a|S Impact Bond
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Photovoltaik-Portfolio 15/20 A Stiftungsgeeignet Ecological Mission Investing: Festverzinslicher Impact Bond für Erneuerbare Energien in Deutschland Der Emittent a|S Kraftwerke 2. GmbH & Co. KG plant, das Anleihekapital direkt über Objektgesellschaften in den deutschen Markt der Erneuerbaren Energien zu investieren. Stiftungen erzielen im Zuge dieses Impact Investings sowohl eine ökonomische als auch eine ökologische Rendite. Übersicht/Eckdaten Wertpapierart und Gattung Emittent Gesamtnennbetrag Ökonomischer Impact Laufzeit / Rückzahlung / Garantie Steuerliche Aspekte Anlagecharakteristik Festverzinsliche Inhaber-Teilschuldverschreibung Impact Bond Photovoltaik a|S Kraftwerke 2. GmbH & Co. KG 12.000.000 Euro Die Inhaber-Teilschuldverschreibungen werden jährlich nachträglich ab dem 15. Januar 2015 („Zinslaufbeginn“) bezogen auf ihren Nennbetrag mit 3,50 % p.a. verzinst. Laufzeit 5 Jahre, endend am 14. Januar 2020 Rückzahlung: 100 % Rückkaufgarantie der PV-Parks durch die Sybac Solar GmbH Zinsen und Kursgewinne unterliegen der Abgeltungsteuer Nachhaltiges Investment mit fester Verzinsung und 5-jähriger Laufzeit. Mission Investing für deutsche Stiftungen Angesichts des aktuell niedrigen Zinsniveaus schrumpfen die Erträge, so dass viele Stiftungen kaum mehr in der Lage sind, ihre Engagements zu erhalten. Der moderne Ansatz des „Mission Investing“ betrachtet nicht nur die Erträge, sondern auch den gesamten Kapitalstock als eine Ressource zur Verwirklichung des Stiftungszwecks. Der Grundgedanke aller Maßnahmen ist, dass die üblichen drei Eckpunkte einer Investition (Rendite, Sicherheit, Liquidität) um ein viertes Kriterium, die „Wirkung“ (oder auch „Impact“) ergänzt werden. Die so ausgewählte Geldanlage erbringt einen mehrfachen Ertrag: Zum einen wird eine Verzinsung (ökonomischer Impact) erzielt, zum anderen das Gemeinwohl positiv beeinflusst (sozialer oder ökologischer Impact). Der vorliegende a|S Impact Bond Photovoltaik-Portfolio 15/20 A setzt den Ansatz des Mission Investing konsequent um und ermöglicht, die Anforderungen von Stiftungen in den Bereichen Nachhaltigkeit und Energiewende mit mehrfacher Wirkung zu erfüllen. Im Zuge der Investition in Erneuerbare Energien erzielen Stiftungen sowohl eine ökonomische, ökologische als auch eine soziale Rendite. Ökologischer Impact – Messbare Emissionsvermeidung von insgesamt ca. 75.1751) Tonnen CO2-Äquivalenten – Beitrag zum weltweiten Klimaschutz – Verbesserung der deutschen Klimabilanz – Förderung der Energiewende – vereinbar mit zoologischem und botanischem Artenschutz – Ressourcenschutz – sichere und umweltfreundliche Technologie ohne Geräuschbelästigung – Komponenten bei Rückbau zu 100 % recyclebar – keine Endlagerungsproblematik – keine Versiegelung von Landschaftsflächen 1) Eigene Berechnung mit Daten aus Umweltbundesamt: Emissionsbilanz erneuerbarer Energieträger – Bestimmung der vermiedenen Emissionen im Jahr 2012, Oktober 2013. impact | bond a|S Impact Bond Photovoltaik-Portfolio 15/20 A Stiftungsgeeignet Investitionsobjekte Die Investitionsobjekte sind zwei bereits bestehende Photovoltaik-Parks in Rheinland-Pfalz mit einer Anlagenleistung von insgesamt rund 21,8 MWp. Die Netzanschlüsse erfolgten in den Jahren 2011 und 2012. Gemäß Erneuerbaren-Energien-Gesetz erhalten die Objektgesellschaften für den produzierten Strom feste Einspeisevergütungen in der angegebenen Höhe. Diese Vergütungen sind für 20 Jahre zzgl. des Inbetriebnahmejahres gesetzlich garantiert. PV Kaisersesch PV Polch Anlagedaten Standort Nennleistung Jahresertrag (Prognose 2015) Fläche Einspeisevergütung EEG Abnahme Technische Daten Solarmodule Wechselrichter 23 ha 0,2111 Euro/kWh Anlagedaten Standort Nennleistung Jahresertrag (Prognose 2015) Fläche Einspeisevergütung 12.2011 EEG Abnahme 12.2012 Phono Solar Siemens Technische Daten Solarmodule Wechselrichter CSUN SMA Solar Technology Polch (Rheinland-Pfalz) 12,8 MWp 12.384.472 kWh Kaisersesch (Rheinland-Pfalz) 9,0 MWp 8.726.606 kWh 14 ha 0,1208 Euro/kWh Emittent Die a|S Kraftwerke 2. GmbH & Co. KG ist ein Gemeinschaftsunternehmen (Joint Venture) der abakus Kraftwerke Service GmbH und der Sybac Solar GmbH. Die Sybac Solar GmbH plant, entwickelt, baut und finanziert seit 2004 schlüsselfertige Photovoltaikanlagen in Deutschland. Sie hat bisher weit über 1.000 Dachanlagen und Solarparks mit mehr als 500 MW Gesamtleistung realisiert. Die abakus Kraftwerke Service GmbH ist Teil der Unternehmensgruppe abakus SachWerte. Diese deckt alle wesentlichen Servicesegmente im Sachwerte- und Beteiligungsbereich ab, wie beispielsweise die Konzeption und den Vertrieb von Anlagemodellen, die Anlegerverwaltung und das Management von Fonds, Energieund Logistikprojekten. Dies ist eine unverbindliche, werbliche Darstellung ohne Anspruch auf Vollständigkeit. Maßgeblich ist ausschließlich der am 2. Januar 2015 von der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) gebilligte und am 5. Januar 2015 veröffentlichte Wertpapierprospekt, dem alle wirtschaftlichen, steuerlichen und rechtlichen Einzelheiten - insbesondere auch die Risiken - entnommen werden können. Der Wertpapierprospekt wird zur kostenlosen Ausgabe bei der a|S Kraftwerke 2. GmbH & Co. KG, Luise-Ullrich-Straße 2, D-82031 Grünwald sowie auf der Internetseite (http://as.impactbond.de) bereitgehalten. Diese Darstellung wurde mit Sorgfalt erstellt, es ist aber nicht auszuschließen, dass sie unvollständig ist und Fehler enthält. (Stand: 8. Januar 2015) impact | bond a|S Impact Bond