23 Fabrication de la mosaïque d`art décorative en interne et en

Fiche projet
N°: 23
A- Définition de l’idée du projet
Projet
Nature de projet
Secteur d'activité
Gamme de produits
Matières premières
Principaux
fournisseurs
Processus de
fabrication
Liste des équipements:
Capacité de
production
Emploi
fabrication de la mosaïque d’art décorative en interne et en externe
Cette unité fabrique des pièces spéciales (carreaux de différentes dimensions) à partir des pièces
mosaïques découpées et choisies selon motif
Industrie des marbres, matériaux de construction, céramique et verre.
La gamme des produits à fabriquer s'établit comme suit:
- Tableau mosaïque
Granulats, déchets de marbre, ciment blanc et colle
Carrière de granulats et marbriers
Le procédé de fabrication s'établit en différentes étapes:
- ramassage des déchets de marbre et de granulats auprès des usines
- triage et classement selon la couleur, la forme et l’épaisseur
- découpage selon les motifs désirés
- préparation du dessin
- collage selon design et décoration prévue
- remplissage du vide laissé par les éléments coupés et collés par du ciment blanc
- polissage et finition du tableau mosaïque
- Bacs de collecte : 15 000 DT
- Coupeurs : 60 000 DT
- scies diamantées : 65 000 DT
- polisseuse manuelle et électrique : 60 000 DT
-Equipements de bureau 10 000 DT
20 PIECES/ Jour
2 Cadres
3 Agents de maîtrise
10 Agents d'exécution
B- Marché
B.1 Clientèle cible
Les restaurants, les maisons d’art, les hôtels, les
entrées des maisons de cultures, les particuliers etc.
B.2 Répartition des ventes
Marché local 80 %
Export 20 %
B.3 Evolution du marché
Nouveau créneau
C- Schéma d'investissements et de financement
Investissement
Terrain
Aménagement
Equipement industriel
Equipement de bureau et
informatique
Matériel de transport
Besoin en fonds de roulement
Autres……
Total
Montants
200 000
Financement
Capital social
Crédit à long et à moyen terme
Autres
10 000
30 000
240 000
Total
Montants
96 000
144 000
240 000
D- Schéma de rentabilité
D.1 Structure des coûts
Désignation
Ventes
Achats matières
premières/consommables
Marge Brute sur coût Matière
Autres charges d’exploitation
Valeur ajoutée
Charges sociales
Excédant Brut d'Exploitations
Amortissements
Résultat Brut d'exploitation
Charges financières
Résultat des activités ordinaires
avant impôts
Is
Résultat net de l'exercice
Cash flows
Exploitations prévisionnelles
Année 1
Année 2
Année 3
360 000
378 000
396 900
E- Conseils
Année 5
437 582
Année 6
459 461
162 000
198 000
34 200
163 800
88 800
75 000
31 500
43 500
14 040
170 100
207 900
34 884
173 016
90 576
82 440
31 500
50 940
12 636
178 605
218 295
35 582
182 713
92 388
90 326
31 500
58 826
11 372
187 535
229 210
36 293
192 916
94 235
98 681
31 500
67 181
10 235
196 912
240 670
37 019
203 651
96 120
107 531
31 500
76 031
9 212
206 758
252 704
37 760
214 944
98 042
116 902
31 500
85 402
8 290
29 460
7 070
22 390
53 890
38 304
7 424
30 880
62 380
47 453
7 795
39 658
71 158
56 946
8 185
48 761
80 261
66 819
8 594
58 225
89 725
77 111
9 024
68 088
99 588
D.2 Principaux ratios
Taux de rentabilité interne
Valeur actuelle nette
Délai de récupération
Année 4
416 745
25%
116 034
4 Ans