux de prélèvement de 5.65 % s’appliquera donc aux cotisations congés payés versées par les entreprises à compter des salaires d’avril 2015. 2.7 DECLARATION SOCIALE NOMINATIVE (DSN) Compte tenu de l’ampleur du projet, un pôle de compétence DSN a été constitué au sein de l’UCF. Monsieur Gaston COPPIN s’est vu confier la présidence de ce pôle qui se réunit selon un rythme soutenu depuis le printemps 2014. Date de mise en œuvre par les Caisses : Le 1er janvier 2016 devait marquer le début de la phase de généralisation de la DSN pour toutes les entreprises, de tous secteurs d’activités. A cette date, la DSN devait remplacer les déclarations de salaires adressées aux caisses CIBTP ; les déclarations au titre des salaires versés à partir du 1er janvier 2016 devaient rentrer dans la procédure DSN. Et, dès lors qu’une DSN substituerait une déclaration (DUCS/BAC ou DADSU/DNA), le destinataire de cette DSN ne pourrait plus demander à l’entreprise de déclaration sous une autre forme ; tous les organismes de protection sociale étant tenus de se conformer au principe de substitution. Cependant, le GIPMDS a décidé unilatéralement de reporter la date de démarrage de la réception des DSN par les Caisses de congés payés (d’autres organismes sont également concernés). Le principe de substitution précédemment annoncé ne pourra donc pas être respecté. Page 10/31 L’UCF a demandé que la bascule ne soit pas reportée au-delà du 1er avril 2016 (début du nouvel exercice) afin de minimiser le désagrément pour les entreprises, cependant il est probable que cette date ne soit pas retenue. Il faut noter que cette nouvelle échéance impliquera pour les entreprises le maintien jusqu’à la date d’ouverture de la DSN à la caisse de l’envoi des supports actuels : déclarations de salaires, DNA, etc. …. et dans le même temps la déclaration des autres cotisations sociales par le support DSN. Modification des délais de paiement : Dans le cadre des nombreuses évolutions de procédures liées à la mise en œuvre de la DSN, les délais de paiement des cotisations dues sur les salaires individuels vont être portés de 30 à 45 jours. Cette modification validée par le Conseil d’Administration de la caisse, sera mise en œuvre à réception de la DSN par la caisse. Cette évolution est la conséquence de la disparition du système de déclaration dit « déclarépayé ». Le principe suivant sera mis en œuvre : à réception des salaires déclarés par les entreprises, la caisse calculera les cotisations dues et devra procéder à l’envoi de l’information permettant à l’entreprise de s’acquitter du montant. Communication : La CIBTP et PROBTP se sont rapprochés pour que les collaborateurs concernés de la Caisse aient une présentation des outils et services proposés par le site professionnel IZILIO. La Caisse, par ailleurs, a ouvert une « adresse mail » et un « n° téléphonique » spécifiques pour accueillir et répondre aux entreprises qui souhaitent avoir des informations sur la DSN. Une communication DSN est en préparation et sera déclinée prochainement et plus particulièrement à compter de septembre 2015. 2.8 CARTE BTP La loi Macron a rendu obligatoire la carte BTP : La nouvelle carte devrait aussi concerner les salariés des entreprises de travail temporaire établies en France et à l’étranger, les salariés détachés, etc Les modalités techniques de mise en œuvre ne sont pas encore arrêtées, mais la carte BTP devrait devenir obligatoire au cours des prochains trimestres. Le réseau des caisses est dans l’attente du décret d’application. Page 11/31 3 GOUVERNANCE DE LA CAISSE DE L’ILE DE FRANCE 1 3.1 COMPOSITION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION L’administration de la caisse est assurée par un conseil composé de 31 membres de droit : 18 membres sont désignés par la FFB à raison de : o 8 représentants par la FFB Grand Paris, o 6 représentants par la FFB Ile de France, o 4 représentants par la FFB ILE de France EST. 13 membres désignés par la CAPEB, à raison de : o 7 représentants par la CAPEB Grand Paris, o 6 représentants par la CAPEB Grande Couronne IDF. Tous les 3 ans, dans la séance qui suit l’assemblée générale, le conseil élit en son sein un bureau composé de 7 membres, dont un président, 2 vice-présidents, un secrétaire, un secrétaire adjoint, un trésorier et un trésorier adjoint. Le Bureau de la Caise a ainsi été élu le 28 mars 2013. Depuis la dernière AGO, le Conseil a enregistré la démission de Madame Fabienne ADAMSKI. La FFB Ile de France EST a désigné, en remplacement, Madame Patricia DELAPLACE pour la durée du mandat restant à courir, soit jusqu’à l’assemblée qui statuera sur les comptes de l’exercice clos au 31 mars 2016. Messieurs Jean Claude ALBARRAN, Daniel ATTALI et Achour ZITOUT qui ont cessé leur activité au sein de leur entreprise ont souhaité continuer à faire partie du conseil jusqu’à la fin de leur mandat, soit jusqu’à l’assemblée qui statuera sur les comptes de l’exercice clos au 31 mars 2016. 3.2 DATES DES BUREAUX ET CONSEILS Depuis la dernière assemblée (septembre 2014), les Bureaux et Conseils de la Caisse de l’Ile de France se sont réunis à plusieurs reprises aux dates suivantes : Bureaux Conseils 29 octobre 2014 - 25 février 2015 – 27 mai 2015 26 novembre 2014 - 25 mars 2015 La participation moyenne des Administrateurs a été la suivante : Bureau Conseil d’Administration 3.2 : chaque bureau a réuni en moyenne 6 administrateurs / 7 : chaque conseil a réuni en moyenne 24 administrateurs / 31 AUTRES INSTANCES La commission financière s’est réunie, les 22 octobre 2014 et 19 février 2015, pour examiner le résultat de la gestion financière, la conjoncture, les marchés et les prévisions selon les diverses classes d’actifs ainsi que le respect des règles prudentielles. Cette commission soumet au bureau et au conseil les orientations stratégiques des placements. Elle contrôle et analyse le portefeuille, son évolution et ses résultats. Page 12/31 La commission de crédit se réunit tous les deux mois avec pour mission d’arrêter les mesures à prendre au bénéfice des adhérents débiteurs. Elle gère les demandes d’accords pour les dossiers qui excèdent les pouvoirs délégués par le conseil aux services de la caisse. La commission s’est réunie les 14 mai, 9 juillet, 10 septembre, 19 novembre 2014, et les 15 janvier et 11 mars 2015. Le récapitulatif des dossiers présentés est repris dans le tableau suivant : 01/04/2013– 31/03/2014 (6 commissions) 01/04/2014– 31/03/2015 (6 commissions) Dossiers proposés 298 312 Dossiers soumis 174 146 Montant des remises acceptées : (majorations+ redressements congés) 192 094 € 117 769 € Montant des remises s/réserves du respect de l’accord 102 380 € 91 808 € Accords acceptés 77 46 Accords refusés ou à revoir 27 43 Page 13/31 4 ACTIVITES DE LA CAISSE DE L’ILE DE FRANCE 1 4.1 GESTION DE L’ENTREPRISE ADHERENTE Nombre d’adhérents au 31 mars 33 500 2.3% 33 000 0.8 % 1.5% 33 104 32 500 31 883 32 000 31 638 32 361 31 500 31 000 A fin mars 2015, le nombre d’entreprises actives progresse de + 2.3 % par rapport à mars 2014. Cependant jusqu’en septembre 2014, la caisse radiait une entreprise « qui n’avait plus de salarié » au bout de 3 mois. Ce délai a été prolongé à 6 mois en octobre 2014 d’où une baisse significative des radiations (environ 500) et l’évolution mécanique à la hausse du nombre d’entreprises. 30 500 2011/2012 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Evolution des créations / radiations d’entreprises EXERCICE 2014/2015 1 655 7 783 5 385 CREATIONS RADIATIONS HORS L.J. Au 31 mars 2015, l’écart entre les créations et les radiations enregistrées sur l’exercice présente un solde positif de 743 entreprises par rapport au 31 mars 2014. L.J. Répartition des adhérents par taille d’entreprises 2014/2015 8% 4% 88% 1à9 10 à 20 La répartition du nombre des entreprises selon leur effectif est stable d’une année à l’autre. 21 et + Page 14/31 Répartition des adhérents par groupe professionnel 1032 314 139 1245 TRAVAUX PUBLICS (11 %) 3743 MACONNERIE (28 %) 1297 1906 PEINTURE (18 %) 9406 GENIE CLIMATIQUE COUVERTURE PLOMBERIE (15 %) ELECTRICITE (10 %) 3292 BOIS (6 %) METALLERIE (4 %) ETANCHEITE ISOLATION (4 %) AMENAGEMENTS (3 %) 4848 CONSTRUCTION METALLIQUE (1 %) 5999 Répartition des adhérents par département 2014/2015 43 entreprises ont leur siège social en dehors des départements de la région Ile de France. Il s’agit de filiales d’entreprises dont le système de paie est centralisé sur une entité d’Ile de France. 6 614 7 000 5 554 6 000 3952 5 000 3 999 3 132 4 000 3 500 3 561 2 749 3 000 2 000 1 000 0 75 4.2 77 78 91 92 93 94 95 LE RECOUVREMENT DES COTISATIONS Evolution des salaires déclarées en Millions d’euros par départements 5.36 6.00 2.23 +1.7% 5.45 2.27 -1.6% 5.37 EXERCICE 2014/2015 Grande Couronne -1.4 % Paris et Petite Couronne -1.1 % Autres départements -3.7 % 2.24 5.00 4.00 3.00 2.00 1.00 2.59 2.65 2.62 0.54 0.53 0.51 0.00 1er avril 2012 - 31 mars 2013 autres départements 1er avril 2013 - 31 mars 2014 Paris et Petite couronne 75 - 92 - 93 - 94 1er avril 2014 - 31 mars 2015 Grande couronne 77 - 78 - 91 - 95 EXERCICE 2013/2014 Grande Couronne +1.8 % Paris et Petite Couronne +2.3 % Autres départements -1.8 % Page 15/31 Evolution du nombre d’accords en cours au 31 mars Accord = avis favorable donné soit par les services de la Caisse soit par la Commission de Crédit à une entreprise ayant demandé un étalement de ses cotisations dues. 752 683 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Les accords simples, sous responsabilité des managers, représentent 89 % des accords en 2013/2014 et 94 % en 2014/2015. 554 23.3% 2012/2013 10.1% 2013/2014 2014/2015 Nombre d’assignations en redressement judiciaire 69 70 Si les évolutions en % paraissent importantes, elles ne représentent que 0.1% des adhérents. 60 36 50 40 17 30 111.8% -75.4% 20 10 0 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Taux de recouvrement des cotisations à l’exigibilité + 90 jours et + 180 jours 96.59% 97.00% 96.15% 96.03% 96.50% 96.00% 95.51% 95.50% 94.83% 94.72% 90 JOURS Les taux de recouvrement à 90 jours et 180 jours audelà de l’exigibilité baissent respectivement de 0.1 % entre 2013/2014 et 2014/2015. 180 JOURS 95.00% 94.50% 94.00% 93.50% 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Page 16/31 4.3 LES PRESTATIONS AUX SALARIES Evolution du nombre de salariés indemnisés 216 613 214 823 - 0.8 % - 3.9 % 206 427 250 000 200 000 CADRES ETAM 28 874 29 653 49 096 49 636 Exercice 2014/2015 CADRES + 0.1 % ETAM - 2.9 % OUVRIERS - 5.2 % 29 697 48 192 150 000 OUVRIERS 100 000 138 643 135 534 128 538 Exercice 2013/2014 50 000 0 2012 - 2013 2013 - 2014 2012 2013 2014 - 2015 2014 CADRES + 2.7 % ETAM + 1.1 % OUVRIERS - 2.2 % Si le nombre de salariés indemnisés diminue de 3.9 %, la baisse est plus sensible chez les Ouvriers que les Etam. Le collège Cadres est stable par rapport à l’exercice précédent. Nombre de jours de congés payés 5 798 174 6 000 000 5 000 000 CADRES ETAM OUVRIERS +1.8% 5 900 947 -1.31% 5 823 574 855 444 905 611 914 622 1 367 839 1 427 563 1 417 072 4 000 000 3 000 000 3 574 891 3 567 773 3 491 880 Exercice 2014/2015 CADRES +0.1 % ETAM - 0.7 % OUVRIERS - 2.3 % Exercice 2013/2014 2 000 000 1 000 000 0 2012/2013 2013/2014 CADRES +6% ETAM +4% OUVRIERS - 0.2 % 2014/2015 La baisse du nombre de jours de congés payés par la Caisse est supérieure à 1 %, avec des variations sensibles en fonction des catégories. Page 17/31 Montant des indemnités congés - 0.8 % 1 028 709 k€ + 0.6 % 1 064 070 K€ 1 070 183 K€ 293 284 296 482 Exercice 2014/2015 1 200 000 1 000 000 283 808 800 000 600 000 199 072 211 623 214 496 178 856 188 552 190 032 CHARGES SOCIALES + 1.1 % CADRES + .1.4 % ETAM + 0.8.% OUVRIERS - 0.4 % 400 000 366 974 200 000 369 173 370 611 Exercice 2013/2014 0 2012 - 2013 OUVRIERS 2013 - 2014 ETAM CADRES CHARGES SOCIALES +3.3 % CADRES + 6.3 % ETAM + 5.4 % OUVRIERS +1% 2014 - 2015 CHARGES SOCIALES Le montant des indemnités versées est légèrement positif + 0.38 % hors charges et de 0.6 % charges comprises. Les variations sont conformes aux tableaux précédents. Le taux de charges est passé de 38.05 % à 38.32 %. Evolution positive pour les Cadres, un peu moins pour les Etam et légère baisse pour les Ouvriers. Il faut préciser que la valeur moyenne des jours payés par la Caisse est en hausse de 1.7 % toutes catégories et tous collèges confondus. Progression identique à l’exercice précédent. Valeur moyenne d’un jour de congés payé par la Caisse (hors charges) (Base congés 2014 payés entre avril 2014 et avril 2015) Ecart A-1 03/2015 Ecart A-1 03/2013 03/2014 OUVRIERS 102.65 103.88 +1.1 % 105.72 + 1.8 % ETAM 130.76 132.08 +1% 134.10 +1.5 % CADRES 232.71 233.68 + 0.4 % 234.52 +0.4 % MOYENNE 128.47 130.62 + 1.7 % 132.86 + 1.7 % Evolution du coût du congé par rapport aux salaires déclarés 20.10% 19.96% 20.00% 20.00% 19.90% 19.80% 19.75% 19.70% Le coût du congé, charges comprises, est en hausse de 0.04 points. Il représente une charge de 20 % des salaires déclarés pour un taux de « cotisation congés » de 19.90 % sur l’exercice. 19.60% 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Page 18/31 4.4 LES INTEMPERIES Nombre d’entreprises assujetties au chômage intempéries 14500 14 276 13 962 13 909 Stabilité de la répartition des entreprises entre Gros Œuvre (48.6 %) et Second Œuvre (51.4 %) au cours des 3 derniers exercices. 13 475 14000 13 082 13 132 13500 13000 12500 12000 2012/2013 2013/2014 Gros Œuvre 2014/2015 Second Œuvre ème Nombre de feuillets « chômage intempéries » reçus au titre des 67, 68 et 69 campagnes 29 703 30 000 24 269 25 000 20 000 12 601 15 000 10 669 10 680 8 856 5 434 10 000 1 813 1 921 5 000 Baisse de 11 % du nombre des arrêts chômage intempéries déclarés à la Caisse par rapport à la campagne précédente. Les chiffres de la 69ème campagne pouvent encore évoluer (chiffres arrêtés au 30/06/2015) 0 Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 67ème Campagne Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 68ème Campagne 69ème Campagne Nombre d’heures indemnisées en Milliers d’heures 1 895 2 000 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 0 Le nombre d’heures indemnisées est en baisse de 10 % (chiffres arrêtés au 30/06/2015). 1 642 253 379 331 48 Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 67ème Campagne Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 68ème Campagne 342 290 52 Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 69ème Campagne Page 19/31 Montants indemnisés versés en K€ 9 577 10 000 9 000 8 000 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 2 000 1 000 0 Légère baisse (1 %) des remboursements aux entreprises par rapport à la 68ème campagne. 8 421 1 156 1 058 Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 1 210 175 Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 67ème Campagne 1 196 1 021 152 68ème Campagne Gros Second TOTAL Œuvre Œuvre 69ème Campagne Le régime national de chômage intempéries est naturellement tributaire de la « conjoncture » climatique. Cette dernière a bien voulu enfin s’améliorer en 2014 après cinq années consécutives de fortes intempéries, facilitant ainsi l’indispensable effort de reconstituion du fonds de réserve réglementaire. 4.5 LES CONTRÔLES 4.5.1 Effectif du service Contrôle Conseil : L’effectif du service est de 12 collaborateurs, il faut cependant noter que plusieurs d’entre eux ont été affectés en renfort au service congés pendant la saison 2014, portant l’effectif à 8 ETP contre 10 pour l’année précédente. . 4.5.2 Nombre de contrôles Adhérent Comptable Caisse Autres 1 015 1 373 272 12 5% 1% 47 % Adhérent Comptable Caisse Autres 47 % Page 20/31 4.5.3 Ventilation géographique en fonction du siège social de l'entreprise Nombre d’adhérents de la Caisse de l’Ile de France Nombre de contrôles % adhérents contrôlés Essonne (91) 3 499 277 8% Hauts-de-Seine (92) 2 748 257 9% Paris (75) 5 565 584 10% Seine-Saint-Denis (93) 6 618 349 5% Val-de-Marne (94) 3 995 308 8% Val-d’Oise (95) 3 587 348 10% Yvelines (78) 3 130 394 13% Seine-et-Marne (77) 3 959 155 4% 33 101 2 672 8% 4.5.4 Nature des contrôles Nombre de contrôles Poids relatif de la taille des adhérents 2 147 88% 10 à 49 salariés 485 11% 50 salariés et + 40 1% 2 672 100% 0 à 9 salariés Ventilation des contrôles par taille 11% 1% 88% 0 à 9 salariés 10 à 49 salariés 50 salariés et plus Page 21/31 4.5.5 Poids relatif de chaque nature de contrôle Nombre de contrôles % adhérents contrôlés Poids relatif de chaque nature 45 0% 2% 2 501 8% 94% Recherche en affiliation 80 0% 3% Radiation 44 0% 2% Intempéries 2 0% 0% 2 672 8% 100% Simples visites de conseil Routine (y compris intempéries) 0% 1% 2% 3% Simples visites de conseil classique régulier Recherche affiliation Intempéries Radiation 94% 4.5. 6 Redressements contrôles Montant des redressements débiteurs et créditeurs en K€ (cotisations et indemnités congés) 3 500 2 777 Le solde débit/crédit s’est inversé à partir de l’exercice 2013/2014. 3 244 2 632 2 903 2 848 3 000 2 719 2 493 2 500 2 000 1 594 1 500 1 000 500 0 2011/2012 2012/2013 débiteurs 2013/2014 2014/2015 créditeurs Page 22/31 4.6 TRAVAUX INFORMATIQUES AU COURS DE L’EXERCICE ETUDES INFORMATIQUES EXPLOITATION Délai de traitement (hors recette) : 17,75 jours calendaires 694 demandes : 90% traitées Délai de traitement : 0,36 jours 697 demandes : 100% traitées 22 250 38 6 104 527 200 150 100 50 0 Curative support evolutive Demandées script Technique Traitées Batch Livraison Edition Requete RESEAU/BUREAUTIQUE Divers EDITIQUE Délai de traitement : 2,3 jours calendaires 348 demandes : 100% traitées 5000000 4500000 4000000 3500000 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 89 259 Prestations Incidents 4 505 931 4 539 354 1 264 620 Edition 1 422 349 Mise sous pli 2014 2015 Effectifs informatiques 3 3 Réseau Etudes (*) 2 Exploitation 5 2 1 Renfort exploit (externe) Editique 2 TMA (externe) DSN (externe) • Exploitation : 1 ETP permanent pour permettre la couverture 7h30 – 19h00 • Tierce maintenance Applicative : 2 ETP (transfert de compétences pour garantir la continuité de fonctionnement) • DSN : 3 ETP dont : – Un analyste – Un PMO pour l’organisation et l’accompagnement des chantiers – Un homologateur pour l’accompagnement de la recette fonctionnelle (*) 3 collaborateurs du service Etudes pourraient faire valoir leurs droits à la retraite en 2016 Page 23/31 5 MISSIONS DELEGUEES MISSION DELEGUEES 1 5.1 LA CARTE D’IDENTITE PROFESSIONNELLE La carte BTP est délivrée par la Caisse à réception des fiches de mouvement de personnel ainsi qu’à toute demande de renouvellement suite à détérioration, perte etc. …. 69 417 70 213 80000 60000 25 498 40000 20000 0 2012-2013 5.2 2013-2014 2014-2015 LA TAXE D’APPRENTISSAGE : EVOLUTION DE LA COLLECTE 19 387 19 458 Stabilité de la collecte 2015. 15 996 20 000 18 000 16 000 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 4 924 15 975 4 646 4 773 4 269 Nombre de dossiers validés : 2012 : 11 723 2013 : 11 077 2014 : 10 895 2015 : 10 974 Nombre de dossiers, stable : + 0.7% Montant collecté : -0.1% Montant disponible, en baisse : - 8.2% (passant de 4.65 M€ à 4.27 M€). COLLECTE 2012 COLLECTE 2013 COLLECTE 2014 COLLECTE 2015 MONTANT COLLECTE EN K€ 5.3 MONTANT DISPONIBLE EN K€ APAS ŒUVRES SOCIALES * Montants collectés en K€ 19 169 18 830 19 200 19 000 Progression de 1.8 % des cotisations collectées pour l’APAS BTP. 18 620 18 800 18 600 18 400 18 200 2012/2013 2013/2014 2014/2015 Page 24/31 5.4 OPPBTP (y compris les intérimaires) * Montants collectés en K€ Evolution à la hausse des cotisations collectées, ceci malgré une baisse des heures « intérimaires » déclarées. 7 141 7 200 7 100 7 000 6 900 6 800 6 700 6 600 6 500 6 849 6 742 4.26% 1.59% 2012/2013 5.5 2013/2014 2014/2015 LES COTISATIONS PROFESSIONNELLES FFB ET CAPEB * Montants collectés en K€ 27 976 28 000 27 000 24 950 24 589 26 000 12.13% 25 000 En réalité, les montants collectés sur l’exercice ne progressent que de 0.8 % si on réaffecte les règlements reçus pendant la migration à la bonne période (2013/2014). 1.47% 24 000 23 000 22 000 2012/2013 2013/2014 2014/2015 * Rappel : du fait de l’interruption pour migration entre le 27 et le 31 mars 2014, les encaissements reçus et les éléments saisis durant ces journées, bien que concernant l’exercice 2013/2014, on été intégrés à l’exercice 2014/2105 faussant la comparaison des deux exercices. Page 25/31 6 LES ACTEURS DE LA CAISSE 1 6.1 ORGANIGRAMME 6.2 ORGANISATION DE LA CAISSE DE L’ILE DE FRANCE Dès le mois de septembre, un important plan d’actions, lié à une réorganisation interne a démarré. La réorganisation avait pour but essentiel d’améliorer le domaine « congés » qui avaient connu des difficultés au cours des deux saisons précédentes L’organigramme ci-dessus a été mis en place, et les thèmes suivants ont été étudiés. 1. Organisation du travail : Refonte de l’organigramme, et périmètres d’activités. 2. Formations : Identification des besoins individuels de formation. Mise en œuvre d’un portefeuille d’activités : 10 terminaisons DNA et paiements. Rédaction des supports de formation ; planification et mise en œuvre. Réaménagement géographique des équipes, des managers, des locaux. 3. Management : Mise en place de relais managériaux, -Formation des managers. Définition d’objectifs de qualité pour la saison : (délais de traitement, taux de décroché, qualité de traitement). 3 contrats pour la Gestion de dossiers. Et 5 contrôleurs pendant 2 mois. 8. Communication interne : Création de boites mails partagées. 6. Processus règles et procédures : 7. Communication externe : Mise à jour des documents DNA. Réorganisation de la base courrier. Réorganisation du centre d’appels par canal. Enregistrement des contrats d’apprentissage. Redéfinition des règles d’envoi DNA. Gestion des plis non distribués. Relance des droits restants. Envoi de notes/notices/flyers par mail à partir d’un appel client. Réalisation du plan de charge informatique « Saison 2015 » : définition de priorités pour 25 demandes d’évolution (charge d’environ 80 jours), et autant de correctives. 8 contrats pour le centre d’appels téléphoniques (GRC). Mise en place d’outils de pilotage. 5. Processus – outil : Réorganisation des circuits. Améliorer la qualité des réponses et du taux de décrochés. 4. Ressources : 10 contrats sur 4 mois en renfort saisie de masse. Etats informatiques adressés dans boites mails partagées. Création de fiches et procédure accessibles dans boites mails partagées. Simplification traitement des trop-perçus. Envoi automatique des attestations et décomptes de paiements. Page 26/31 6.3 EVOLUTION DU NOMBRE D’EMPLOIS* EN « E.T.P. » AU 31 MARS - 11 % pour l’Ile de France en 8 ans 23 160 25 22 26 22 24 19 25 19 140 120 100 MELUN 80 135 60 123 123 122 118 120 116 116 121 2013 2014 2015 PARIS * CDD intégrés 40 20 0 2007 6.3.1 2008 2009 2010 2011 2012 Age et anciennete moyens H/F collèges ETAM/CADRES 68 COLLABORATEURS (titulaires) "ETAM" au 31 mars 2015 46 50 45 40 35 AGE MOYEN 42 ANS 22 30 25 20 15 Ancienneté moyenne 15 ans 10 5 AGE MOYEN 43 ANS Ancienneté moyenne 15 ans 0 FEMMES HOMMES 66 COLLABORATEURS (titulaires) "ASSIMILES ET CADRES" 40 40 35 30 AGE MOYEN 48.5 ANS 26 25 20 AGE MOYEN 53 ANS 15 Ancienneté moyenne 21.5 ans 10 5 Ancienneté moyenne 27 ans 0 FEMMES HOMMES Page 27/31 7 LA RELATION CLIENT 1 7.1 QUALITE DE SERVICE Régler au moins 98% des congés au plus tard 10 jours avant le 1er jour de congés, sous réserve d’avoir obtenu un dossier complet un mois avant le départ en congés. Au 31 mars 2015 : 97.91 % ont été réglés avant le départ en congés. A noter que les demandes de congés reçues dans le délai d’un mois ne représentent que 23% de l’intégralité des demandes de congés. Il faut également souligner, que sur les 608 802 paiements de l’exercice, 70 % ont été payés avant le départ en congés du salarié. Traiter au moins 95 % des demandes de congés dans un délai de 15 jours. Au 31 mars 2015 : 98.06 % ont été traités dans ce délai. Le délai est décompté de la date d’enregistrement à la date de traitement. Répondre à 90 % des réclamations écrites dans un délai maximum de 15 jours. Au 31 mars 2015 : 97.97 % ont été gérés dans ce délai. Soit 1 016 réponses à des réclamations sur les 1 037 identifiées. Il est toutefois important de souligner que toutes les réclamations n’ont pas été identifiées en raison des difficultés de la saison congés 2014. Autres indicateurs au 31.03.2015 • Taux d’appels décrochés « domaine congés » « domaine adhérent » OBJECTIFS 2015/2016 REALISE 31.03.2015 Revue de Direction DU 12/05/2015 24,20% 99,13% 80% 98% Déclarations de salaires 81 % 84 % Paiements des cotisations 58 % 61 % Déclarations des périodes d’activités 75 % 75 % Demandes de congé 84 % 85 % Déclarations des arrêts chômage intempéries 86 % 87 % • Taux des déclarations dématérialisées : Délai de traitement des courriers : « domaine congés » « domaine adhérent » 8 jours 3 jours Plan d’actions prioritaires pour 2015 – 2016 Des actions d’améliorations ont été mises en place dans le cadre du projet « réussir la saison 2015 » afin de répondre aux attentes de nos clients, et ainsi accroître leur satisfaction. Page 28/31 7.2 RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES ET LES SALARIES Nombre d’appels téléphonique 617 787 600 000 Le nombre d’appels au cours de la période avril/juillet 2014 a explosé atteignant plus de 156 000 appels en juillet. 500 000 476 351 Ces 4 mois ont totalisé 55 % des appels entrants de l’exercice. 400 000 300 000 248 954 190 189 200 000 189 743 213 001 100 000 1/04/12 au 31/03/13 1/04/13 au 31/03/14 APPELS ENTRANTS 1/04/14 au 31/03/15 APPELS SERVIS Appels info paiement et visites 300 000 210 356 250 000 279 166 Le serveur vocal « info paiement » accessible 24h/24h, reçoit plus de 750 appels par jour. 181 382 200 000 150 000 100 000 17 534 20 582 24 828 50 000 0 1/04/12 au 31/03/13 1/04/13 au 31/03/14 APPELS INFO PAIEMENT 1/04/14 au 31/03/15 VISITES Page 29/31 7.3 DEMATERIALISATION Evolution des échanges dématérialisés Déclarations de salaires 82% 82 % des déclarations se font par internet contre 74 % un an avant. 82% 80% 74% 78% 76% 74% 72% 70% 1/04/13 au 31/03/14 1/04/14 au 31/03/15 Demandes de congés 84% 86% 84% 82% 84 % des demandes de congés sont saisies sur internet (ou échange de fichiers). 78% 80% 78% 76% 74% 1/04/13 au 31/03/14 1/04/14 au 31/03/15 Télérèglements 58% 58% 58 % des paiements reçus par la caisse sont dématérialisés. 56% 54% 52% 52% 50% 48% 1/04/13 au 31/03/14 1/04/14 au 31/03/15 Page 30/31 L’exercie 2014/2015 aura été celui de la finalisation de la démarche de création de la Caisse de l’Ile de France. Suite à la migration informatique de Melun vers le système de Paris le 31 mars 2014, l’organisation de la Caisse a pu être finalisée avec la mise en place de services de taille régionale réparties pour certains d’entre eux sur les 2 sites. Les collaborateurs de l’antenne de Melun travaillent avec leurs collègues parisiens, aussi bien dans les domaines congés qu’adhérents et contrôle externe. Ils assurent également l’accueil des visiteurs Entreprises et Salariés selon les mêmes conditions et horaires qu’à Paris. Après la saison congés de l’été 2014, un plan de réorganisation/formation/relecture des procédures et améliorations diverses a été mis en œuvre principalement dans le domaine congés/DNA afin d’améliorer le service que la caisse se doit d’apporter aux entreprises et à leurs salariés. Dans le cadre du réseau des caisses, une présence et une participation soutenues ont mobilisé nombre de collaborateurs de la caisse, tout au long de l’exercice au sein des Commissions, Pôles de compétence, Groupes de travail et Comités de l’UCF. Le projet le plus mobilisateur a été celui de la DSN avec la participation active de collaborateurs de notre caisse au groupe national présidé par le Président Gaston Coppin, mais aussi par l’organisation en interne d’un groupe projet qui a travaillé selon un rythme de travail soutenu. Ce projet se poursuit activement et devrait aboutir début 2016. Il se traduira également par une réorganisation des services « métiers » et des évolutions dans les échanges et relations avec les entreprises. Un peu plus discrètement, en terme de charge, le projet de migration de l’informatique de notre Caisse vers le SIU (Système Informatique Unique développé pour le réseau par l’UCF) a également démarré ; l’objectif actuel de migration est positionné en 2017, selon une date qui reste à préciser. L’activité des ressources et compétences de la caisse reste prioritairement tournée vers le service aux entreprises et salariés. Une mobilisation toute particulière de l’ensemble des équipes a été menée cette année afin d’offrir un service de qualité améliorée. Le Conseil d’Administration, le Bureau et son Président restent à l’écoute des entreprises et de leurs salariés, et remercient les collaborateurs de la Caisse qui oeuvrent à son bon fonctionnement. % Page 31/31