Résumé des différentes solutions en fonction des
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Résumé des différentes solutions en fonction des
OBJECTIFS RECHERCHES SOLUTIONS CREATION DE CAPITAL (PATRIMOINE) CREATION DE REVENUS COMPLEMENTAIRES IMMEDIATS Prévoyance : COUVERTURE DE REVENUS (en cas de maladie, d'invalidité, de décès) Prévoyance : CREATION DE REVENUS COMPLEMENTAIRES pour la RETRAITE / DEPENDANCE OPTIMISATION FISCALE = Réduction d'impôt sur : Revenus (IR), ISF, Droits de succession, plus-values INVESTISSEMENTS DANS L'ART OUI Lettres et Manuscrits X X (en couplage avec l'assurance-vie) X (en couplage avec l'assurance-vie) X (en couplage avec l'assurance-vie) * IR (Exonération) * ISF (Exonération) * Droits de succession (sur la valeur nominale) * Plus-values (Exonération) INVESTISSEMENTS IMMOBILIERS Résidence principale, secondaire X Investissement locatif avec la loi Scellier X X (achat comptant) X X OUI * IR OUI Investissement locatif avec le LMNP X X (achat comptant) X X Monuments Historiques X X (achat comptant) X X FINANCEMENT avec ADI X * IR (en LMNP Bouvard) * Loyers défiscalisés (en LMNP amortissable) * ISF (LMP : 75 % d'abattement avec la loi Dutreil) * Droits de succession (avec SARL de famille et LMP : 75% d'abattement avec la loi Dutreil) * Plus-values (en LMP : exonération après 5 ans) OUI * IR (abattement de 100% des travaux + intérêts + ADI du revenu global) * Droits de succession (Exonération) OUI X (avec l'immobilier de Rendement sécurisé) * IR (Intérêts + ADI 100% déductibles des revenus fonciers) * ISF (passif déductible) PREVOYANCE . "Mutuelle SANTE" . "Maintien de Revenus" en cas d'arrêt de travail (Maladie, Invalidité) . "Capital" en cas de Décès X Pour les solutions "Retraite" (en cas de retraits ou de rentes) . Solutions "Retraite" OUI * IR (Déduction cotisations pour les professionnels en Madelin et en Article 83) Possibilité de souscription en Madelin ou Art. 83 (pour les professionnel) PLACEMENTS FINANCIERS OUI X X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) Epargne "RETRAITE" X X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) Assurance-vie avec Revenus garantis X X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) SCPI Fiscales X X (achat comptant) X Avec le Capital récupéré Assurance-vie * ISF (sauf pour poches de contrats non rachetables) * Droits de succession (Abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans) * Plus-values (seulement en cas de retraits) OUI * ISF * Droits de succession (Abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans) * Plus-values (seulement en cas de retraits) OUI * ISF * Droits de succession (Abattement de 152 500 € par bénéficiaire pour les primes versées avant 70 ans) * Plus-values (seulement en cas de retraits) OUI * IR OUI SCPI de Rendement X FCPI / FIP X X (achat comptant) X X Avec le Capital récupéré (en cas d'invalidité-Décès) Avec le Capital récupéré X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) * IR (en cas de démembrement en nue -propriété) * ISF (exonération pour le nue-propriétaire) * Droits de succession (exonération pour le nue-propriétaire) OUI * IR * ISF (FIP) OUI PEP Assurance / PEA Assurance X X (en cas de retraits ou de rentes) * IR (Exonération en cas de rentes viagères) * ISF (Plus-values non prise en compte pour le PEA Assurance Totalité du contrat soumis à l'ISF pour le PEP Assurance) * Droits de succession (Fiscalité de l'assurance-vie) OUI PERP X Avec le Capital récupéré (en cas d'invalidité-Décès) PEI X Avec le Capital récupéré (en cas d'invalidité-Décès) PERCOI X Avec le Capital récupéré (en cas d'invalidité-Décès) X Contrat de capitalisation X X (en cas de retraits ou de rentes) X (en cas de retraits ou de rentes) X Avec le Capital récupéré * IR (Déduction cotisations) * ISF (Exonération en cas de sortie en rentes viagères après 15 ans de versements pour les PERP ouvert après le 31/12/2005 ) * Droits de succession (Exonération pour les rentes viagères en ligne directe) OUI * IR (Déduction abondement en charges) OUI X (en cas de retraits ou de rentes) Maestro Finance * IR (Déduction abondement en charges) * ISF (Exonération en cas de sortie en rentes viagères après 15 ans de versements pour les PERCO ouvert après le 31/12/2010 ) * Droits de succession (Exonération pour les rentes viagères en ligne directe) OUI ISF (Plus-values non prise en compte) Document non contractuel