(adlf) bilan d`activite bilan financier 2002
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(adlf) bilan d`activite bilan financier 2002
ASSOCIATION DES DIETETICIENS DE LANGUE FRANCAISE (A.D.L.F.) BILAN D’ACTIVITE BILAN FINANCIER 2002 ASSEMBLEE GENERALE DU 25 SEPTEMBRE 2003 MENTON 35, allée Vivaldi - 75012 PARIS - France - Tél. : 01 40 02 03 02 - Fax : 01 40 02 03 40 www.adlf.org – E-mail : [email protected] I - LES STRUCTURES L'année 2002 a été le témoin d’un bouleversement au niveau des ressources humaines de l'association, tant au niveau du Conseil d'Administration (CA), changé à 80% aux Journées d’Etudes de Lille en octobre, que de la structure salariée. Composition du Conseil d'Administration jusqu'en septembre 2002 : Monique BICAIS, Présidente Jean-Paul BLANC, Vice Président Michèle MAITRE, Vice Présidente Renée LACOMERE, Secrétaire Générale Anne-Marie LASSABLIERE, Secrétaire Adjointe Nadine ROSIOD, Trésorière Véronique LEGRAND Richard AGNETTI Dominique COMBRET Daniel JOUBERT (démission en septembre 2002) Christine MICHOTEY (démission en janvier 2002) Florence ROSSI (cooptée le 23 mars 2002) depuis octobre 2002 - élection aux Journées d’Etudes de Lille Dominique COMBRET, Présidente Richard AGNETTI, Vice Président Virginie BALES, Vice Présidente Anne-Marie LASSABLIERE, Secrétaire Générale Florence ROSSI, Secrétaire Adjointe Nadine ROSIOD, Trésorière Annick CAVAILLE Isabelle ESPITALIER Agnès NATTIER Pierre VAN CUYCK Stéphanie VIDAL Répartition des dossiers DOSSIERS Démarches officielles avant octobre 2002 Monique BICAIS Dossiers parlementaires Anne-Marie ADINE Etudes Renée LACOMERE Communication Christine MICHOTEY Richard AGNETTI Anne-Marie LASSABLIERE Commission des Délégués de Région UIPARM (Union Interprofessionnelle des Associations de Rééducateurs et Médico Techniques) EFAD (European Federation of The Associations of Dietitians) et ICDA (International Confederation of Dietetic Association) Marie-Christine PUISSANT et Ghislaine PICARD (missionnées) Anne-Marie FAVREAU et Mireille SIMON (missionnées) ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 après octobre 2002 Dominique COMBRET Richard AGNETTI Virginie BALES Dominique COMBRET Richard AGNETTI Richard AGNETTI Agnès NATTIER Annick CAVAILLE Dominique COMBRET Anne-Marie LASSABLIERE Florence ROSSI Stéphanie VIDAL Richard AGNETTI Annick LAFFITTE (missionnée) Anne-Marie FAVREAU et Mireille SIMON (missionnées) 2 FIF-PL (Fonds Interprofessionnel de Formation des Professionnels Libéraux) Stéphane DUPRE (missionné) Virginie BALES Véronique BERNARD (missionnée) Trésorerie Nadine ROSIOD Nadine ROSIOD Information diététique Monique BICAIS Florence ROSSI, Isabelle ESPITALIER Dominique COMBRET Stéphanie VIDAL Richard AGNETTI puis Annick CAVAILLE Virginie BALES Christine MICHOTEY puis Dominique COMBRET Commission Hospitalière Anne-Marie LASSABLIERE puis Richard AGNETTI Daniel JOUBERT Commission Libérale Journées d'Etudes Commission Collectivités Site Internet www.adlf.org Véronique LEGRAND Richard AGNETTI Anne-Marie LASSABLIERE Anne-Marie LASSABLIERE Pierre VAN CUYCK Structure salariée Cette année est marquée par : le départ de Marie Renée HUTEAU, Déléguée Générale en février 2002. le recrutement d’une assistante du Conseil d’Administration, Chantal GUEZELOU en mai 2002. le recrutement au niveau du secrétariat de Cécile JOUSSELIN en CDD du 1er juillet au 30 octobre 2002, puis l'embauche en CDI de Véronique FOBERT. L'activité salariée a été interrompue de février à mi-mai. Néanmoins les membres du Conseil d'Administration ont assuré seuls les tâches vitales au fonctionnement du siège en attendant les divers recrutements. Fonctionnement Le CA s'est réuni neuf fois et le bureau une fois dans l'année 2002. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 3 II – BILAN D’ACTIVITES 2002 FONCTIONNEMENT DE L’ASSOCIATION Le fonctionnement administratif et logistique Recrutement et formation d'une assistante du Conseil d'Administration et d’une secrétaire. Rafraîchissement des locaux (remise en état des sols et murs par une entreprise extérieure) et des équipements (câblage, placards de rangements). Le fonctionnement associatif Le fichier des adhérents Le logiciel du fichier “ adhérents ” a été acheté en 2001, mis en route en 2002. La saisie a été assurée en grande partie par les administrateurs en l'absence de salariés. De nombreuses mises au point n'ont pas permis d'exploiter complètement le logiciel. Le bulletin d'adhésion n’est pas adapté. Son remplissage mérite des éclaircissements et une rigueur de la part des adhérents. Une réflexion sur la modification du bulletin sera menée en 2003. Le site Internet 2002 fut l'année de l'ouverture de l'espace adhérents, avec surtout la mise en place des offres d'emploi, la gestion de la messagerie et la création de certaines rubriques. Les employeurs potentiels ont su saisir cette occasion, puisque 281 annonces furent mises en ligne, bien souvent en moins de 24 h. Même s’il ne nous a pas été possible d'évaluer, auprès des annonceurs et des adhérents, la souplesse et la rapidité de ce service, nous pensons avoir franchi un grand pas vers la satisfaction des adhérents. L'utilisation de la messagerie, en nette progression, vient compléter le système de courrier et fax arrivant au siège et montre une utilisation de plus en plus importante de ce support par les adhérents. Statistiques de l'année 2002 An 2002 JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN JUIL AOUT SEPT OCT NOV DEC TOTAL e-mails reçus 0 17 152 133 42 117 103 97 235 216 232 178 1 522 ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 e-mails envoyés offres d'emploi validées visites du site 0 7 143 166 58 136 99 117 245 209 261 184 1 625 0 15 6 24 27 36 34 19 41 33 25 21 281 4 923 6 337 8 125 8 788 9 172 9 162 10 186 9 113 11 670 13 670 14 652 13 310 119 108 4 Les Journées d’Etudes Vitrine de l'association, ces journées sont reconnues d'un très bon niveau, même si les inscriptions restent dans la moyenne des années antérieures. Le travail de l'équipe régionale de Lille, en octobre 2002, mené par Isabelle PARMENTIER et accompagné par le Conseil d'Administration, a été très important et, comme chaque année, de qualité. La préparation des Journées de Menton, pour septembre 2003, est menée par Christine BARTHELEMI, et le lancement des Journées de Bordeaux pour septembre 2004, est menée par Catherine ARRIUDARRE. La revue et le bulletin Information Diététique La revue a pris du retard en début d'année mais le calendrier fut respecté. ADLF infos 3 numéros et 2 hors-séries : “ Bilan des actions parlementaires ” et “ Résultats de l'enquête menée par l'ISTNA - CNAM (Institut Scientifique et Technique de la Nutrition et de l'alimentation Conservatoire National des Arts et Métiers) ” sur les besoins en formation de la profession ont été envoyés au cours de l'année. Le travail des commissions Commission Libérale La commission a organisé la participation de l’ADLF au MEDEC : tenue du stand. Elle a mis à jour des documents : “ Stratégie pour une installation en libéral réussie ”, “ logiciels de gestion des repas et enquête alimentaire ”. Elle a réalisé des démarches auprès des fédérations sportives pour les sensibiliser à la recommandation ministérielle de bilan nutritionnel chez les sportifs. Elle travaille en lien avec FIP-PL (Fonds Interprofessionnel de Formation des Professionnels Libéraux), organisme auquel cotise l'ADLF et qui organise les programmes de formation destinés aux diététiciens du secteur libéral. Deux adhérentes du secteur libéral y représentent l'association. Commission Hospitalière En 2002, modification de la composition de la commission : départ de Marie-Christine PUISSANT et arrivée de Annick CAVAILLE, Isabelle ESPITALIER et Pierre VAN CUYCK. La commission a travaillé toute l’année sur le guide de bonnes pratiques de la prise en charge diététique individuelle du patient. Ce travail ne s’achèvera que fin 2003. Une veille réglementaire et professionnelle a été mise en place pour suivre l’actualité touchant le secteur de la santé publique. En 2002, le rattachement hiérarchique des diététiciens, en établissement de soins, a été enfin réglementé. La commission a élaboré un document sur ce nouveau texte et les démarches à effectuer. La commission a organisé les journées régionales de formation sur la thématique “ Diététicien acteur de la formation initiale des étudiants en diététique ”. La commission a travaillé sur le partenariat de l’ADLF lors des Journées Francophones de Nutrition de DIJON du 27 au 28 novembre. Les textes de cette journée seront diffusés dans les numéros d’Information Diététique de 2003. La commission a également organisé les interventions des diététiciens au salon GERONT’EXPO en Mars 2003. En 2002, la commission a réalisé une enquête sur les biberonneries ; les résultats ont été publiés dans Information Diététique N°2 de 2003. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 5 Commission des Délégués de Région Les problèmes rencontrés par le siège et la réorganisation qui a suivi, n’ont pas permis au responsable des régions de mener à bien les objectifs fixés. Ceux-ci sont reportés sur 2003 et sont ajustés en fonction des orientations données par le Conseil d'Administration. La commission change de responsable, et les dossiers sont transmis d’Anne-Marie LASSABLIERE à Florence ROSSI et Stéphanie VIDAL . Les comptes bancaires des régions ont été fermés progressivement jusqu’en fin 2002. Une nouvelle organisation financière doit se mettre en place en 2003 sous la direction de la trésorière de l'association. Commission des Collectivités Au cours de 2002, la commission s’est réunie 2 fois et s’est dissoute en septembre 2002 lors du départ de Véronique LEGRAND. La commission a réalisé une enquête sur les lieux d’activités des diététiciens adhérents à l’ADLF et travaillant en collectivité publique non hospitalière. Un poster a été réalisé et présenté lors des Journées d’Etudes 2002 de Lille. Commission Internationale Anne-Marie FAVREAU a participé à l'Assemblée Générale de l’EFAD (European Federation of the Associations of Dietetians) à OSLO, où la cotisation des différentes associations membres a été augmentée. Ce fut l'année de préparation du 5ème forum (Congrès) qui aura lieu en 2003 à Budapest. L’organisation de journées de formation /information Journées itinérantes sur l'encadrement des stagiaires Ces journées de formation destinées aux diététiciens de tous secteurs d'activités ont eu lieu dans 4 villes : Strasbourg (26/03), Marseille (18/04) , Toulouse (10/06) et Paris (20/09). Pour trois villes, la journée a été annulée par manque de participants (Clermont-ferrand, Angers, Amiens). Ces journées étaient réservées aux adhérents à jour de leur cotisation. Les enseignants des centres de formation ayant un contrat avec le rectorat ou des universités ont été invités. Les objectifs étaient : - de diffuser de la connaissance sur le concept de stage professionnel, - de mettre en exergue les difficultés de terrain, - de créer une discussion entre les professionnels et les enseignants, - de formuler des recommandations sur les objectifs de stage et l'organisation de la prise en charge des stagiaires. Ces journées ont fait l'objet d'un document de synthèse remis aux participants. TOTAL Strasbourg Marseille Toulouse Paris Adhérents inscrits 178 27 39 27 79 Intervenants 16 3 5 3 5 Invités 24 4 4 3 13 Journée des Libéraux le 22 novembre 2002 Les thèmes abordés étaient : informations professionnelles, aspect juridique de l'installation en libéral, prévoyance perte de revenu, chronobiologie chrono-nutrition, table ronde autour du sport. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 6 L’activité des régions Deux délégations régionales ont disparu au cours de l'année : POITOU-CHARENTES (démission de Marie-Line HUC) et LORRAINE (démission de Marc THUAU). Sur les 29 régions potentielles, il reste à fin 2002 plus que 13 régions actives. La difficulté réside dans le renouvellement des Délégués de Région, qui arrivés en fin de mandat, ne trouvent pas de remplaçants et l’activité de la région s'éteint. Ce problème existe aussi en BRETAGNE. Une politique de dynamisation des régions est nécessaire, et des moyens matériels sont à mettre en place pour soulager la partie logistique des Délégués de Région. Les bilans des Délégués de Régions - Participation plus régulière et significative des diététiciens isolés de certaines régions. Intérêt et participation plus importante lorsqu'il s'agit de thèmes thérapeutiques. Souhaits de mettre en place une participation et/ou présence plus active des professionnels dans forums, manifestations, … auprès du grand public. Augmentation du nombre de réunions nécessitant une aide pour l'organisation. Taux de participation varie selon les régions : mise en place des 35 heures. Ouverture de certaines des journées aux étudiants en diététique. Difficultés des Délégués de Région au niveau de la charge logistique : courriers de convocation, compte-rendu,…. Les actions 2002 menées par les régions (voir Annexe 1) LA PROFESSION DE DIETETICIEN Démarches auprès de parlementaires Des actions ont été menées auprès des députés (élections législatives d'avril 2002) avec l'élaboration d'un nouveau kit envoyé à tous les adhérents et aux candidats des élections présidentielles (mai 2002). Ces démarches ont été réalisées avec le cabinet Capucine Flandre (Séance publique), aide indispensable pour approcher le monde politique. Rapport du professeur Krempf Des membres de l'ADLF, dont la présidente, ont été interviewés lors de l'élaboration de ce rapport. Il porte sur les missions des diététiciens et des propositions de cursus de formation : étude initiale en 3 ans, master en université. Dossier Etudes Dans le cadre de la réforme des études et l'alignement sur l'Europe, l'ADLF souhaite être intégrée dans la formation commune à toutes les professions médicales et paramédicales, (voir dossier “ Souhaits de la profession ”). L'ADLF avec l’UIPARM (Union Inter Professionnelle des Associations de Rééducateurs et Médico-techniques) a participé, dès avril 2002, à la Commission Pédagogique Nationale de la première année des études de santé. Parallèlement, certains IUT s’organisent autour d’une licence professionnelle : l'ADLF a donné un avis sur le contenu pédagogique en octobre 2002. En novembre 2002 : le Ministère de l'Education a invité l'ADLF à une journée d'information sur le BTS. Beaucoup de déception, car il n'est pas question de modifier la durée des études du BTS qui restent en 2 ans. INSTANCES OFFICIELLES et ASSOCIATIONS PNNS (Programme National Nutrition Santé) : l'ADLF a été sollicitée pour participer au comité de pilotage de la campagne publicitaire, au comité d'orientation en établissements de soins. Elle a participé à 5 groupes de travail : CLAN, attentes des usagers, dénutrition à l'hôpital, place de la restauration, prise en charge de l'obésité de l'enfant. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 7 Poursuite des relations avec la Direction de l’Hospitalisation et de l’Offre de Soins (DHOS) pour la mise en place des 800 postes sur 5 ans. Environ 40 postes sur 65 prévus sur l'année 2002 ont été pourvus. Association Blanc Bleu Cœur : un membre du CA a participé au Conseil Scientifique en fin d'année. EFAD : (European Federation of the Associations of Dietetians) et ICDA (International Confédération of Dietetic Associations) Au cours de l'année 2002, l'EFAD a : - mis à jour le dossier sur la “ Formation et le Travail des diététiciens dans les pays membres ”, - préparé un dossier sur les démarches pour obtenir les équivalences de diplômes dans ces mêmes pays, - préparé le 5ème FORUM à Budapest en mai 2003 : l'ADLF a sollicité le Docteur CHAULIAC pour présenter le PNNS. Le site Internet de l'EFAD a été renouvelé et vous pouvez trouver : - un résumé sur la “ Formation et le Travail des diététiciens ” (le dossier complet, en anglais, peut être demandé au secrétariat de l'EFAD), - et un tableau récapitulatif sur les démarches pour l'équivalence de diplôme. Au cours de l'année 2002, l'ICDA nous a sollicités pour la préparation du Congrès International qui se tiendra à Chicago fin mai 2004. Une enquête mondiale sur la formation et le travail des diététiciens (cf. celle de l'EFAD) a été réalisée auprès de tous les pays membres, enquête complétée par des questions sur des données éthiques et les standards professionnels. L'ADLF a été sollicitée également pour une enquête sur le rôle des diététiciens en prévention en santé primaire. CSPPM : (Conseil Supérieur des Professions Paramédicales) : les membres sont nommés par le Ministère et l'association est représentée par 3 personnes titulaires : Marie-Christine PUISSANT, Monique BICAIS, Jean-Paul BLANC. Cette année aucune réunion n’a eu lieu (dernière en avril 2001). IFN : (Institut Français pour la Nutrition) : Anne-Marie ADINE SFN : (Société Française de Nutrition) a fusionné avec l'AFN (Association Française de Nutrition) : Christiane BERTIN-LEBRETTE représente l’ADLF au Conseil d’Administration. Ghislaine PICARD représente l’ADLF au sein du Comité de Rédaction de la revue “ Les Cahiers de Nutrition et de Diététique ”. UIPARM : Marie-Christine PUISSANT - Ghislaine PICARD et ensuite Annick LAFFITTE - Richard AGNETTI ont participé aux 10 conseils d’administration de cette association. Deux documents ont été élaborés : le Livret Blanc 1993 - 2003 “ 10 ans d’actions ” et le Livret Bleu 2003- 2013 “ Les 10 ans à venir ”. A été organisée la journée de formation annuelle qui s’est déroulée en Janvier 2003 sur les thèmes : la société évolue, impact sur le système de santé et le système de santé évolue impact sur le management. PARTICIPATION DE L’ADLF A DES MANIFESTATIONS PROFESSIONNELLES JONAS : L'ADLF était présente par un stand, tenu par des diététiciens des différents secteurs d'activité. De nombreux contacts ont été pris. MEDEC : animation du stand par les membres de la Commission Libérale. GERONT’EXPO : sollicitation pour notre participation en 2003. SALON DE L’AGRICULTURE : sollicitation par le Ministère de l’Agriculture pour notre participation en 2003. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 8 III - OBJECTIFS 2003 Le fonctionnement de l’Association En plus des actions déjà engagées : - les Journées d’Etudes, les journées : des cadres, des libéraux et des collectivités, l’information aux adhérents à travers le bulletin ADLF Info, et le site, l’édition de 4 numéros de la revue trimestrielle " Information Diététique ", le fonctionnement des Commissions (Hospitalière, Libérale, Collectivités, Délégués de Région). trois objectifs fondamentaux sont retenus pour assurer le fonctionnement de l’association : 1. Maintenir le nombre d’adhérents, voire l’augmenter - Améliorer les services rendus aux adhérents (accueil, réponse aux demandes, diffusion de documents,…), Développer une politique de relation avec les adhérents, Faire vivre le site Internet. 2. Continuer les actions de reconnaissance de la profession - Participer à la mise en œuvre du PNNS, Participer à la réforme des études, Se placer au niveau national, européen et international, Poursuivre les dossiers en cours sur la réglementation de la profession, Réaliser des guides de pratiques professionnelles, Participer à des manifestations telles que : MEDEC, JONAS, GERONT'EXPO, … 3. Consolider l’organisation de l’ADLF - Définir clairement l’identité de l’ADLF, construire un projet associatif, Structurer et animer la vie régionale, Rénover les statuts, Etablir des fiches de poste des administrateurs, des salariés, le règlement intérieur, Eclaircir les missions, objectifs et méthodes de travail des Commissions et groupes transversaux (Comité Scientifique, réglementation, réseau de ressources, presse, partenariat, …), Organiser une communication opérationnelle interne à l’ADLF (administrateurs, siège, bénévoles, adhérents), Organiser et animer le bénévolat (en dehors des membres du CA, les participants des Commissions, Comité Scientifique, Délégués de Région, ,…), Mettre en place un rapport annuel des activités de l’ADLF, Maintenir un budget équilibré, Améliorer l’aménagement des bureaux du siège. Les objectifs opérationnels des Commissions : La Commission Hospitalière Ses objectifs sont : - d’élaborer un guide pour les diététiciens désirant obtenir la référence ADLF pour leurs travaux : “ Guide pour l’élaboration de recommandations professionnelles et de bonnes pratiques diététiques ”, d’élaborer le “ Guide de bonnes pratiques du diététicien en nutrition entérale ”, de finaliser le “ Guide de bonnes pratiques de la prise en charge diététique individuelle en établissement de santé ”, d’organiser la journée des Cadres à LYON, le 8 Décembre 2003. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 9 La Commission Libérale Ses objectifs sont : - de participer activement au MEDEC : tenue du stand, organisation du prix Nutria, animations d’ateliers, de mettre à jour des documents : “ Stratégie pour une installation en libéral réussie ”, d’organiser la Journée des Libéraux le 1er décembre 2003, de parrainer les personnes souhaitant s’installer en libéral, demi-journée organisée en septembre. La Commission des Délégués de Région 3 réunions prévues : 22 mars, 21 juin, 6 décembre. Ses objectifs sont : - d’organiser un point rencontre aux JE, organiser la présence des Délégués de Région sur le stand de l’ADLF, d’établir pour chaque région une prévision d'activités et de besoins, de formaliser les objectifs spécifiques, le fonctionnement de la commission, et les missions des Délégués de Région, de poursuivre l'élaboration du Bulletin des Régions, de mettre en place un suivi des dépenses, de mettre en place une rencontre entre Régions et membres du Conseil d'Administration. La Commission Collectivités Ses objectifs sont : - de maintenir une journée spécifique, de définir la place des diététiciens en collectivités parmi les professionnels de santé, de mettre en place une veille réglementaire en relation avec ce métier. La Commission Internationale Ses objectifs sont : - d’assurer le lien entre les organisations européennes (EFAD) et internationales (ICDA), de traduire les textes qui peuvent servir notre profession, de représenter l’association lors des manifestations et des réunions de travail. Le site Internet Les objectifs de suivi du site sont : - de mettre à jour les rubriques existantes, de gérer les offres d'emploi : validation et suivi par un membre du CA responsable du site, d’assurer le traitement des courriers électroniques : transfert de l'adresse www.adlf.org sur le siège, de mettre en place un système d'évaluation qualité du site et des attentes des adhérents. Le fonctionnement de notre association est une lourde charge, dans laquelle de nombreuses personnes sont engagées. Le Conseil d’Administration prend à cœur ce travail et souhaite consacrer du temps et de l’énergie, pour assurer, sur des bases saines léguées par nos prédécesseurs, la continuité des nombreuses actions de reconnaissance déjà entreprises, et permettre la pérennisation de l’organisation. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 10 IV – BILAN FINANCIER Le budget prévisionnel 2002 était d'un montant de 418 450 avec l’utilisation des bénéfices pour les actions de lobbying politique et l’aménagement des locaux du siège. Le bilan 2002 présente un chiffre d'affaires de 389 822,42 et un résultat négatif de – 7 809,99 . Ce résultat est dû : - à une baisse du chiffre d'affaires (69 602 ) particulièrement sur la publicité dans la revue et les inscriptions aux Journées d'Etudes, - à une forte augmentation des salaires et charges sociales suite au départ de la déléguée générale. Comme les années précédentes, le secteur commercial est créditeur (+ 37 486,18 ) alors que le secteur associatif est déficitaire (- 45 990,33 ). ANALYSE DES RESULTATS (voir annexe 2 et 3) Les produits Le nombre des adhésions continue à progresser. Néanmoins le montant collecté est identique car le nombre de tarif préférentiel "demandeur d'emploi" est en hausse. Les adhérents 2002 sont au nombre de 2077 dont 483 en recherche d'emploi (176 en 2001). La baisse des abonnements est stabilisée. Les abonnés sont au nombre de 1698. Le poste "Publicité" est pratiquement nul suite à la fermeture du siège pendant quelques mois puis la période de transition des prises de fonction des salariés. Les recettes des Journées d'Etudes sont très inférieures à Nantes. Le nombre des inscrits est situé dans la fourchette basse des statistiques des années précédentes. Les charges Les charges de fonctionnement sont sensiblement identiques (augmentation du coût de la vie). On remarquera néanmoins une légère diminution dûe à la fermeture du siège pendant quelques mois. Les postes en baisse par rapport à 2001 sont les suivants : "Honoraires proratisés" dû à l’arrêt de l'accompagnement du cabinet GARRAULT-ROBINE. "Transport et Hébergement commercial " dépenses moins importantes aux Journées d'Etudes de Lille par rapport à celles de Nantes, la majorité des intervenants et invités venaient de la région parisienne. "Dépenses Région" dûe à l'utilisation du solde des années précédentes pour procéder à la fermeture progressive des comptes bancaires. " Impôt TVA" montant inférieur car recettes inférieures. " Impôt société " nul car pas de bénéfices. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 11 Les postes en hausse par rapport à 2001 sont les suivants : "Honoraires Associatif" par l'utilisation d'une partie des bénéfices pour une action parlementaire au moment des élections législatives et présidentielles (aide du cabinet SEANCE PUBLIQUE). "Imprimerie Proratisée" correspondant à une remise à niveau du stock enveloppes, papier à entête … "Imprimerie Associatif" correspondant aux dépenses liées aux élections du nouveau Conseil d'Administration et des démarches parlementaires. "Location de salle Commercial" la location du Palais des Congrès de Lille était onéreuse ( + 40% par rapport à Nantes). "Location de salle Associatif" correspondant aux journées de formation itinérantes "encadrement des stagiaires". "Entretien Proratisé" correspondant à la remise en état des locaux du siège, utilisation d'une partie des bénéfices 2001. "Assurance" grosse augmentation conjonctuelle. "Fourniture Consommable Associatif et Proratisé " liés à l'augmentation du parc informatique. "Hébergement Associatif" et "Repas Associatif" correspondant au déplacement des membres du CA pour assurer le fonctionnement et le rangement du siège durant l'absence de salariés. Les deux hausses les plus importantes se situent sur les postes : "Maintenance Proratisée" suite à l'existence du site Internet qui entraîne des frais d'hébergement, de maintenance et de mise à jour du site. "Salaires Proratisés" suite au licenciement de la déléguée générale. Conclusion Les charges d'exploitation 2002 (dépenses) sont identiques à celle de 2001, malgré une forte augmentation du poste "salaires". Le chiffre d'affaires (recettes), quant à lui en baisse, a entraîné un bilan déficitaire de 7 810 . La perte ne se ressent pas au niveau de la trésorerie de l'association car le niveau des clients dûs, au 31 décembre 2002, représente 5I 492 au lieu de 143 591 en 2001. La mise en place d'un suivi des clients dûs et d'un planning de relances porte ses fruits, permettant des encaissements plus réguliers et plus rapides. Les comptes budgétaires de l'association sont consultables par tout adhérent qui le souhaite. La trésorière est à votre disposition pour la consultation des livres de compte ou tous renseignements complémentaires. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 12 BUDGET PREVISIONNEL 2003 (voir annexe 4) Les produits Les recettes des adhésions et abonnements sont basées sur celles de 2002. Les tarifs n'ont subi aucune augmentation. Le budget prévisionnel des Journées d'Etudes a été calculé sur le nombre d'inscriptions réalisé à Lille et sur une cinquantaine de stands commerciaux (capacité maximum du Palais des congrès de Menton). Les recettes de publicité dans INFORMATION DIETETIQUE sont basées sur une publicité par numéro. Les ventes de fichier sont provisionnées comme les années précédentes (poste très fluctuant). Les charges Les postes nécessitant des budgets plus importants en 2003 sont les suivants : "Assurance/ maintenance/ entretien" car entrent dans ce compte le site Internet et le “ fichier adhérents ”, produits en évolution permanente. Autre dépense en augmentation constante depuis plusieurs années : l'assurance. "Imprimerie" pour la remise à jour de documents (plaquettes de présentation), la création de nouveaux documents (guides de bonnes pratiques), le compte rendu de journées de formation. "Transport" vu la situation excentrée de Menton, les déplacements pour les Journées d'études seront plus onéreux que pour celles de Lille. "Représentation externe" car l'ADLF participe à un nombre plus important de manifestations extérieures. "Honoraires" un des postes les plus élevés du budget prévisionnel car en plus des frais fixes (comptable, évolution du fichier) les administrateurs ont décidé de continuer les actions de lobbying politique pour l'obtention du décret d'actes (aide du cabinet SEANCE PUBLIQUE) et de construction du projet associatif de l’ADLF(aide de la société HOMMES & MANAGERS). Les postes en baisse sont les suivants : "Installation/ agencement" retour à un budget normal de fonctionnement car pas d’investissement important à prévoir en 2003. "Location salle" car la location du Palais des Congrès de Menton est très inférieure à celle de Lille et Nantes. "Salaires et Charges sociales" retour à un budget normal de fonctionnement ; la somme correspondant à la masse salariale des nouveaux salariés de l'association. "Impôt société" nul car pas de bénéfice 2002. Conclusion Le budget prévisionnel 2003 s'élève à 390 550 . Il sera à ajuster en cours d'année selon les recettes afin de revenir à un bilan équilibré dès cette année. ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 13 ADLF Tableau récapitulatif des actions menées au sein des régions en 2002 REGIONS ALPES MARITIMES ALSACE AQUITAINE AUVERGNE BOURGOGNE BRETAGNE BOUCHES DU RHONE CENTRE CHAMPAGNE ARDENNES CORSE DROME - ARDECHE FRANCHE - COMTE HAUTE NORMANDIE ISERE – DEUX SAVOIES LANGUEDOC ROUSSILLON LIMOUSIN LORRAINE MIDI - PYRENEES NORMANDIE - MAINE NORD – PAS DE CALAIS PAYS DE LOIRE PICARDIE POITOU - CHARENTES REGION PARISIENNE RHONE - ALPES OUTRE - MER VAR Nbre de THEMES réunions 3 - Obésité, respiration, sommeil, biorythme (Pneumologue) - Prise en charge de l'échec (Pédopsychiatre) - Pré et probiotiques (Professeur en nutrition) et présentation des nouveaux diplômés 6 - Qualité et traçabilité des viandes - Alcool, plaisir et santé - Diabète type II - Participation à : - jury de dégustation sur viandes - forum des métiers - manifestation de l'association française des opérés du cour sur obésité de l'enfant 6 - Diététicien au sein des thermes – diététique et sport - Participation à expo Réseau diabète - Le syndrome de Prader Willy - Rencontre avec étudiants en diététique - Les gastroplasties - Conférence auprès de médecins libéraux sur alimentation Pas de délégation Pas de délégation 3 - Analyses nutritionnelles, innovation en agroalimentaire, produits à base de soja, avancées du PNNS - Les gastroplasties - Participation à l'élaboration d'un document pour diabétiques avec association Diab'armor 2 - Diététicien en réseaux - Informations ADLF - Présentation de la profession aux 2ème année de BTS de diététique délégation en cours – actions non communiquées 2 - Sport et diététique - Circulaire de l'écolier - Participation à : - montage expo "Sucré-salé" - action d'éducation nutritionnelle avec URCAM Pas de délégation 3 - Visite chocolaterie - Journées d'informations nutritionnelles grand public(Annonay) - Alimentation du sportif 3 - Obésité de l'enfant - Hydratation et alimentation en soins palliatifs - Education du diabétique II : échanges Pas de délégation Pas de délégation 3 - Accréditation – Nutrition en pays de développement - Allergies alimentaires - Alimentation et cancer, ostéoporose, Les huiles issues du BIO - Forum santé (Nîmes) - Groupe de travail sur alimentation dans les lycées et collèges Pas de délégation Pas d'activités – démission du DR en cours d'année Pas de délégation 3 - Evaluation nutritionnel chez la personne âgée - Elaboration d'un CD-Rom sur équilibre alimentaire - Accréditation en établissement de soins – Exposition du CERIN sur ostéoporose Pas de délégation 3 - CLAN et points sur PNNS - Insuffisance cardiaque : enquête – réseaux - Nutrition et handicap – points PNNS Pas de délégation Pas d'activités – démission du DR en cours d'année Pas de délégation Pas de délégation Pas de délégation 4 - Présentation des ANC – circulaire de l'écolier - Prise en charge de l'insuffisance rénale - Convention tripartite chez les personnes âgées - Intervention diététique dans un milieu pénitencier ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 ANNEXE 1 Nbre de participants 45 40 31 35 27 72 44 30 50 27 10 63 25 34 4 23 27 35 20 30 35 45 40 25 13 15 22 14 27 33 18 11 13 14 CHARGES REEL 2002 N° COMPTE INTITULE PRODUITS TOTAL SECTEUR COMMERCIAL SECTEUR ASSOCIATIF 25 083,43 Affran / Téléphone REEL 2002 N° COMPTE INTITULE TOTAL SECTEUR COMMERCIAL 69 007,22 Abonnements 62630000 62631000 62632000 60600000 AFFRAN/TELEPHONE ASSOC MACHINE AFFRANCHIR PRORATISE TELEPHONE PRORATISE EDF PRORATISE 21 245,69 552,80 1 997,09 1 287,85 62700001 62340001 62520001 62522001 62630001 67100001 FRAIS BANCAIRE ASSOC REG CADEAUX ASSOC REGION REPAS ASSOC REGION REPRESENT EXT ASSOC REGION AFFRANCHI TEL ASSOC REGION CH EXCEPT REGION ASSOC 61340000 61500000 61600000 62600000 65100000 LOCATION PHOTOCOPIEUR ENTRETIEN PRORATISE ASSURANCES PRORATISEE MAINTENANCE PRORATISE LOGICIELS PRORAT 62810000 COTISATIONS ASSOC 68111000 68112000 68173000 68710000 DOT AMORT IMMO INCORP PRORAT DOT AMORT IMMO CORP. PRORAT DOT PROV DEPRE ACTIFS CIRC CIAL DOT AMORT EXCEPT IMMO PRORAT 60200000 60210000 60210001 60220000 FOURNIT. CONS PRORATISE FOURN. CONSOM. ASSOC FOURNIT CONS ASSOC REGION FOURN. CONSOMM. CIAL 62510000 62511000 62520000 62521000 HEBERGEMENT ASSOC HEBERGEMENT CIAL REPAS ASSOC REPAS CIAL 62260000 62261000 62262000 HONORAIRES FC CIAL HONORAIRES PRORATISE HONORAIRES ASSOC 63110000 63500000 63510000 TAXES S. SALAIRES PRORATISE IMPOTS & TAXES DIV. PRORAT IMPOTS (TVA N/DEDUC) ASSOC 69500000 IMPOTS SOCIETE 60130000 60225100 60225200 IMPRIMERIE CIAL IMPRIMERIE ASSOC IMPRIMERIE PRORATISE 37 402,41 20 914,19 5 510,09 37 402,41 61310000 61320000 61330000 61330001 LOYER CIAL LOCATION-SALLE CIAL LOCATION SALLES ASSOC LOCAT° SALLE ASSOC REGION 6 915,48 49 757,82 1 611,36 208,40 6 915,48 49 757,82 61300000 61300001 LOYER PRORATISE LOYER MAT REGION 14 893,59 180,00 10 610,64 62522000 REPRESENT. EXTERNE ASSOC 62100000 62400000 64100000 64120000 64130000 64500000 64800000 INTERIM REMBT CARTE ORANGE PRORAT SALAIRES PRORATISE PROV CONGES PAYES REMBT ORGANISMES SOCIAUX CHARGES SOCIALES PRORATISE AUTR.CHARGES DE PERSONNEL 19 189,73 15 245,00 0,00 400,20 44 579,58 220,07 0,00 13 671,34 10 861,00 62440000 62440001 62441000 TRANSPORT ASSOC TRANSPORT ASSOC REGION TRANSPORT CIAL 21 496,70 639,81 6 710,83 6 710,83 62340000 62370000 62700000 62700002 62811000 62812000 66880000 67100000 67200000 CADEAUX ASSOC PUBLICITE PRORATISEE SERVICES BANC & ASS PRORAT SERVICE BANCAIRE TVA SERVICES EXT DIVERS CIAL SERVICES EXT DIVERS PRORAT ECARTS DE CONVERSION CHARGES EXCEPTION. CIAL CHARGES EXPLOIT. / EXER. ANT CIAL 26,80 3 720,94 66,91 65,00 259,73 650,00 3,53 76,64 1 836,39 2 650,91 47,67 65,00 259,73 463,08 3,53 76,64 1 836,39 393,83 1 422,79 917,50 21 245,69 158,97 574,30 370,35 1 800,45 Allocation région 17,02 397,02 430,09 17,02 397,02 430,09 0,00 956,31 0,01 956,31 0,01 1 094,89 2 536,24 808,99 7 918,01 87,18 441,95 1 023,74 326,54 3 196,08 35,19 3 860,20 Cotisations ABONNEMENTS CEE ABONNEMENTS CEE (TVA) ABONNEMENTS HORS CEE S/TVA : ABONNEMENTS S/TVA : VENTE AU N° 571,10 499,12 2 580,10 64 714,81 642,09 571,10 499,12 2 580,10 64 714,81 642,09 70411000 ASSOCIATION : ADHESIONS 109 398,02 70421000 70423000 70424000 70426000 CONGRES : INSCRIPTIONS CONGRES STANDS CONGRES PUBLICITE CONGRES : SOIREE 81 072,37 105 351,12 3 536,79 70432100 70433000 INSERTION PUBLICITE CEE S/TVA PUBLICITE 7 077,48 0,00 7 077,48 75800000 AUTRES PRODUIT DE GEST 8 082,54 8 082,54 70431100 S/TVA : FICHIER 2 736,34 2 736,34 70433100 70434000 70434100 70434110 70436000 70437000 70600000 71350000 74100000 74110000 78170000 S/TVA : DEPLIANT 2,10 % S/TVA : FORMAT CONTINUE S/TVA : PART FS PORT 20,6 S/TVA : PART FS PORT 19,6 S/TVA : JOURNEE ADLF S/TVA : BIBLIO 5,50 % PRESTATIONS DIVERSES VARIATION STOC PRODUCT SUB° EXPLOITATION ASS SUB EXPLOIT ASS REG° ADLF REPR./PROV.DEPR.ACT.CIRC. 109 398,02 Adhésions 189 960,28 Journées d'études 17 468,81 Assur /Maintenance /Entretien 1 536,84 3 559,98 1 135,53 11 114,09 122,37 70412100 70412110 70418000 70431000 70435000 81 072,37 105 351,12 3 536,79 0,00 7 077,48 Publicité 8 082,54 sous location 2 736,34 Vente de fichier 3 860,20 3 860,20 3 327,77 Dotation amortisement 0,00 Divers 1 3 201,60 126,17 0,00 2 280,92 0,00 89,89 0,00 920,68 0,00 36,28 2 937,18 1 185,58 594,23 375,27 6 019,88 Fournitures consommables 4 122,76 594,23 375,27 927,62 927,62 24 524,21 Hébergement/Repas 5 747,48 1 562,24 4 584,02 12 630,47 5 747,48 1 562,24 SOUS TOTAL 4 584,02 12 630,47 21 003,61 14 467,63 76800000 76880000 77100000 77100010 77110000 77200000 6 040,01 14 467,63 4 222,38 Impots / taxes 437,42 3 784,96 0,00 311,63 0,00 386 261,88 276 863,86 3 560,54 Divers 2 35 471,24 Honoraires 0,00 14 963,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 125,79 3 784,96 AUTR. PRODUITS FINANCIERS ECARTS DE CONVERSION PRODUITS EXCEPT PDT EXCECPT S/REGION PRODUITS EXCEPT ASSOC PROD.EXPLOIT./ EXERC. ANTER TOTAUX 721,05 4,57 1 237,54 903,22 721,05 4,57 1 237,54 694,16 389 822,42 694,16 278 827,02 0,00 LA REGLE DE PRORATISATION POUR LES CHARGES SERVANT AUX DEUX CA SOUMIS / CA TOTAL HT 63 826,69 Imprimerie 3 925,55 20 914,19 1 584,54 Exercice 2002 0,00 Installation / Agencement 71% 29% SECTEUR COMMERCIAL SECTEUR ASSOCIATIF TOTAL COMMERCIAL PRODUITS 389 822,42 278 827,02 CHARGES 397 632,41 241 340,84 RESULTAT -7 809,99 37 486,18 58 493,06 Location de salle 1 611,36 208,40 15 073,59 Loyer 4 282,95 180,00 5 028,07 Représentation externe 5 028,07 5 028,07 97 879,35 Salaire / Charges 561,74 62 573,98 308,90 0,00 161,54 17 994,40 88,83 5 518,39 4 384,00 28 847,34 Transport 21 496,70 639,81 6 705,94 Divers ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 ADLF - Bilan d'activité et bilan financier 2002 TOTAUX 397 632,41 241 340,84 26,80 1 070,03 19,24 186,92 15 156 291,57 15 ADLF BILAN DE L'EXERCICE 2002 ACTIF EXERCICE CLOS LE 31/12/2002 Amortissement Provision Brut Net PASSIF EXERCICE 2002 EXERCICE N-1 Net ACTIF IMMOBILISE Immobilisations incorpor. Immobilisations corp. Immobilisations financ. ANNEXE 3 EXERCICE N-1 CAPITAUX PROPRES 1 283,40 79 429,86 5 553,57 1 283,40 65 792, 83 TOTAL I 86 266,83 ACTIF CIRCULANT Stock Créances Clients Autres Créances Valeurs mob. de placemt Disponibilités Charges constat. d'avance TOTAL II TOTAL GENERAL 0,00 51 492,10 26 270,92 98 827,15 66 150,90 1 207, 40 243 948,47 330 215,30 0,00 13 637,03 5 553,57 0,00 8 657,59 5 553.57 67 076,23 19 190,60 14 211,16 0,00 67 076,23 0,00 51 492,10 26 270,92 98 827,15 66 150,90 1 207,40 243 948,47 263 139,07 0,00 143 591,69 9 812.32 98 827,21 58 328,23 1 207,40 311 766,85 325 978,01 Autres réserves Report à nouveau Résultat de l'exercice 241 321,29 202 477,11 -7 809,99 38 844,19 TOTAL I 233 511,30 241 321,30 Emprunts Fournisseurs Fiscales et sociales Autres dettes Concours bancaires TOTAL II TOTAL GENERAL 0,00 871,36 12 162,89 16 593,52 0,00 29 627,77 263 139,07 0,00 0,00 44 059,79 40 596,92 0,00 84 656,71 325 978,01 DETTES ADLF BUDGET PREVISIONNEL 2003 CHARGES PRODUITS Euros Affranchissement / Téléphone / EDF Allocation Région Assurance / Maintenance / Entretien Cotisations Dotations amortissement Fournitures consommables Hébergement / Repas Honoraires Impôts / Taxes Imprimerie Installation / Agencement Location salle Loyer Représentation externe Salaires / Charges Transport TOTAL DES CHARGES ADLF – Bilan d’activité et bilan financier 2002 ANNEXE 4 25 000 5 300 16 000 4 000 5 000 6 500 35 000 60 000 5 500 64 200 5 000 33 000 22 000 10 000 58 000 36 000 390 550 Euros Abonnements Adhésions Journées d'Etudes expo commerciale Journées d'Etudes inscription Publicité Sous location Vente de fichier 65 000 110 000 114 250 81 600 8 650 8 000 3 050 TOTAL DES PRODUITS 390 550 16