Produkt 232 Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen) - Rhein-Erft

1
Produkt
232 Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen)
Produktbereich:
030
Schulträgeraufgaben
Produktgruppe:
231
Berufskollegs
Organisationseinheit:
40/2
Schulverwaltung
Verantwortlich:
Amtsleiter/in
Produktdefinition
Kurzbeschreibung
Das Adolf-Kolping-Berufskolleg mit Sitz in Kerpen-Horrem ist eine Schule für Technik und Medien mit den Fachrichtungen Bautechnik, Elektrotechnik, Holztechnik, Informationstechnik, Verkehrstechnik, Versorgungstechnik und Gestaltung.
In einem differenzierten Unterrichtssystem wird in einfach- und doppeltqualifizierenden Bildungsgängen eine berufliche
und allgemeinbildende Qualifizierung vermittelt.
Auftragsgrundlage
§§ 78 ff., 92 ff. Schulgesetz NRW (SchulG) mit entsprechenden Nebengesetzen und Ausführungsvorschriften, Beschlüsse der politischen Gremien, Erlasse des Ministeriums für Schule und Weiterbildung des Landes NRW
Zielgruppe
SchülerInnen des Berufskollegs, Erziehungsberechtigte, Schulleitungen, Lehrerinnen und Lehrer, Ausbildungsbetriebe,
Innungen, Kammern
Ziele
Es sind die Rahmenbedingungen zu schaffen, dass ein ordnungsgemäßer und zeitgemäßer Schulbetrieb sichergestellt
ist. Eine angemessene sächliche, personelle und finanzielle Ausstattung der Schule ist dafür Grundvoraussetzung, dies
bedeutet:
1. Sicherstellung einer bedarfsgerechten Beschulung
2. Angemessene Bereitstellung des nichtpädagogischen Personals
3. Sicherung eines ausreichenden und zeitgemäßen Sachmittel- und Raumangebotes
4. Bereitstellung der erforderlichen finanziellen Mittel für ein angemessenes Ausstattungsniveau
Leistungsbeschreibung
- Bereitstellung der Schulausstattung (Mobiliar, Maschinen, Anlagen und Geräte für speziellen Unterricht)
- Beschaffung und Support von Hard- und Software
- Bereitstellung ausreichender finanzieller Mittel für
- Verbrauchsmittel für den Schulunterricht (Lehr- und Unterrichtsmittel)
- Geschäftsausgaben
- Dienst- und Schutzkleidung
- Beschaffung von Schulbüchern, Entscheidungen über die Rückerstattung des Eigenanteils für Lernmittel an Hilfebedürftige
- Wahrnehmung der Hausmeister- und Sekretariatsaufgaben
2
Stellenplanauszug
Stellenanteile Beamte
Stellenanteile tariflich Beschäftigte
2009
0,38
5,59
2010
0,43
5,59
2011
0,43
5,59
2012
618
1.176
1.088
592
1.822 €
2013
569
1.123
1.018
592
1.906 €
2014
548
1.099
988
592
1.979 €
Grund- und Kennzahlen
1)
Anzahl der Vollzeit-Schüler/innen
Anzahl der Teilzeit-Schüler/innen 1)
Anzahl der Schülerplätze 1)
Anzahl der PC's
Zuschussbedarf je Schülerplatz
2009
529
1.274
1.039
529
1.958 €
2010
619
1.215
1.105
529
1.777 €
2011
646
1.216
1.132
592
1.777 €
Erläuterungen
1)
Stichtag: 15.10. des Vorjahres / ab 2012: Prognose lt. SEP, Stand November 2010
3
Haushaltsplan
Teilergebnisplan
Mandant: 320 Rhein-Erft-Kreis
Haushalt: 400 NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis
030
Produktbereich : 030
Produktgruppe : 030 231
Produkt
: 030 231 232
Schulträgeraufgaben
Berufskollegs
Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen)
Ergebnis
Nr.
Ertrags- und Aufwandsarten
2009
Haushaltsansatz
2010
Finanzplanungszeitraum
2011
2012
2013
2014
1
+ Steuern und ähnliche Abgaben
2
+ Zuwendungen und allgemeine Umlagen
82.604,00
81.150
65.450
99.200
99.200
99.200
10000 4161205 Aufl. SoPo Schulgebäude
56.293,00
80.900
63.050
96.800
96.800
96.800
2.400
2.400
2.400
2.400
10000 4161601 Aufl. SoPo Masch./t.Anl. >410€
10000 4161700 Aufl. SoPo BGA > 410 €
10000 4161701 Aufl. SoPo BGA < 410 €
3
+ Sonstige Transfererträge
4
+ Öffentlich-rechtliche Leistungsentgelte
300
251,40
300
8.247,71
100
100
100
100
100
7.838,49
50
50
50
50
50
49,55
50
50
50
50
50
91.103,11
81.550
65.550
99.300
99.300
99.300
216.052,49
215.400
225.400
224.550
224.850
225.250
13.569,27
13.450
17.250
17.250
17.200
17.200
154.653,32
153.850
156.350
154.800
154.650
154.500
10000 5022000 Beitr. Versorg.-kasse t. Besch
11.270,00
12.350
13.250
13.400
13.550
13.700
10000 5032000 Beitr. ges. Soz.-Vers. t Besch
31.945,14
31.300
33.050
33.500
33.800
34.150
10000 5032100 Beitr. an die Unfallkasse NRW
703,76
750
700
700
700
700
10000 5051000 Zuf. Pensionsrückstell. Besch.
3.911,00
3.700
4.800
4.900
4.950
5.000
5.409,81
4.600
6.150
6.250
6.300
6.400
5.409,81
4.600
6.150
6.250
6.300
6.400
254.747,51
263.150
121.200
117.100
117.350
117.550
5
+ Privatrechtliche Leistungsentgelte
6
+ Kostenerstattungen und Kostenumlagen
7
+ Sonstige ordentliche Erträge
10000 4582100 Aufl. Pensionsrückstellungen
10000 4591100 Ersatzleistungen Schadensfälle
10000 4591900 Vermischte Erträge
9
+/- Bestandsveränderungen
= Ordentliche Erträge
11
- Personalaufwendungen
10000 5011000 Dienstaufwendungen Beamte
10000 5012000 Dienstaufw. tarifl. Beschäft.
- Versorgungsaufwendungen
10000 5121000 Beitr. zu Versorg.kasse Beamte
13
- Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen
10000 5211000 Unterh. Grundstücke baul. Anl.
333,07
400
10000 5241000 Bew. Grundstücke u. baul. Anl.
134.129,33
145.750
10000 5255000 Unterhaltung so. bew. Vermögen
9.064,83
9.200
9.550
9.450
9.550
9.650
10000 5255001 Ausstattung < 60 EUR
21.773,49
14.250
17.900
14.150
14.300
14.400
10000 5271000 Kosten der Lernmittelfreiheit
69.920,07
79.550
78.200
77.950
77.950
77.950
1.515,08
750
750
750
750
750
11.922,37
13.250
14.800
14.800
14.800
14.800
491.146,00
503.800
448.400
499.850
503.350
503.500
10000 5711000 AfA ImVG > 410 EUR
2.607,00
1.850
2.800
2.650
2.200
2.000
10000 5711001 AfA ImVG < 410 EUR
2.621,00
500
500
500
500
500
439.433,00
442.950
384.300
437.350
438.900
438.900
10000 5711600 AfA Fahrzeuge
2.563,00
1.000
10000 5711601 AfA Masch./techn. A. > 410 EUR
3.235,00
5.950
6.650
6.650
6.650
5.150
10000 5711700 AfA BGA > 410 EUR
14.375,00
18.000
28.400
30.350
32.500
34.150
10000 5711701 AfA BGA < 410 EUR
26.312,00
33.550
25.750
22.350
22.600
22.800
95.866,58
78.850
109.700
90.200
91.000
91.600
334,50
250
250
250
400
250
10000 5429000 Sonstige Verw.- u. BetriebsA
29.106,48
42.500
39.250
38.900
39.250
39.650
10000 5431900 GeschäftsA.
30.416,90
25.250
32.700
33.050
33.350
33.700
10000 5431909 Aufw. Festwert PC-Hardware
36.008,70
10.850
37.500
18.000
18.000
18.000
1.063.222,39
1.065.800
910.850
937.950
942.850
944.300
10000 5291000 Internetkosten
10000 5291001 PC-Unterhaltungskosten
10000 5291004 Entgelte für Vertretungsleistg
14
- Bilanzielle Abschreibungen
10000 5711201 AfA Schulen
15
- Transferaufwendungen
16
- Sonstige ordentliche Aufwendungen
10000 5412100 Dienst- und Schutzkleidung
17
359,67
+ Aktivierte Eigenleistungen
10
12
26.311,00
251,40
10000 4321000 Nutzungsentgelte nach NtVO
8
250
= Ordentliche Aufwendungen
6.089,27
4
Haushaltsplan
Teilergebnisplan
Mandant: 320 Rhein-Erft-Kreis
Haushalt: 400 NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis
030
Produktbereich : 030
Produktgruppe : 030 231
Produkt
: 030 231 232
Schulträgeraufgaben
Berufskollegs
Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen)
Ergebnis
Nr.
Ertrags- und Aufwandsarten
18
= Ergebnis der lfd. Verwaltungstätigkeit
19
+ Finanzerträge
20
- Zinsen und ähnliche Aufwendungen
21
= Finanzergebnis
22
= Ordentliches Jahresergebnis
23
+ Außerordentliche Erträge
24
- Außerordentliche Aufwendungen
25
= Außerordentliches Ergebnis
26
= Jahresergebnis vor Berücksichtigung
2009
Haushaltsansatz
Finanzplanungszeitraum
2010
2011
2012
2013
2014
-972.119,28
-984.250
-845.300
-838.650
-843.550
-845.000
-972.119,28
-984.250
-845.300
-838.650
-843.550
-845.000
-972.119,28
-984.250
-845.300
-838.650
-843.550
-845.000
979.850
1.167.250
1.144.600
1.097.500
1.109.400
979.850
1.167.250
1.144.600
1.097.500
1.109.400
-1.964.100
-2.012.550
-1.983.250
-1.941.050
-1.954.400
der internen Leistungsbeziehungen
27
+ Erträge aus internen Leistungsbeziehungen
28
- Aufwend. aus internen Leistungsbeziehungen
10000 5811000 Aufwendungen ILV
29
= Jahresergebnis der Teilergebnisrechnung
-972.119,28
5
Haushaltsplan
Teilfinanzplan
Mandant: 320 Rhein-Erft-Kreis
Haushalt: 400 NKF-Haushalt Rhein-Erft-Kreis
030
Produktbereich : 030
Produktgruppe : 030 231
Produkt
: 030 231 232
Nr.
Einzahlungs- und
Auszahlungsarten
Schulträgeraufgaben
Berufskollegs
Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen)
Jahresergebnis
2009
Haushaltsansatz
2010
Verpflichtungsermächtig.
2011
Finanzplanungszeitraum
2012
2013
2014
Investive Einzahlungen
01
Zuwendungen aus Investitionsmaßnahmen
02
Einz. aus der Veräußerung von
Sachanlagen
03
Einz. aus der Veräußerung von
Finanzanlagen
04
Einzahlungen aus Beiträgen u.ä. Entgelten
05
Sonstige Investitionseinzahlungen
06
Summe investive Einzahlungen
Investive Auszahlungen
07
Auszahlungen für den Erwerb von
Grundstücken und Gebäuden
08
Auszahlungen für Baumaßnahmen
09
Auszahlungen für den Erwerb von
48.985,45
254.650
68.100
46.650
46.900
47.100
500
500
500
500
500
beweglichem Anlagevermögen
10000 7831000 Ausz. f. Erwerb ImVG > 410 EUR
1.149,54
10000 7831601 Ausz. Masch./techn.A > 410 EUR
163.150
10000 7831700 Auszahlung f. BGA > 410 EUR
21.909,67
53.550
41.350
23.300
23.300
23.300
10000 7832000 Ausz. f. Erwerb ImVG < 410 EUR
2.301,46
500
500
500
500
500
25.750
22.350
22.600
22.800
10000 7832601 Ausz. Masch./techn.A < 410 EUR
10000 7832700 Auszahlung f. BGA < 410 EUR
10
3.400
23.624,78
33.550
Auszahlungen für den Erwerb von
Finanzanlagen
11
Auszahlungen von aktivierbaren
Zuwendungen
12
Sonstige Investitionsauszahlung
13
Summe investive Auszahlungen
14
Saldo aus Investitionstätigkeit
Einzahlungen aus Finanzierungstätigkeit
Auszahlungen aus Finanzierungstätigkeit
48.985,45
254.650
68.100
46.650
46.900
47.100
-48.985,45
-254.650
-68.100
-46.650
-46.900
-47.100
6
Produkt 232
Teilfinanzplan
B. Planung einzelner Investitionsmaßnahmen
Verpflichtungsermächtigungen
Planung
Planung
Planung
2012
2013
2014
EUR
EUR
EUR
EUR
3
4
5
6
Jahresergebnis
Haushaltsansatz
Haushaltsansatz
2009
2010
2011
EUR
EUR
1
2
Investitionsmaßnahmen
Bisher
bereitgestellt
(einschl.
Sp. 2)
Gesamteinzahlungen/-auszahlungen
EUR
EUR
EUR
7
8
9
Investitionsmaßnahmen oberhalb der festgesetzten Wertgrenzen
Maßnahme:
Neubau und Einrichtung von Kfz-Labor und Halle
+ Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
- Auszahlungen für den
Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
-
Auszahlungen für
Planung+Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den
Erwerb von Vermögensgegenständen
Saldo:
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
65.425
261.900
87.000
0
0
0
0
593.612
680.612
0
198.800
0
0
0
0
0
177.610
177.610
-65.425
-460.700
-87.000
0
0
0
0
-771.222
-858.222
0
2.046.200
2.407.105
0
0
0
0
292.895
2.700.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
49.612
2.046.200
2.599.031
0
150.000
0
0
350.969
3.100.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-49.612
0
-191.926
0
-150.000
0
0
-58.074
-400.000
0
0
0
0
0
0
(Einzahlungen./.Auszahlungen)
Weitere Maßnahmen:
Neubau eines Energiekompetenzzentrums
+ Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
- Auszahlungen für den
Erwerb von Grundstücken
und Gebäuden
-
Auszahlungen für
Planung + Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den
Erwerb von Vermögensgegenständen
Saldo:
(Einzahlungen./.Auszahlungen)
Weitere Maßnahmen:
Behindertengerechter Aus,-Umbau der Freianlage am Adolf-Kolping-BK
+ Einzahlungen aus
Investitionszuwendungen
- Auszahlungen für Planung
0
0
0
0
0
25.000
0
15.000
0
0
0
40.000
- Auszahlungen für
Baumaßnahmen
- Auszahlungen für den
Erwerb von Vermögensgegenständen
0
0
275.000
0
45.000
0
0
0
320.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Saldo:
0
0
-300.000
0
-60.000
0
0
0
-360.000
(Einzahlungen./.Auszahlungen)
Investitionsmaßnahmen unterhalb der festgesetzten Wertgrenzen
Summe der investiven
Einzahlungen
Summe der investiven
Auszahlungen
Saldo:
(Einzahlungen./.Auszahlungen)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
48.985
55.850
68.100
0
46.650
46.900
47.100
75.623
284.373
-48.985
-55.850
-68.100
0
-46.650
-46.900
-47.100
-75.623
-284.373
Hinweis:
In Spalte 8 sind die Beträge enthalten, die bis Ende 2010 tatsächlich geflossen sind.
7
Produkt 232
Adolf-Kolping-Berufskolleg (Kerpen)
Erläuterungen zu den Personalaufwendungen der Kontengruppen 50 und 51
Folgende Aufwendungen für das in dem Produkt eingesetzte bzw. geplante Personal werden entsprechend der Stellenanteile direkt zugeordnet:
5011000/7011000
5011200
5012000/7012000
5012201
5022000/7022000
5032000/7032000
Dienstbezüge der Beamten
Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für Beamte
Dienstbezüge der tariflich Beschäftigten
Zuführung zu Rückstellungen für Altersteilzeit für tariflich Beschäftigte
Beiträge zur Versorgungskasse der tariflich Beschäftigten
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung der tariflich Beschäftigten
Die Verteilung der Aufwendungen folgender Positionen erfolgt nach dem Verhältnis obiger Personalaufwendungen innerhalb des Produktes zu obigen Gesamtpersonalaufwendungen:
5032100/7032100
5051000
5051003
5121000/7121000
Beiträge an die Unfallkasse NRW
Zuführung zu Pensionsrückstellungen der Beschäftigten
Zuführung zu Versorgungsrückstellungen für künftige KreisrentnerInnen
Beiträge zur Versorgungskasse der Beamten
4582100
Auflösung von Pensionsückstellungen
Bei diesem Konto handelt es sich um Auflösung von Pensionsrückstellungen. Diese sind gem. § 36 VI Satz 2 GemHVO
aufzulösen, wenn der Grund hierfür entfallen ist. Eine Planung dieser Konten ist im Voraus nicht möglich.
Die übrigen Personalaufwendungen werden nicht auf die Produkte verteilt und verbleiben ausschließlich im Produkt 110.
Nähere Informationen zu den Positionen sind im Produkt 110 zu finden.
SK 4591100
Mehrerträge bei SK 4591100 berechtigen zu Mehraufwendungen bei SK 5255000, 5255001, 5431909 sowie SK
5711700 und 5711701.
Mehreinzahlungen bei SK 6591100 berechtigen zu Mehrauszahlungen bei SK 7255000, 7255001, 7431909 sowie SK
7831700 und 7832700.
4591900
Mehrerträge bei SK 4591900 berechtigen zur Mehraufwendungen innerhalb dieses Produktes nach Maßgabe des § 7
Ziff. 3 der Haushaltssatzung. Die damit korrespondierenden Mehreinzahlungen berechtigen zu Mehrauszahlungen.
SK 5211000 und 5241000
Auf Grund organisatorischer Umstrukturierungen zum 31.12.2010 werden die Aufwendungen für die Unterhaltung und
Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen nun im Produkt 610 veranschlagt.
SK 5255000, 5255001, 5429000, 5431900, 5431909 sowie SK 7831000, 7831700, 7832000, 7832700
Die Ansätze dieser Sachkonten werden über eine Pauschale ermittelt. Der Gesamtbetrag richtet sich nach den Schülerzahlen der einzelnen Schulen und wird prozentual auf die einzelnen Sachkonten aufgeteilt. Lediglich die Ansätze für
Betriebs- und Geschäftsausstattung > 410 EUR (SK 7831700), Aufwendungen betr. Festwert PC-Hardware (SK
5431909) sowie die Auszahlungen für Immaterielle Vermögensgegenstände (SK 7831000 und 7832000) werden nicht
über die prozentuale Aufteilung ermittelt. Hier wurden pauschale Ansätze festgelegt.
Da das Ausgabeverhalten der einzelnen Schulen unterschiedlich ist, wurde für jede Schule eine individuelle Aufteilung
vorgenommen.
Für die Folgejahre wurde eine Steigerung von 1 % lt. Orientierungsdaten kalkuliert.
Zusätzlich wurden für 2011 nicht verausgabte Mittel aus 2010 neu veranschlagt.
konsumtiv
2011
Pauschale
Neuveranschlagung
Gesamt
5255000
5255001
Unterhaltg.
Ausstatt.
so. bew.
Verm.
< 60 EUR
investiv
5429000
5431900
5431909 7831000 7831700 7832000 7832700
Sonst.
Aufw.
ImmVG
BGA
ImmVG
BGA
Verw.+
BetriebsA GeschäftsA Festwert > 410 EUR > 410 EUR < 410 EUR < 410 EUR
Gesamt
9.350
5,9%
14.000
8,8%
38.500
24,2%
32.700
20,6%
18.000
11,3%
500
0,3%
23.300
14,7%
500
0,3%
22.150
13,9%
159.000
100,0%
200
9.550
3.900
17.900
750
39.250
19.500
37.500
500
18.050
41.350
500
3.600
25.750
46.000
32.700
SK 5271000
Die Kosten der Lernmittelfreiheit orientieren sich an der Verordnung über die Durchschnittsbeträge und den Eigenanteil
nach § 96 Abs. 5 des Schulgesetzes NRW. Die Ansätze der Berufskollegs berechnen sich nach der Schülerzahl multipli-
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ziert mit dem jew. Pauschbetrag, abzüglich des Eigenanteils der Schüler und der Mengenrabatte der Buchhandlungen.
SK 5291001
Der gestiegene PC-Einsatz an den Schulen führte zu Folgekosten durch entsprechende Reparatur- und Wartungsaufgaben. Diese Aufgaben werden von externen Firmen wahrgenommen und die damit verbunden Aufwendungen aus diesem
SK bestritten.
Der Ansatz bemisst sich nach der Anzahl der vorhanden PC’s multipliziert mit einem Pauschbetrag von 25 EUR für jedes
Gerät.
SK 5412100
Für Dienst- und Schutzkleidung sind entsprechend der Dienstvereinbarung über die Gestellung von Schutz- und Dienstkleidung Mittel für Hausmeister und RaumpflegerInnen vorgesehen.
SK 5811000
In den Teilergebnisplänen wurden interne Leistungsverrechnungen (ILV) gemäß § 17 GemHVO vorgenommen. Hierbei
wurden zur Abbildung eines verursachungsgerechten Ressourcenverbrauchs wesentliche, zentral bewirtschaftete Aufwandsarten (Druck- und Kopierkosten, Post- und Fernsprechgebühren, ADV-Leistungen) sowie direkt zurechenbare
Kosten aus den Produkten 401 – 403 (Schülerfahrkosten, Schülerversicherungen) und aus den Produkten 610 und 632
(Bewirtschaftung, Unterhaltung) zu Lasten dieses Produkts verteilt.
Der veranschlagte Betrag setzt sich wie folgt zusammen:
Kostenbestandteil
Schülerfahrkosten
Schülerversicherungen
Unterhaltung Grundstücke und baul. Anlagen
Bewirtschaftung Grundstücke und baul. Anlagen
Mieten Adolf-Kolping-BK
Unterhaltung Grundstücke und baul. Anlagen
Weitere Gemeinkosten
Summe
aus Produkt
030.241.402
030.243.403
010.111.610
010.111.610
010.111.610
010.111.632
verschiedene
2011
284.200
55.950
24.500
429.000
109.250
235.000
29.350
1.167.250
Betrag
2012
2013
292.200
300.200
58.700
61.600
24.500
24.500
437.000
437.000
67.450
8.950
235.000
235.000
29.750
30.250
1.144.600
1.097.500
2014
308.200
64.650
24.500
437.000
8.950
235.000
31.100
1.109.400
Planvermerk
Einsparungen bei Auszahlungen für Sach- und Dienstleistungen (Zeile 12 des Teilfinanzplans) und bei sonstigen Auszahlungen (Zeile 15) dieses Produktes werden für einseitig deckungsfähig gem. § 7 Ziff. 2 der Haushaltssatzung zu
Gunsten der investiven Auszahlungen dieses Produkts erklärt, sofern der zusätzliche Abschreibungsaufwand gedeckt ist
(s. § 7 Ziff. 1 Buchst. c) der Haushaltssatzung).