international definition of cooperative banks

INTERNATIONAL DEFINITION OF COOPERATIVE BANKS
ADOPTED BY THE ICBA GENERAL ASSEMBLY OF OCTOBER 20TH 2008
DEFINITION INTERNATIONALE DES BANQUES COOPERATIVES
ADOPTEE PAR L’ASSEMBLEE GENERALE DE L’AIBC DU 20 OCTOBRE 2008
DEFINICION INTERNACIONAL DE LOS BANCOS COOPERATIVOS
ADOPTADA POR LA ASAMBLEA GENERAL DE AIBC DEL 20 DE OCTUBRE 2008
International Co-operative banking Associationc/o Crédit Coopératif
BP 211 – 92002 Nanterre cedex
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According to the International Co-operative Alliance Statement of co-operative identity, a co-operative
is an autonomous association of persons united voluntarily to meet their common economic, social,
and cultural needs and aspirations through a jointly-owned and democratically-controlled enterprise.
Co-operatives are based on the values of self-help, self-responsibility, democracy, equality, equity and
solidarity. In the tradition of their founders, co-operative members believe in the ethical values of
honesty, openness, social responsibility and caring for others.
The 7 co-operative principles are:
Voluntary and open membership
Democratic member control
Member economic participation
Autonomy and independence
Education, training and information
Co-operation among Co-operatives
Concern for Community
A co-operative bank is a financial entity which belongs to its members, who are at the same time the
owners and the customers of their bank. Co-operative banks are often created by persons belonging to
the same local or professional community or sharing a common interest. Co-operative banks generally
provide their members with a wide range of banking and financial services (loans, deposits, banking
accounts…). Co-operative banks differ from stockholder banks by their organization, their goals, their
values and their governance. In most countries, they are supervised and controlled by banking
authorities and have to respect prudential banking regulations, which put them at a level playing field
with stockholder banks. Depending on countries, this control and supervision can be implemented
directly by state entities or delegated to a co-operative federation or central body.
Even if their organizational rules can vary according to their respective national legislations, cooperative banks share common features:
• Customer’s owned entities: in a co-operative bank, the needs of the customers meet the needs
of the owners, as co-operative bank members are both. As a consequence, the first aim of a cooperative bank is not to maximise profit but to provide the best possible products and services to its
members. Some co-operative banks only operate with their members but most of them also admit nonmember clients to benefit from their banking and financial services.
• Democratic member control: co-operative banks are owned and controlled by their members,
who democratically elect the board of directors. Members usually have equal voting rights, according
to the co-operative principle of “one person, one vote”.
• Profit allocation: in a co-operative bank, a significant part of the yearly profit, benefits or surplus
is usually allocated to constitute reserves. A part of this profit can also be distributed to the cooperative members, with legal or statutory limitations in most cases. Profit is usually allocated to
members either through a patronage dividend, which is related to the use of the co-operative’s
products and services by each member, or through an interest or a dividend, which is related to the
number of shares subscribed by each member.
Co-operative banks are deeply rooted inside local areas and communities. They are involved in local
development and contribute to the sustainable development of their communities, as their members
and management board usually belong to the communities in which they exercise their activities. By
increasing banking access in areas or markets where other banks are less present – SMEs, farmers in
rural areas, middle or low income households in urban areas - co-operative banks reduce banking
exclusion and foster the economic ability of millions of people. They play an influential role on the
economic growth in the countries in which they work in and increase the efficiency of the international
financial system. Their specific form of enterprise, relying on the above-mentioned principles of
organization, has proven successful both in developed and developing countries.
Selon la déclaration sur l’Identité Coopérative Internationale de l’Alliance Coopérative Internationale, une coopérative est
une association autonome de personnes volontairement réunies pour satisfaire leurs aspirations et besoins économiques,
sociaux et culturels communs au moyen d'une entreprise dont la propriété est collective et où le pouvoir est exercé
démocratiquement. Les valeurs fondamentales des coopératives sont la prise en charge et la responsabilité personnelle et
mutuelle, la démocratie, l’égalité, l’équité et la solidarité. Fidèles à l’esprit des fondateurs, les membres des coopératives
adhèrent à une éthique fondée sur l’honnêteté, la transparence, la responsabilité sociale et l’altruisme.
Les 7 principes coopératifs sont:
Adhésion volontaire et ouverte à tous
Pouvoir démocratique exercé par les membres
Participation économique des membres
Autonomie et indépendance
Education, formation et information
Coopération entre les coopératives
Engagement envers la communauté
Une banque coopérative est une entité bancaire qui appartient à ses sociétaires. Ces derniers ont la double qualité d’associé
et d’usager, de propriétaires et de clients de leur banque. Les banques coopératives sont généralement créées par des
personnes appartenant à une communauté locale ou professionnelle ou partageant des intérêts communs. Les banques
coopératives fournissent généralement à leurs sociétaires toute une gamme de services bancaire et financiers (prêts,
dépôts, comptes bancaires, …). Les banques coopératives se différencient des autres banques par leur organisation, leurs
buts, leurs valeurs et leur gouvernance. Dans la plupart des pays, elles sont supervisées et contrôlées par les autorités
bancaires et doivent respecter les règles prudentielles, ce qui les met à des conditions de concurrence égales vis-à-vis des
autres banques. Selon les pays, le contrôle et la supervision des banques coopératives peuvent s’exercer directement par
des autorités nationales ou déléguées à un organe central ou une fédération coopérative.
Même si leurs règles organisationnelles peuvent varier en fonction des législations nationales, les banques coopératives
partagent des caractéristiques communes :
• Des organisations qui appartiennent à leurs clients : dans une banque coopérative, les besoins des associés
rencontrent ceux des usagers, du fait que les sociétaires des banques coopératives sont les deux à la fois. Ainsi, le premier
objectif d’une banque coopérative n’est pas de maximiser ses profits, mais de fournir les meilleurs produits et services
possibles à ses sociétaires. Certaines banques coopératives opèrent exclusivement avec leurs sociétaires mais la plupart
d’entre elles proposent également leurs services bancaires et financiers à des clients non sociétaires.
• Contrôle démocratique des membres : les banques coopératives sont détenues et contrôlées par leurs sociétaires,
qui élisent démocratiquement leurs représentants dans les instances statutaires. Les sociétaires disposent généralement du
même droit de vote, selon le principe coopératif d’ « une personne, une voix ».
• Redistribution du résultat: dans une banque coopérative, une part significative du résultat, bénéfice ou excédent, est
habituellement mise en réserve. Une partie de ce résultat peut aussi être redistribuée aux sociétaires de la banque
coopérative, avec des limitations légales ou statutaires dans la plupart des cas. Les résultats ainsi redistribués peuvent l’être
via une ristourne coopérative, qui est fonction de l’utilisation des produits et services de la banque par chaque sociétaire, ou
via un intérêt ou un dividende, qui est fonction du nombre de parts souscrites par chaque sociétaire.
Les banques coopératives sont profondément enracinées dans leurs régions et communautés s’appartenance. Elles sont
très impliquées dans le développement local et contribuent au développement durable de leurs communautés, du fait que
leurs sociétaires et les administrateurs sont généralement issus des communautés dans lesquelles ils exercent leurs
activités. En développant les crédits et l’accès bancaires dans des régions et des secteurs dans lesquels les autres banques
sont moins présentes (PME, agriculteurs dans les régions rurales, classes moyennes ou populaires en milieu urbain), les
banques coopératives réduisent l’exclusion bancaire et développent les capacités économiques de plusieurs millions de
personnes. Elles contribuent positivement à la croissance économique des pays dans lesquels elles exercent leur activité et
augmentent l’efficacité du système financier international. Leur forme d’entreprise spécifique, fondée sur les principes
d’organisations mentionnés ci-dessus, ont prouvé leur succès, tant dans les pays
en voie de développement que dans les pays développés.
Según la declaración de la Alianza Internacional Cooperativa sobre la identidad cooperativa, una cooperativa es una
asociación autónoma de personas que se unen voluntariamente para dar respuesta a sus necesidades y aspiraciones
comunes, sean económicas, sociales o culturales, mediante la creación de una empresa de propiedad compartida,
controlada democráticamente. Las cooperativas se basan en los principios de auto-ayuda, responsabilidad, democracia,
igualdad, equidad y solidaridad. Siguiendo la tradición de sus fundadores, los miembros de la cooperativa asumen los
valores éticos de honestidad, apertura de miras, responsabilidad social y atención a los demás..
Los 7 principios cooperativos son:
Adhesión voluntaria y libre
Control democrático por parte de los socios
Participación de los socios en los resultados
Autonomía e independencia
Educación, formación e información
Intercooperación
Implicación en la Comunidad
Los bancos cooperativos
Un banco cooperativo es una entidad financiera que perteneces a sus socios, los cuales son a la vez propietarios y clientes
de su banco. Los crean habitualmente personas pertenecientes a la misma comunidad territorial o profesional, o bien que
comparten un mismo interés. Ofrecen en general a sus socios una amplia gama de servicios bancarios y financieros
(préstamos, depósitos, cuentas bancarias...). Los bancos cooperativos se diferencian de los bancos mercantiles por su
organización, sus finalidades, sus valores y su forma de gobierno. En la mayoría de los países, están supervisados y
controlados por las autoridades bancarias y deben atenerse a las normas de regulación del mercado, lo cual les sitúa al
mismo nivel de competencia que los bancos tradicionales. Según los países, el control y la supervisión pueden ser
asumidos directamente por la administración o delegados a una federación de cooperativas o órgano central.
Aunque sus normas organizativas puedan variar según las legislaciones nacionales, los bancos cooperativos presentan
rasgos comunes:
• Propiedad de los socios: en un banco cooperativo, las necesidades de los consumidores tienen que coincidir con las
de los propietarios, ya que los socios ostentan ambas cualidades. A consecuencia, la primera finalidad de un banco
cooperativo no es maximizar el beneficio sino ofrecer los mejores productos y servicios posibles a sus socios. Algunos
bancos sólo operan con sus socios, pero la mayoría también se dirige a clientes no socios.
• Control democrático por parte de los socios: los bancos son propiedad des sus socios, quienes los controlan y
eligen democráticamente sus órganos de administración. Rige habitualmente la igualdad en los derechos de voto, conforme
al principio cooperativo “una persona, un voto”.
• Reparto de excedentes: Una parte significativa de los beneficios anuales suele destinarse a reservas. Además, una
parte de esos excedentes puede también ser distribuido a los socios, bajo las limitaciones legales o estatutarias que existen
en la mayoría de los casos. Esta distribución puede vestir diferentes formas: retorno cooperativo según el uso hecho por
cada socio de los productos o servicios, interés o dividendo según el número de participaciones suscritas por cada socio.
Los bancos cooperativos están profundamente arraigados en el tejido local o las comunidades. Están implicados en el
desarrollo local y contribuyen al desarrollo sostenible des sus comunidades, debido a que sus socios y consejeros suelen
pertenecer a esas, en las que ejercen sus actividades. Reducen la exclusión bancaria y fomentan la capacidad económica
de millones de personas al mejorar el acceso al crédito en áreas o mercados donde la banca tradicional es menos presente:
Pymes, mundo rural, hogares con poder adquisitivo medio o bajo en zonas urbanas. Tienen un papel importante en el
crecimiento económico de los países donde están implantados y mejoran la eficiencia del sistema financiero internacional.
Esta singular forma empresarial, basada en los principios de organización anteriormente mencionados, ha demostrado su
éxito tanto en los países desarrollados como en los países en desarrollo.