bulletin des annonces légales obligatoires 22153

6 Août 2004
BULLETIN DES ANNONCES LÉGALES OBLIGATOIRES
Sinopia Greater China Limited.....................
Sinopia T&D..................................
Sinopia AM Luxembourg.........................
EMI Advisory Company..........................
2003
2003
2003
2003
Sorties du périmètre :
Auxim.......................................
Brésil........................................
CCF Finance Moyen Orient.......................
CCF Holding Liban.............................
CCF Luxembourg...............................
CCF Monaco..................................
CCF Suisse....................................
Cie Le Caire...................................
Compagnie financière de la Garonne et de l’Adour......
Credival Latinsul...............................
Elyfact Participations............................
Elymans......................................
Finanzaria Francial..............................
Handelsfinanz CCF Bank.........................
Handelsfinanz International Ltd....................
Pennel........................................
Quilter.......................................
Teaside Business................................
CCF Immos...................................
Lombard Bank.................................
Financo.......................................
Myriade......................................
Cedarstead....................................
Loxxia Slibail..................................
HSIL qui avait été intégré dans les comptes de Charterhouse UK (ECFH) en février 2002, est sorti en juin 2002. .
SFI Suisse.....................................
ECFH........................................
Finance et Participation...........................
2001
2001
2001
2001
2001
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2001
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2002
2002
2002
2002
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2002
2002
2003
2003
2003
Changement de méthode de consolidation :
— Néant.
Fusion :
— Elysées Gestion absorbe Elysées Fonds.
HSBC Bank France S.A. absorbe :
— BP1 ;
— Banque du Louvre ;
— Banque Eurofin.
Changement de nom :
— HSBC CCF Asset Management devient HSBC CCF Asset Management Holding ;
— Elysées Gestion devient HSBC CCF Epargne Entreprise ;
— HSBC Bank France S.A. devient HSBC Private Bank France.
Transmission universelle de patrimoine :
— Finimmo avec Nobel.
Dissolution :
— Finance et Participation ;
— ECFH.
Nous certifions que les comptes consolidés sont, au regard des règles et
principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image
fidèle du patrimoine, de la situation financière, ainsi que du résultat de
l’ensemble constitué par les entreprises comprises dans la consolidation.
Sans remettre en cause l’opinion exprimée ci-dessus, nous attirons
votre attention sur la note n° 2.A de l’annexe qui expose les changements
de méthode comptables résultant de l’application du règlement
CRC n° 2002-03 relatif au traitement comptable du risque de crédit et du
règlement CRC n° 2002-10 relatif à l’amortissement et à la dépréciation
des actifs.
2. Justifications de nos appréciations. — En application des dispositions
de l’article L. 225-235, 1° alinéa, du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, introduites par la loi de sécurité financière
du 1er août 2003 et applicables pour la première fois à cet exercice, nous
portons à votre connaissance les éléments suivants :
Comme indiqué dans la note n° 2.A.3 de l’annexe, votre Société constitue des provisions pour couvrir les risques de crédit associés à son activité. Nous avons examiné les processus mis en place par la direction pour
identifier et évaluer ces risques et pour déterminer les niveaux de provisionnement nécessaires.
Comme indiqué dans la note n° 2.A.9 de l’annexe, votre Société enregistre et valorise ses instruments financiers en application des principes
comptables en vigueur et utilisent des modèles internes pour valoriser certains d’entre eux. Nous avons examiné les processus mis en place par la
direction pour s’assurer de la correcte application des règles comptables.
Nous avons également revu le dispositif de contrôle relatif à la détermination des paramètres utilisés pour l’application des modèles internes.
Nous avons procédé, sur ces bases, à l’appréciation de la correcte application des méthodes et principes comptables et du caractère raisonnable
des estimations retenues.
Les appréciations que nous avons portées sur ces éléments s’inscrivent
dans le cadre de notre démarche d’audit qui porte sur les comptes consolidés pris dans leur ensemble et ont donc contribué à la formation de
l’opinion sans réserve exprimée dans la première partie de ce rapport.
3. Vérifications spécifiques. — Par ailleurs, nous avons également procédé à la vérification des informations données dans le rapport sur la gestion du groupe. Nous n’avons pas d’observation à formuler sur leur
sincérité et leur concordance avec les comptes consolidés.
Paris-La Défense et Paris, le 26 février 2004.
Les commissaires aux comptes :
1. Opinion sur les comptes consolidés. — Nous avons effectué notre
audit selon les normes professionnelles applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d’obtenir
l’assurance raisonnable que les comptes consolidés ne comportent pas
d’anomalies significatives. Un audit consiste à examiner, par sondages,
les éléments probants justifiant les données contenues dans ces comptes.
Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis et les
estimations significatives retenues pour l’arrêté des comptes et à apprécier leur présentation d’ensemble. Nous estimons que nos contrôles fournissent une base raisonnable à l’opinion exprimée ci-après.
Cabinet Alain Laine :
ALAIN LAINE,
Associé.
KPMG Audit, Département
de KPMG S.A. :
FABRICE ODENT,
Associé ;
V. — Rapport de gestion.
Le rapport de gestion est disponible au siège de la société 103, avenue
des Champs Elysées, 75008 Paris, et également sur le site Internet de la
société : www.ccf.com.
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IV. — Rapport des commissaires aux comptes
sur les comptes consolidés.
(Exercice clos le 31 décembre 2003.)
En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées
générales, nous avons procédé au contrôle des comptes consolidés du
CCF relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2003, tels qu’ils sont joints
au présent rapport.
Les comptes consolidés ont été arrêtés par le conseil d’administration.
Il nous appartient, sur la base de notre audit, d’exprimer une opinion sur
ces comptes.
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CEREP
Société anonyme au capital de 3 589 665 €.
Siège social : 128, rue Danton, 92500, Rueil-Malmaison.
353 189 848 R.C.S. Nanterre. — APE : 244 D.
Chiffre d’affaires consolidé comparé (hors taxes.)
(En milliers d’euros.)
2004
Premier trimestre.........
Deuxième trimestre........
Total...............
72291
11 579
12 576
24 155
2003
7 885
7 029
14 914
Variation
46,85 %
78,92 %
61,96 %