Rapport Financier de 2014

RAPPORT FINANCIER 2014
COMPTE DE RESULTAT 2014
BILAN 2014
ASSOCIATION L’HETRE
LESBIENNES, HOMOSEXUELS ET TRANSGENRES : RECUEILLIR & ECOUTER
Association reconnue de mission d’utilité publique
Rapport validé lors de l'Assemblée Générale du 07 mars 2015
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RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
RAPPORT FINANCIER
ANNEE 2014
Du 1er janvier au 31 décembre 2014
RESULTAT DE L’EXERCICE
60 000,00 €
50 000,00 €
40 000,00 €
Recettes
30 000,00 €
Dépenses
20 000,00 €
10 000,00 €
- €
2010
2011
51641,54 €
DEPENSES DE 2014
2012
2013
2014
RECETTES DE 2014
44217,81 €
Le résultat de l’exercice 2014 constate une perte de 7423,73 €.
Le report de 2013 étant de 13523,02 €, le solde à reporter pour l’année 2015 est de 6099,29 €
Solde des comptes au 31 décembre 2014 :
CREDIT AGRICOLE ALSACE-VOSGES
COMPTE COURANT
1962,69 €
LIVRET A
28,05 €
AUTRES COMPTES
CAISSE AU SIEGE SOCIAL
HELLOASSO
85,00 €
450,01 €
E. LECLERC MULHOUSE
150,00 €
Immobilisations financières (cautions) :
APPARTEMENTS-RELAIS
840,00 €
Produits et charges constatés d'avance
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
CAF du Haut-Rhin
5748,77 €
CAF du Bas-Rhin
659,72 €
Loyers (hébergement en sous-location)
511,84 €
Fondation Passion Alsace
3 000,00 €
DONS (en instance d’encaissement)
250,00 €
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
Mulhouse-Habitat
4968,80 €
Energies de Strasbourg
512,74 €
E. Leclerc Mulhouse
75,00 €
Lampiris
721,55 €
EDF
82,41 €
SCI Lughe
630,00 €
Avance de trésorerie
596,29 €
Soit un solde au 31 décembre 2014 de 6099,29 €.
2
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
Recettes : 44217,81 €
en % des recettes
Participation et loyer
3%
Dons et adhésions
16%
Subventions
13%
Allocations logement
46%
Produits exceptionnels
22%
Produits financiers
0%
3
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
RECETTES 44217,81 €
DONS ET ADHESIONS
(6982,28 euros, soit 15.79 % des recettes)
COTISATIONS
DONS
375,00 €
3770,00 €
DONS ANONYMES
ABANDONS DE FRAIS
232,98 €
2604,30 €
1000,00 €
1000,00 €
LA CAF DU HAUT-RHIN
2400,00 €
350,00 €
80,00 €
50,00 €
50,00 €
150,00 €
30,00 €
100,00 €
50,00 €
KOETZINGUE
RIEDISHEIM
ODRATZHEIM
PFASTATT
RIXHEIM
KINGERSHEIM
RICHWILLER
75,00 €
100,00 €
20,00 €
100,00 €
100,00 €
150,00 €
100,00 €
SUBVENTIONS
(5905,00 euros, soit 13.35 % des recettes)
ACSE
REGION ALSACE
LES COMMUNES DE
MULHOUSE
FESSENHEIM
STAFFELFELDEN
PETIT LANDAU
GAMBSHEIM
BALDENHEIM
SAINTE CROIX EN PLAINE
SOUFFLENHEIM
PRODUITS FINANCIERS
(28,05 euros, soit 0.06 % des recettes)
28,05 €
INTERET LIVRET A
ALLOCATIONS LOGEMENT
(20422,52 euros, soit 46.19 % des recettes)
ALLOCATIONS LOGEMENT (ALT)
15866,02 €
ALLOCATIONS LOGEMENT (APL)
4556,50 €
LOYER
1107,96 €
PARTICIPATION ET LOYER
(1379,96 euros, soit 3.12 % des recettes)
PARTICIPATION DES OCCUPANTS
272,00 €
PRODUITS EXCEPTIONNELS
(9500,00 euros, soit 21.49 % des recettes)
FONDATION PASSION ALSACE
BANQUE POPULAIRE ALSACE LORRAINE CHAMPAGNE
FONDATION DE FRANCE
LES SŒURS DE LA PERPETUELLE INDULGENCE
LA CAF DU HAUT-RHIN (PRIME D’INSTALLATION)
3000,00 €
3000,00 €
2000,00 €
1000,00 €
500,00 €
4
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
Dépenses : 51641,54 €
en % des dépenses
Fonctionnement
10%
Communication
3%
Missions
87%
5
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
DEPENSES 51641,54 €
MISSIONS :
44580,44 EUROS, SOIT 86.33 % DES DEPENSES
FONCTIONNEMENT
10%
MISSION : Autres
dépenses
1%
COMMUNICATION
3%
MISSION : Dépenses
liées aux logements
26%
MISSION :
Déplacements
2%
MISSION : Achats à
destination des
usagers
14%
MISSION : Locations et
charges locatives
44%
DEPENSES LIEES AUX LOGEMENTS
(13632,27 euros, soit 26.40 % des dépenses)
1219.03 €
4573.68 €
2294.62 €
ELECTRICITE
GAZ
MEUBLES
ELECTROMENAGER
AUTRES DEPENSES
3665,12 €
1879,82 €
VETEMENTS
1466,13 €
CHARGES LOCATIVES HEB. TEMP.
CHARGES LOCATIVES SOUS-LOC.
2341,36 €
982,50 €
ACHATS A DESTINATION DES USAGERS
(6996,72 euros, soit 13.55 % des dépenses)
PRODUITS ALIMENTAIRES
PRODUITS NON ALIMENTAIRES
4830.63 €
699.96 €
LOCATIONS ET CHARGES LOCATIVES
(22571,10 euros, soit 43.71 % des dépenses)
LOYER HEB. TEMPORAIRE
LOYER SOUS-LOCATION
14354.92 €
4892.32 €
DEPLACEMENTS
(734,44 euros, soit 1.42 % des dépenses)
TRANSPORTS DES USAGERS
734.44 €
AUTRES DEPENSES
(645,91 euros, soit 1.25 % des dépenses)
FRAIS MEDICAUX
163,88 €
SOIREE DU NOUVEL AN
482,03 €
6
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
COMMUNICATION :
1743,58 EUROS, SOIT 3.37 % DES DEPENSES
FONCTIONNEMENT
10%
COMMUNICATION :
Affranchissement
1%
COMMUNICATION :
Téléphonie
1%
MISSION
86%
COMMUNICATION :
Impressions
2%
COMMUNICATION :
Foires et expositions
0%
FRAIS POSTAUX
FRAIS TELEPHONIQUE
IMPRESSION DE FLYERS ET AFFICHES
PARTICIPATION FOIRES & EXPOSITIONS
517.85 €
218,82 €
956,91 €
50,00 €
FONCTIONNEMENT :
5317,52 EUROS, SOIT 10.30 % DES DEPENSES
COMMUNICATION
3%
FONCTIONNEMENT :
Fournitures
administratives
FONCTIONNEMENT :
1%
Locations et charges
locatives
1%
FONCTIONNEMENT :
Entretiens et
réparations
1%
MISSION
86%
FONCTIONNEMENT :
Assurances
2%
FONCTIONNEMENT :
Frais de déplacements
5%
FONCTIONNEMENT :
Divers
0%
FONCTIONNEMENT :
Frais de réception
1%
7
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
FOURNITURES ADMINISTRATIVES
(509,49 euros, soit 0.99 % des dépenses)
LOCATIONS ET CHARGES LOCATIVES
(511,00 euros, soit 0.99 % des dépenses)
LOCATION DE MATERIEL
LOCATION DE VEHICULE
LOCATION DU BUREAU
5,00 €
116,00 €
80,00 €
CHARGES LOCATIVES BUREAU
LOCATION BOITE AUX LETTRES
290,00 €
20,00 €
102,20 €
82,05 €
ENT. & REP. S/ BIENS MOBILIERS.
137,85 €
382,69 €
ASSURANCE VEHICULE
373,78 €
230,40 €
503,42 €
46,80 €
PEAGES
AUTRES FRAIS DE DEPLACEMENTS
CARBURANT
ENTRETIENS ET REPARATIONS
(322,10 euros, soit 0.62 % des dépenses)
ENT. & REP. S/ VEHICULE
ENT. & REP. S/ BIENS IMMOBILIERS
ASSURANCES
(756,47 euros, soit 1.47 % des dépenses)
ASSURANCE MULTIRISQUES
FRAIS DE DEPLACEMENTS
(2740,27 euros, soit 5.31 % des dépenses)
DEPLACEMENTS EN TRAIN
DEPL. VEHICULE PERSONNEL
STATIONNEMENT
18,40 €
15,50 €
1925,75 €
FRAIS DE RECEPTION
(296.78 euros, soit 0.57 % des dépenses)
DIVERS
(181,41 euros, soit 0.35 % des dépenses)
ACHAT DE LIVRES
FRAIS BANCAIRES
34,00 €
22,41 €
COTISATIONS VERSEES
LA STATION
CARRE DES ASSOCIATIONS
50,00 €
55,00 €
TRANSPORT SUR ACHATS
OMJ
10,00 €
10,00 €
8
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES
Le plan comptable des associations prévoit a minima une information dans l’annexe et une possibilité d’inscription en comptabilité mais en
engagements « hors bilan » et sous le compte de résultat.
LE BENEVOLAT
Répartition des tâches de bénévolat :
- 1780 heures de rendez-vous avec les personnes hébergées et/ou accompagnées.
- 420 heures d’administratifs
-
340 heures d’activités et réunions extérieures
300 heures mise à jour du site internet
180 heures de rendez-vous entre bénévoles
70 heures de réunions internes
29447,70 €
Soit 3090 heures de bénévolat.
Application d’un taux horaire du SMIC à 9,53 € par heure depuis le 1 er janvier 2014.
PROGRAMME GOOGLE GRANTS DE GOOGLE INC.
L'association L'Hêtre a pu faire de la publicité gratuitement lors de recherches sur Google. En 2014, plus
de 4,45 millions de liens publicitaires de l’Association L’Hêtre ont été affichés lors de recherches sur
Google. Nous avons eu 14375 clics sur les liens publicitaires, orientant les personnes sur le site de
l’Association L’Hêtre. La mise en place de ces publicités correspond à un coût de 21201,56 dollars
Américains. Cette somme est offerte par Google Inc.
PARTICULIERS
Dons de vêtements, de meubles, d’électroménagers, de denrées alimentaires.
HOTEL DE BALE (MULHOUSE)
Don de draps
MISE A DISPOSITION DE LOCAUX
Permanence d'Haguenau et utilisation de locaux pour les réunions faites à l’extérieur de notre local.
17984,00 €
3000,00 €
800,00 €
250,00 €
FESTIGAYS (STRASBOURG)
Prise en charge de la location d’une camionnette pour la marche des visibilités de Strasbourg et de la
location d’une salle pour la réalisation d’un débat à Strasbourg.
100,00 €
9
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
L'HETRE - COMPTE DE RESULTAT 2014 - LES CHARGES
2014
2013
2012
ACHATS
606110
606120
606150
606310
606320
606330
606400
Electricité des appartements (H. temporaire)
Gaz des appartements (H. temporaire)
Carburant du véhicule
Achats de meubles
Achats d'appareils électroménagers
Autres achats pour les appartements relais
Fournitures administratives
608100 Aide vestimentaire
608200 Aide produits alimentaires
608300 Aide produits non alimentaires
SERVICES EXTERIEURS
613100
613210
613220
613230
613240
613250
613510
Location de véhicules
Locations d'appartements (H. temporaire)
Locations d'appartements (H. durable)
Hébergement en auberge de jeunesse
Hébergement en hôtel
Location bureau
Location boîte postale
614110 Charges locatives appart. (H. temporaire)
614120 Charges locatives appart. (H. durable)
614200 Charges locatives du bureau
615100 Sur véhicule
615200 Sur biens immobiliers
615500 Sur biens mobiliers
616100 Multirisques
616600 Véhicule
618100 Documentation générale
618300 Documentation technique
618500 Frais de colloques, séminaires, conférences
AUTRES SERVICES EXTERIEURS
622600 Honoraires (médecins)
622700 Frais d’actes (Hôpital, laboratoire...)
623600 Catalogues et imprimés
624100 Transports sur achats
625110
625120
625130
625140
625150
625160
625700
Déplacements en train
Déplacements en voiture personnelle
Stationnements
Péages
Autres frais de déplacements des bénévoles
Déplacement des jeunes
Frais de réception
626100 Frais postaux
626200 Frais de télécommunications
AUTRES IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES
641110 Salaires éducateur spécialisé 25h
641120 Salaires Assistante sociale 20h
645100 Cotisations URSSAF, POLE EMPLOI…
AUTRES CHARGES DE GESTION COURANTE
668100 Charges financières
CHARGES EXCEPTIONNELLES
678000 Charges exceptionnelles
TOTAL DES CHARGES ( avant résultat)
RESULTAT (bénéfice)
TOTAL DES CHARGES
Locations
121,00 €
14 354,92 €
4 892,32 €
- €
- €
80,00 €
20,00 €
Charges locatives et de copropriété
2 341,36 €
982,50 €
290,00 €
Entretiens et réparations
102,20 €
82,05 €
137,85 €
Primes d'assurance
382,69 €
373,78 €
34,00 €
- €
50,00 €
Rémunérations d'intermédiaires et honoraires
- €
163,88 €
Publicité, Publications, relations publiques
956,91 €
Transports de bien et transports collectifs du personnel
10,00 €
Déplacements, missions et réceptions
230,40 €
503,42 €
46,80 €
18,40 €
15,50 €
734,44 €
778,81 €
Frais postaux et frais de télécommunications
517,85 €
218,82 €
1 684,80 €
869,48 €
507,53 €
- €
689,71 €
728,93 €
394,17 €
286,67 €
172,37 €
2 669,65 €
- €
- €
1 626,30 €
- €
40,00 €
4 041,46 €
- €
- €
- €
80,00 €
- €
- €
2 166,77 €
- €
- €
- €
- €
- €
1 055,01 €
- €
290,00 €
539,00 €
- €
- €
- €
534,15 €
- €
- €
95,37 €
- €
403,98 €
297,72 €
- €
530,89 €
499,38 €
- €
Divers
73,77 €
- €
228,15 €
48,55 €
46,00 €
- €
1 010,12 €
933,61 €
- €
- €
914,54 €
897,60 €
66,60 €
- €
- €
572,49 €
209,99 €
773,90 €
1 300,51 €
20,70 €
- €
18,96 €
15,70 €
155,78 €
426,34 €
168,04 €
407,17 €
312,01 €
97,50 €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
- €
Charges diverses de gestion courante
115,00 €
110,00 €
100,00 €
Autres charges financières
22,41 €
90,97 €
92,14 €
2 500,00 €
20 504,18 €
10 064,69 €
30 568,87 €
- €
11 290,30 €
901,87 €
12 192,17 €
Autres impôts
- €
637001 Impôts
CHARGES DE PERSONNEL
658600 Cotisations
CHARGES FINANCIERES
Achats non stockés de matières et fournitures
1 219,03 €
4 573,68 €
1 925,75 €
2 294,62 €
3 665,12 €
1 879,82 €
509,49 €
Achats à destination des personnes hébergées
1 466,13 €
4 830,63 €
699,96 €
Rémunérations du personnel
- €
- €
Charges de sécurité sociale et de prévoyance
- €
Autres charges exceptionnelles
- €
51 641,54 €
51 641,54 €
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RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
L'HETRE - COMPTE DE RESULTAT 2014 - LES PRODUITS
2014
VENTES DE PRODUITS FINIS, PRESTATIONS DE SERVICES, MARCHANDISES
Prestations de services
706100 Participations à l'hébergement
272,00 €
706200 loyers perçus
1 107,96 €
706300 Versement de l'APL
4 556,50 €
706400 Versement de l'ALT
15 866,02 €
706500 Intervention, sensibilisation, formation
- €
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
Subventions Nationales
741000 Subventions Nationales
1 000,00 €
Subventions Régionales
742000 Subventions Régionales
1 000,00 €
Subventions Départementales
743000 Subventions Départementales
- €
Subventions Communales
744000 Subventions Communales
1 505,00 €
Subventions Organismes sociaux
749000 Subventions Organismes sociaux
2 400,00 €
AUTRES PRODUITS DE GESTION COURANTE
Collectes
754000 Dons non affectés
3 670,00 €
754100 Dons affectés
100,00 €
754300 Abandons de frais
2 604,30 €
754900 Dons anonymes
232,98 €
Cotisations
756000 Cotisations
375,00 €
PRODUITS FINANCIERS
Autres produits financiers
768000 Produits financiers
28,05 €
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Autres produits exceptionnels
778000 Produits exceptionnels
9 500,00 €
TOTAL DES PRODUITS
RESULTAT (perte)
TOTAL DES PRODUITS
44 217,81 €
7 423,73 €
51 641,54 €
2013
2012
505,00 €
- €
- €
5 073,49 €
- €
1 544,40 €
1 245,16 €
- €
- €
- €
- €
- €
800,00 €
750,00 €
1 605,00 €
810,00 €
2 500,00 €
5 000,00 €
1 943,35 €
- €
4 806,96 €
- €
1 185,83 €
- €
1 261,22 €
- €
300,00 €
285,00 €
58,67 €
10,56 €
12 976,40 €
- €
30 568,87 €
12 192,17 €
30 568,87 €
12 192,17 €
100,00 €
11
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES
2014
2013
2012
EMPLOIS DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
860100 Dons en nature
860200 Mises à disposition
861100 Google Grants (Publicité en ligne)
864000 Bénévolat
TOTAL
Contribution en biens
3 800,00 €
350,00 €
Contribution en services
17 984,00 €
Contribution en travail
29 447,70 €
103 223,24 €
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES
2014
1 350,00 €
665,00 €
1 000,00 €
270,00 €
9 500,00 €
4 549,00 €
35 079,60 €
77 163,47 €
29 792,00 €
47 803,17 €
2013
2012
CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE
870000 Bénévolat
875000 Dons en nature
TOTAL
Bénévolat
29 447,70 €
Dons en nature
22 134,00 €
103 223,24 €
35 079,60 €
29 792,00 €
11 515,00 €
5 819,00 €
77 163,47 €
47 803,17 €
12
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014
Bilan de l'association L'Hêtre au 31 décembre 2014
Actif
Montant
Passif
Actifs non courants
Montant
Capitaux propres
Immobilisations incorporelles
0,00 €
Capital
Immobilisations corporelles
0,00 €
Réserves
13 523,02 €
Immobilisations financières
990,00 €
Résultat
-7 423,73 €
Actifs courants
Passifs non courants
Stocks
0,00 €
Créances clients et autres créances
10 170,33 €
Emprunt
0,00 €
Provisions
0,00 €
Trésorerie
Passifs courants
Compte courant - Crédit Agricole
Compte en ligne - Hipay
Compte en ligne - HelloAsso
1 962,69 €
0,00 €
450,01 €
Caisse
85,00 €
Livret A - Crédit Agricole
28,05 €
TOTAL
0,00 €
13 686,08 €
Dettes
6 990,50 €
Provisions
0,00 €
Emprunts et découvert
TOTAL
596,29 €
13 686,08 €
Mulhouse, le 07 mars 2015
Certifié conforme et véritable
Le Président,
Mickaël GRANGIER
Pages du rapport d’activité numérotées de 1 à 13
13
RAPPORT FINANCIER DE L’ASSOCIATION L’HETRE - ANNEE 2014