8. Tableau des flux de trésorerie - La Chaux-de

Commentaires

Transcription

8. Tableau des flux de trésorerie - La Chaux-de
Comptes 2015 - Tableau des flux de trésorerie
Ville de La Chaux-de-Fonds
8. Tableau des flux de trésorerie
2015*
(en milliers de CHF)
Activités d'exploitation
Perte de l'exercice
Amortissements du patrimoine administratif
-5'777
16'886
Diminution des créances
14'069
Diminution des marchandises, approvisionnements et travaux en cours
16
Diminution des actifs de régularisation
1'409
Pertes sur la vente du PF ou pertes de change
1'437
Bénéfices sur la vente du PF ou bénéfices de change
-783
Diminution des engagements courants (CC, créanciers)
-708
Diminution des provisions à court terme du compte de résultats
Augmentation des provisions à long terme du compte de résultats
Diminution des passifs de régularisation
-2'440
2'211
-7'452
Prélèvements d'engagements pour les financements spéciaux et les fonds
enregistrés comme capitaux de tiers
-141
Prélèvements aux financements spéciaux (engagements et avances)
-163
Prélèvements aux fonds
-1'471
Prélèvements aux préfinancements
-3'278
Flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation
13'816
Activités d'investissements PA
Dépenses
dont:
Immobilisations corporelles du PA
Reclassements, restructuration, migration comptable (MCH2)
Prêts investissements
Prêts hors investissements
-24'604
-14
-950
-5
Recettes
dont:
Immobilisations corporelles du PA
Prêts
Prêts hors investissements
Diminution des provisions du compte des investissements
Flux de trésorerie provenant des activités d'investissements PA
1'622
390
10'751
-1'885
-14'694
Ville de La Chaux-de-Fonds
Comptes 2015 - Tableau des flux de trésorerie
2015*
(en milliers de CHF)
Activités de placements PF
Placements financiers à court terme
-41
Dépenses
dont:
Placements financiers
Immobilisations corporelles du patrimoine financier
Reclassements, restructuration, migration comptable (MCH2)
Pertes sur vente d'immeubles
3
-4'933
69
-660
Recettes
dont:
Immobilisations corporelles du patrimoine financier
2'887
Diminution des provisions du compte des investissements
-1'234
Flux de trésorerie provenant des activités de placement PF
-3'909
Dépenses nettes des activités d'investissements et de placement PA + PF
-18'603
Découvert de financement (flux net d'exploitation, d'investissements et de
placements)
-4'787
Activités de financement
Diminution des engagements financiers à long terme
-35'211
Augmentation des engagements financiers à court terme
50'000
Flux de trésorerie provenant des activités de financement
14'789
Augmentation des liquidités selon bilan
-10'002
Variation nette des liquidités
Entrée nette de liquidités
Sortie nette de liquidités
10'002
0
Disponibilités au 01.01.15
8'805
Disponibilités au 31.12.15
18'807
*Compte tenu de la migration comptable et de l'introduction de MCH2, les variations entre les bilans aux 31
décembre 2014 et 2015 ont dû être retraitées pour obtenir un flux de trésorerie conforme à la réalité.

Documents pareils