Zwischenbericht zum 1.Quartal 2006

Zwischenbericht zum 1. Quartal 2006
IFA Hotel & Touristik Aktiengesellschaft
I N H A LT S V E R Z E I C H N I S
Inhaltsverzeichnis
1 Auf einen Blick
6 Ausblick
Vorsichtig optimistische Erwartungen an die Zukunft.
3 Geschäftsverlauf
Die Geschäftsentwicklung in den ersten drei Monaten
7 Die Aktie
verlief für IFA planmäßig. Das Umsatzminus gegenüber
Nach einem neuen 12-Monatshoch zeigt sich der Kurs
dem vergleichbaren Vorjahresquartal ergab sich aus der
der IFA-Aktie wieder moderat mit € 8,60. Das unverwäs-
Schließung des Hotels Faro bis zum 20. Februar. Bereinigt
serte Ergebnis je Aktie beträgt für die ersten drei Monate
um diesen Sondereffekt konnte der Umsatz gegenüber
des Jahres € – 0,21.
dem Vorjahr um € 0,5 Mio. gesteigert werden. Diese Entwicklung beurteilen wir sehr positiv, da zudem das Vorjahresquartal durch das frühe Osterfest begünstigt war.
3 Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
8 Modernisierung der IFA Häuser
10 Zwischenabschluss
Nach drei Monaten zeichnet sich für das laufende
Geschäftsjahr vor allem durch die signifikante Verbesserung der Ergebnisse der neuen Hotels in der Dominikanischen Republik sowie aufgrund einer deutlichen Nachfragebelebung nach den Hotels auf Gran Canaria eine
positive Entwicklung ab.
Zukunftsgerichtete Aussagen
Der vorliegende Zwischenbericht enthält verschiedene Aussagen, die die zukünftige Entwicklung der IFA betreffen. Diese
4 Situationsbericht nach Regionen
Aussagen beruhen sowohl auf Annahmen als auch auf Schät-
Alle IFA-Häuser in Spanien mit Ausnahme des erst am
zungen. Obwohl wir davon überzeugt sind, dass diese voraus-
20. Februar wiedereröffneten Hotel Faro konnten Ihre Bele-
schauenden Aussagen realistisch sind, können wir hierfür nicht
gung steigern. In der Dominikanischen Republik konnte mit
garantieren. Denn unsere Annahmen bergen Risiken und Unsi-
96% erneut eine herausragende Zimmerbelegung erzielt
cherheiten, die dazu führen können, dass die tatsächlichen
werden. Die italienischen Hotels verzeichneten aufgrund
Ergebnisse wesentlich von den erwarteten abweichen. Gründe
kürzerer Öffnungszeiten einen planmäßigen Belegungs-
hierfür können unter anderem Marktschwankungen, die Ent-
rückgang. Die Betriebe in Österreich beteiligen sich weiter
wicklung der Weltmarktpreise für Rohstoffe und der Wechsel-
mit guten Ergebnissen am Konzernergebnis, wenngleich
kurse oder grundsätzliche Veränderungen im wirtschaftlichen
das durch die nordische Ski-Weltmeisterschaft und das frühe
Umfeld sein. Es ist weder beabsichtigt noch übernimmt IFA
Osterfest begünstigte Vorjahresniveau nicht ganz gehalten
eine gesonderte Verpflichtung, zukunftsbezogene Aussagen zu
werden konnte. Die deutschen Betriebe entwickelten sich
aktualisieren, um sie an Ereignisse oder Entwicklungen nach
trotz vorübergehendem „Vogelgrippen-Effekt“ solide.
dem Datum dieses Berichts anzupassen.
Titelbild:
IFA Beach Hotel***, San Agustín
Kein anderes 3-Sterne-Hotel auf Gran Canaria hat eine so
phantastische Lage – direkt am dunklen Strand von San
Agustín. Der 1 km lange, flach abfallende Strand ist ideal für
Kinder. Das Zentrum mit Einkaufs- und Unterhaltungsmöglichkeiten ist ca. 1 km entfernt.
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
1
Auf einen Blick
Ergebnisse
■ Umsatz lag € 0,5 Mio. über Vorjahresniveau *
■ Dominikanische Republik mit erwartet gutem Ergebnisbeitrag
■ Deutliche Belegungszuwächse auf Gran Canaria
* bereinigt um die Ergebnisse des IFA Hotel Faro wegen der umbaubedingten Schließung
(3.05.2005-20.02.2006)
Ereignisse
Januar
■ Veränderungen in der Besetzung des IFA-Aufsichtsrats
Nachdem Herr Dr. Jürgen Büser im vergangenen Jahr für den ausgeschiedenen Herrn Dr. Peter Fankhauser in den Aufsichtsrat eingetreten
ist, wurde er am 10.02.2006 zum stellvertretenden Vorsitzenden des
Aufsichtsrats gewählt.
Mit Wirkung zum 25.01.2006 ist Herr Roberto López Sánchez aus dem
Aufsichtsrat ausgeschieden. Für ihn wurde Herr Francisco López Sánchez
am 30.01.2006 gerichtlich bestellt.
Februar
■ Unterzeichnung eines Managementvertrages für das Wellness
Hotel Ostseebad Kühlungsborn
Ab 2008 wird der Duisburger Ferienhotel-Anbieter das „IFA Wellness
Hotel Ostseebad Kühlungsborn“ betreiben. Das qualitativ hochwertige
4-Sterne-plus-Hotel in erster Strandlage wird 143 Suiten/Appartements
sowie einen großzügigen, rund 1000 Quadratmeter großen Wellnessbereich besitzen. Deutschland entwickelt sich somit mehr und mehr zum
Schwerpunkt des IFA-Portfolios.
■ Das IFA Hotel Faro wird am 20. Februar 2006 wiedereröffnet
Nach 10 Monaten der aufwändigen Renovierung sowie Modernisierung
und der damit verbundenen deutlichen Aufwertung, eröffnet das ehemals „erste Haus“ in Bestlage am Leuchtturm von Maspalomas in neuem Glanz.
2
Kennzahlen
Konzern
3M* 2006
3M* 2005
Mio. €
24,4
25,6
% v. Umsatz
73,2
72,5
Hotels
Anzahl
19
19
Hotels im Management
Anzahl
2
3
Hotelzimmer
Anzahl
4.179
4.227
Hotelzimmer im Management
Anzahl
629
896
REHA-Zentren
Anzahl
3
3
MUKI-Einrichtungen
Anzahl
3
3
Klinikbetten
Anzahl
718
718
Mitarbeiter
Anzahl
1.778
1.813
Personalaufwand
Mio. €
9,0
9,5
Personalaufwand
% v. Umsatz
37,1
37,3
€
13.707
14.103
Ergebnis nach Steuern
Mio. €
– 1,5
– 0,6
Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit
Mio. €
0,6
1,5
EBITDA
Mio. €
4,2
5,4
EBITDA
% v. Umsatz
17,3
21,1
€
– 0,21
– 0,09
Eigenkapital
Mio. €
93,8
95,6**
Bilanzsumme
Mio. €
299,2
299,2**
% d. Bilanzsumme
31,3
31,9**
Umsatz
Auslandsanteil
Umsatz pro Mitarbeiter
Ergebnis je Aktie
Eigenkapital
* 3M = 3 Monate 01.01. – 31.03.
** Vergleichszahlen vom 31.12.2005
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
3
Geschäftsverlauf
Geschäftsverlauf
Die Belegung in den Gesundheitsbetrieben ist in den ersten
drei Monaten des Geschäftsjahres, gemessen am Vorjahresni-
Die Weltwirtschaft wird sich auch 2006 (viertes Boomjahr in
Folge) in ausgesprochen guter Verfassung präsentieren. Das ist
angesichts der in den letzten Jahren kräftig gestiegenen Energie- und Rohstoffpreise bemerkenswert und lässt auf ein robustes Fundament der Weltkonjunktur schließen.
veau, leicht zurückgegangen. Erfolgreiche Anstrengungen auf
der Kostenseite und eine teilweise mögliche Anhebung der
Umsatzerlöse führten jedoch zu einer weitgehenden Stabilisierung der Ergebnissituation. Mit positiver Tendenz gestaltet sich
insbesondere das Ergebnis unserer ertragsstärksten Klinik auf
In diesem Jahr wird zudem mehr Schwung im Euro-Raum
Usedom. Für das zweite Quartal des Geschäftsjahres zeigt sich
erwartet.
eine spürbare Erholung der Belegungszahlen, da auch in diesem Geschäftsfeld Saisonzeiten zunehmende Bedeutung haben.
Die deutsche Wirtschaft befindet sich im Frühjahr 2006 in
einem kräftigen Aufschwung. Hingegen neigte der private Konsum weiterhin zur Schwäche; ein wesentlicher Grund hierfür
Vermögens-, Finanz- und Ertragslage
war, dass den Haushalten als Folge der höheren Energiepreise
Der Konzernumsatz lag um € 0,5 Mio. bzw. 2 % über dem ver-
in erheblichen Maße Kaufkraft entzogen wurde. So betrug der
gleichbaren Vorjahreszeitraum (bereinigt um den Effekt aus
Anstieg der Verbraucherpreise zeitweise deutlich mehr als 2 %.
der umbaubedingten Schließung des Hotels Faro). Hier spiegelten sich insbesondere die Mehrerlöse in der Dominikanischen
Zufrieden konnten wir mit der Geschäftsentwicklung unserer
Republik wider.
Betriebe auf Gran Canaria sein. Unsere Erwartung hoher Kontingentauslastungen durch die Reiseveranstalter haben sich
Aufgrund der deutlichen Ergebniseinbußen auf Gran Canaria
erfüllt. Unsere neue Vertriebspolitik, die auf eine deutliche Ver-
infolge des Ausfalls eines wichtigen Ergebnisträgers in der
breiterung unserer Reiseveranstalterbasis abzielt, trägt erste
Hauptreisezeit (Ergebniseffekt rd. – € 1,3 Mio) wurde das im
Früchte. Positiv wirkte sich vermutlich auch eine Verlagerung
vergleichbaren Vorjahreszeitraum erzielte Ergebnis der betrieb-
von Nachfrageströmen weg von Krisengebieten (Türkei, Ägyp-
lichen Tätigkeit um € 1,0 Mio. unterschritten und betrug nun-
ten) hin zu quasi sicheren Zielgebieten. Insgesamt verzeichnen
mehr € 0,6 Mio. Bei einem um € 0,3 Mio. über dem Vorjahr
wir deshalb für unsere Häuser auf Gran Canaria ein im Ver-
liegenden Finanzergebnis (€ – 1,5 Mio.) und unter Berücksich-
gleich zum Vorjahr erhöhtes Belegungsniveau. Den erwarteten
tigung der Steuern weist der Konzern ein negatives Ergebnis in
positiven Ergebnisbeitrag unseres neuen Hotels in der Domini-
Höhe von € – 1,5 Mio. aus (Vorjahr € – 0,6 Mio.).
kanischen Republik im ersten Quartal 2006 gilt es nun in den
kommenden Monaten nachhaltig zu festigen.
Der IFA-Konzern weist gegenüber dem 31.12.2005 eine unverändert solide Bilanzstruktur mit einer Bilanzsumme von
Die Entwicklung unserer so genannten erdgebundenen Reise-
€ 299,2 Mio. auf. Trotz erfolgter Tilgungen ist die Konzern-
ziele innerhalb des IFA-Portfolios profitierte im letzten Jahr
nettoverschuldung im Zuge der Investitionen ins Hotel Faro
durch Sondereinflüsse wie den früh positionierten Osterferien
sowie saisonbedingt leicht um € 3,5 Mio. angestiegen.
im März und einer Ski-Weltmeisterschaft in Oberstdorf. Die
Umsatz- und Belegungsentwicklung in den österreichischen
Hotels war in den ersten drei Monaten rückläufig, in den deutschen Hotels solide wenn auch nicht ganz auf Vorjahresniveau.
In Italien entwickelte sich die Belegung in den ersten drei
Monaten aufgrund kürzerer Öffnungszeiten (mit dem Ziel der
Kostenreduzierung) rückläufig.
Der in den ersten drei Monaten des laufenden Geschäftsjahres
erwirtschaftete Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit
blieb mit € – 0,1 Mio. um € 0,8 Mio. unter dem vergleichbaren Vorjahreswert (€ 0,7 Mio.). Aus der Investitionstätigkeit
ergaben sich Mittelabflüsse von € 3,4 Mio. (Vorjahr € 2,0
Mio.). Aus der Finanzierungstätigkeit war ein Mittelzufluss von
€ 2,2 Mio. zu verzeichnen. Insgesamt verringerte sich der
Finanzmittelbestand im Vergleich zum Jahresbeginn (€ 14,0
Mio.) um € 1,3 Mio. auf € 12,7 Mio.
4
Situationsbericht nach Regionen
Situationsbericht nach Regionen
Betriebe in Deutschland
Sofern nicht explizit gekennzeichnet, kommentieren wir im Fol-
Die Belegung in den deutschen Hotelbetrieben lag mit 44 %
genden jeweils die Entwicklung der Monate Januar bis März
leicht unter dem Vorjahresniveau (46 %). Das Belegungsniveau
kumuliert.
ist für die IFA-Destination durchweg akzeptabel. In diesem langen Winter war die Ostsee nicht gerade das erste Ziel der
Gäste. Der IFA Ferienpark Hohe Reuth hatte im ersten Quartal
Betriebe in Spanien
Auf Gran Canaria lag die Zimmerauslastung in den ersten drei
Monaten des Geschäftsjahres mit 81 % unter der des Vorjahres
(86 %). Verzerrt wird das Bild durch die Schließung des Hotel
allerdings eine Belegungssteigerung, obwohl die Osterferien
in 2006 erst im April begannen. Die Durchschnittsumsätze je
Zimmer lagen auf dem Niveau des Vorjahres.
Faro vom 3. Mai 2005 bis 20. Februar 2006 wegen Renovie-
Bei unseren Gesundheits-
rung. Die vier weiteren Hotels hatten sehr erfreuliche Bele-
betrieben entsprach das Be-
gungszahlen, die allesamt über denen des Vorjahres lagen.
legungsniveau in etwa dem
Damit unsere Betriebe dieses hervorragende Niveau erreichen
des Vorjahres. Einen nachhalti-
konnten, waren teilweise Preiszugeständnisse notwendig. Ins-
gen Aufwärtstrend in diesem
gesamt scheint die Nachfrage für diese Destination nach Jah-
seit Umsetzung der Gesund-
ren der Stagnation bzw. des Rückgangs wieder deutlich zuzu-
heitsreform unter Druck gera-
nehmen, denn auch der Ausblick auf die nächsten Monate lässt
tenen Geschäftsfeld sehen wir
auf eine Fortsetzung der Positiventwicklung schließen.
derzeit nicht. Die Ergebnissitu-
Burg auf
Fehmarn
Usedom
Graal-Müritz
Deutschland
Schöneck im
Vogtland
ation blieb jedoch aufgrund
erfolgreicher
Anstrengungen
auf der Kostenseite stabil. Die
Vorausschau auf die nächsten
Gran Canaria
Monate ist verhalten positiv.
San Agustín
Maspalomas
Playa del Inglés
Umsatz nach Segmenten in Mio. €
■ 3M 2006
Betriebe in der Dominikanischen Republik
24
gegenüber dem hervorragenden Vorjahr mit 96 % gehalten
11
werden. Auch in dieser Destination zeigt sich, dass durch die
eingeleiteten vertrieblichen und operativen Aktivitäten mit
dem Ziel, das IFA Villas Bavaro nachhaltig zu einer stabilen
Ergebnisstütze des Konzerns zu entwickeln, greifen. In den
ersten drei Monaten konnte das Betriebsergebnis um 68 %
gegenüber dem von Anfangsproblemen gekennzeichneten Vorjahresquartal gesteigert werden.
■ 3M 2005
25
Das Belegungsniveau in unserer neuen Destination konnte
10
9
8
7
6
5
4
3
Dominikanische
Republik
2
1
Gesamt
Italien
Spanien
Österreich
Ostsee
Dominikanische
Republik
0
Punta Cana
Westdeutschland
Binz auf Rügen
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
5
Betriebe in Italien
Betriebe in Bulgarien
In Italien verringerten sich bei einer im Vergleich zum Vorjahr
Für das IFA Beach Resort Nessebar an der bulgarischen
(26 %) niedrigeren Belegung von 23 % (aufgrund kürzerer Öff-
Schwarzmeerküste geht es ins dritte Betriebsjahr. Die Hotels
nungszeiten) die Umsatzerlöse planmäßig. Unsere Anstrengun-
eröffneten ihre Pforten am 12. bzw. 21. Mai für die Gäste. IFA
gen konzentrieren sich neben einer Ausweitung der vertrieb-
partizipiert an der Entwicklung der Betriebe über eine vertrag-
lichen Aktivitäten auch auf Quellmärkte wie Italien, Schweiz
lich vereinbarte Management Fee. Der Ergebnisbeitrag nach
und Österreich vor allem auf eine nachhaltige Senkung der Per-
Steuern für das Jahr 2006 wird ca. € 0,25 Mio. betragen.
sonalkosten.
Das dritte Hotel des Resorts, die 4-Sterne-plus-Anlage IFA
Beach Resort Nessebar Palace, wird am 1. Juli 2006 in Betrieb
genommen werden. Es verfügt über eine wunderschöne PoolTerme di
Galzignano
anlage und ein eigenes Spa-Center.
Die vorbereitenden Maßnahmen zur Eröffnung des Resorts
Italien
sind im dritten Jahr sehr positiv verlaufen. Die Schulungsmaßnahmen unserer Operations-Abteilung für die Mitarbeiter vor
Ort tragen Früchte, was die ersten Gäste der Saison 2006 ihrerseits bestätigten. Die Unterbringung und die Bewirtung haben
mittlerweile einen sehr guten Standard.
Betriebe in Österreich
Das Kleinwalsertal zeigt zu Beginn des Jahres 2006 erstmals
Bulgarien
Nessebar
wieder eine „normale“ Entwicklung. Die Belegung unserer
Betriebe konnte in den ersten drei Monaten nicht auf dem
extrem hohem Vorjahresniveau (92 %) gehalten werden. Auch
die IFA-Häuser profitierten im Februar letzten Jahres von der
Nordischen Ski
WM in Oberstdorf. Mit 83 %
Kleinwalsertal
Österreich
Zimmerbelegung
liegen
wir nahezu auf
dem Niveau des Jahres 2004. Jedoch konnten die Durchschnittsumsätze je Zimmer im IFA Alpenhof Wildental als Folge
Zimmerbelegung nach Segmenten in %
■ 3M 2006
■ 3M 2005
Deutschland
Hotelbereich
Deutschland
Gesundheit
der erfolgreichen Neuausrichtung zu einem gehobenen Wellnesshotel angehoben werden. Das Angebot der IFA-Häuser im
Kleinwalsertal wird insgesamt weiterhin hervorragend angenommen.
Gran Canaria
Dominikanische
Republik
Italien
Österreich
Konzern
0
10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
6
Ausblick
Investitionen
Unternehmensrisiken
Die Investitionen in Sachanlagen und immaterielle Vermögens-
IFA sieht Risiken vor allem aus Konjunktur- und Standortein-
werte betrugen in den Monaten Januar bis März € 3,4 Mio.
flüssen. Soweit möglich hat die IFA für konkretere Risiken (z. B.
Die Investitionen betreffen in der Hauptsache die Modernisie-
Zinsänderungsrisiko) bereits Vorsorge getroffen. Auf auftreten-
rung des IFA Hotel Faro sowie verschiedene Einzelmaßnahmen
de Nachfrageschwächen wird unter anderem mit qualitätser-
im Rahmen unseres turnusmäßigen Modernisierungspro-
haltenden Kostensenkungsprogrammen, der Erschließung neu-
gramms.
er Quellmärkte sowie einer Diversifizierung der Reiseveranstalter reagiert. Existenzgefährdende Risiken sind für die
IFA-Gruppe derzeit nicht erkennbar. IFA hält an der Strategie
Mitarbeiter nach Segmenten
einer Risikoverteilung durch Beibehaltung und Entwicklung
■ 3M 2006
unterschiedlicher Zielgebiete fest.
■ 3M 2005
600
550
500
Ausblick
450
400
Die Ergebnisse des ersten Quartals lagen insgesamt auf Planni-
350
veau. Bis einschließlich April lag der Konzern bereits über Plan
300
und Vorjahr (trotz des „Faro-Effekts“). Die Belegungsvoraus-
250
schau für die kommenden Monate lassen uns eine Fortsetzung
200
dieser Positiventwicklung erwarten. Wir halten an unserem Ziel
150
fest, bereits 2006 wieder die Gewinnzone zu erreichen.
100
50
Gran Canaria
Dominikanische
Republik
Deutschland
Hotelbereich
Deutschland
Gesundheit
Italien
Österreich
Management u.
Verwaltung
0
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
7
Die Aktie
IFA-Aktie
Ergebnis je Aktie
■ IFA Aktie mit guter Kursperformance im ersten Quartal: +12,2%
Das Ergebnis je Aktie beträgt für den Zeitraum 1. Januar bis
■ Höchstkurs in der 12. KW. bei € 9,35
31. März 2006 – € 0,21 (Vorjahresvergleichszeitraum: – € 0,09).
Der Aktienkurs der IFA-Aktie lag am 22. Mai 2006 bei € 8,60.
■ Börsenwert am Ende des 1. Quartals: € 58 Mio.
Deutliche Kursgewinne prägten das internationale Börsenge-
Kennzahlen der IFA-Aktie
schehen zu Jahresbeginn – der DAX nahm erstmals seit 2001
31.03.2006
€
31.03.2005
€
– 0,21
– 0,09
Höchstkurs
9,35
7,97
Tiefstkurs
7,69
6,84
Quartalsendkurs
8,81
7,50
die 5.500-Punkte-Marke und diese Hausse setzte sich auch im
Februar fort. Der Index kletterte, angetrieben durch eine neue
Ergebnis je Aktie
Übernahmewelle in mehreren Branchen, bis auf nahezu 5.900
Punkte – ein neues 5-Jahreshoch.
Der DAX schloss zum 31. März bei 5.970 Punkten und legte
somit in den ersten drei Monaten um 10,4 % zu.
Anders als der DAX startete die IFA-Aktie zunächst eher verhal-
Daten zur IFA-Aktie
ten ins neue Jahr. Erst im März profitierte auch unsere Aktie
Stammaktie
von den guten Nachrichten an den Märkten. Der Schlusskurs
ISIN: DE 0006131204
WKN: 613120
der IFA-Aktie lag Ende des ersten Quartals bei € 8,81.
Handelsplätze
Frankfurt, Düsseldorf,
Seit Jahresbeginn erzielte sie somit ein Kursplus von 12,2 %.
Hamburg, Berlin-Bremen,
Ihre Performance lag damit deutlich über der des Vergleichsin-
Stuttgart, München
dex DAX.
sowie im Xetra
Anzahl
Der Börsenwert der IFA Hotel & Touristik AG lag am 31. März
6.600.000
2006 bei € 58,15 Mio.
Corporate Governance
Im Laufe des 1. Quartals 2006 haben sich Veränderungen in der
Besetzung des Aufsichtsrates der IFA Hotel & Touristik AG
ergeben. Die aktuelle Besetzung ist auf der Internetseite der
Gesellschaft (www.ifahotels.com) angegeben und dort der
Öffentlichkeit dauerhaft zugänglich.
Kursverlauf im Vergleich zum Aktienindex
1. Quartal 2006
■ IFA
120 %
■ DAX ■ CDAX
115 %
110 %
105 %
100 %
31.03.2006
23.03.2006
15.03.2006
08.03.2006
01.03.2006
22.02.2006
15.02.2006
08.02.2006
02.02.2006
26.01.2006
20.01.2006
13.01.2006
06.01.2006
02.01.2006
95 %
8
Modernisierung der IFA Häuser
Konzentrierte Expansion bei gleichzeitiger finanzpolitischer Konsolidierung. Diesen Kurs geht die IFA auch im
Geschäftsjahr 2006 konsequent weiter. Dabei besitzt neben der kontinuierlichen Kapazitätserweiterung vor
allem der Erhalt hochwertiger Qualität eine zentrale Bedeutung. Vor diesem Hintergrund hat die IFA zahlreiche
Projekte zur Modernisierung ihrer Häuser auf den Weg gebracht.
IFA Grand Hotel Graal-Müritz wird zur
Perle der Ostsee
Den größten Einschnitt erlebt unser Haus in Graal-Müritz. In
nur acht Monaten entwickeln wir aus der guten Adresse eine
echte Perle der Ostsee. Ab dem 3. Oktober 2006 erschaffen wir
das IFA Grand Hotel Graal-Müritz noch einmal neu. Wir modernisieren unser gesamtes Haus und setzen mit unserem neuen
Wellnessbereich ein Glanzlicht für den künftigen Aufenthalt
unserer Gäste. Das bedeutet mehr Platz und mehr Komfort für
jeden Gast.
Nordöstlich der Hansestadt Rostock liegt
das idyllische staatlich anerkannte Heilbad Graal-Müritz direkt am Ostseestrand.
IFA Ferienpark Hohe Reuth:
Erste Phase der Aufwertung steht bevor
Auch im IFA Ferienpark Hohe Reuth in Schöneck investieren
wir in den Erhalt der hochwertigen Substanz. Im vergangenen
Jahr stieg die Belegung erneut deutlich an und erreichte mit
einer Auslastung von 69 % einen guten Wert. In einer ersten
Phase renovieren wir gut ein Drittel der über 300 Zimmer und
Appartements. Die Investitionen gelten den Zimmern selbst,
Graal-Müritz zieht sich etwa 5 Kilometer
an der Küste entlang und ist umgeben
von herrlichen Laub- und Nadelwäldern.
aber ebenso der Einrichtung. So werden die Einheiten mit neuen Möbeln und moderner Technik wie beispielsweise großen
TV-Bildschirmen ausgestattet. Niederschlagen wird sich diese
Aufwertung auch in einer leichten Erhöhung der durchschnitt-
Mit der Wiedereröffnung am 1. Juni 2007 eröffnet unser Haus
lichen Zimmerpreise.
als „IFA Wellness Hotel Ostseebad Graal-Müritz“. Der neue
Name ist Programm: Wir schaffen für unsere Gäste einen
großzügigen und modernen Wellnessbereich, der den höchsten Ansprüchen an Angebotsvielfalt und Behaglichkeit
genügt. Zudem werden alle Zimmer komplett neu gestaltet,
zum Teil neu zugeschnitten und modern ausgestattet. Auf
einer Grundfläche von rund 900 Quadratmetern entsteht ein
weiterer Hotelbereich mit großzügiger Empfangshalle und
etwa 60 Zimmern. Insgesamt wird das IFA Grand Hotel dann
über 138 Zimmer und Suiten mit einer jeweiligen Fläche von
bis zu 50 Quadratmetern verfügen. Die gesamte Fassade des
Hotels wird im Country-Stil erneuert.
Mit über 500 Metern Höhe nennt man den
Erholungsort Schöneck auch den „Balkon
des Vogtlandes“.
M O D E R N I S I E RU N G
DER
IFA H Ä U S E R
9
IFA Faro lässt keine Wünsche mehr offen
Da die Kanaren – insbesondere aufgrund der Überkapazitäten
im Mittelklasse-Segment – auch auf mittlere Sicht einen
umkämpften Markt darstellen, bleibt es für die IFA wichtig, die
hohen Qualitätsstandards zu halten. Das Hotel IFA Faro in
Maspalomas konnte jetzt nach einer längeren Renovierungsphase offiziell wiederöffnet werden. Der nun erreichte hohe
Standard lässt sogar eine Aufwertung des heutigen 4-SterneHauses möglich erscheinen.
Direkt am Meer und in der Nähe des Naturschutzgebiets der
Dünen von Maspalomas gelegen, bietet das Vier-Sterne-Hotel
unseren Gästen nach wie vor die Qualität und den exquisiten
Service, für den es schon immer bekannt war. Nun hat es
zudem erheblich an Modernität und Exklusivität gewonnen.
Vor allem für Anhänger des Golfsports bieten sich auf den nahe
gelegenen Golfplätzen von Maspalomas und dem modernen
Meloneras Golf, dessen Eröffnung im Juni bevorsteht, beste
Möglichkeiten.
Im Rahmen des ehrgeizigen Projektes ist es gelungen, die
gesamte innere und äußere Struktur des Hotels neu zu gestalten. Mehr als 30 Jahre nach der ersten Eröffnung im Jahre 1971
wurde das gesamte Gebäude einer grundlegenden Re-Modellierung unterzogen. Die Arbeiten beinhalteten unter anderem
die Neu-Installationen von Wasser, Elektrizität, Gas und technischen Einrichtungen. Vom technischen Stand zählt das IFA Faro
nun zu den führenden Häusern Gran Canarias. Zudem wurde
die gesamte äußere, für unsere Gäste sichtbare Struktur völlig
neu gestaltet, dabei Stein und Mauerwerk oftmals durch große,
elegante Glasfronten ersetzt. Auch sämtliche Zimmer und
Gemeinschaftsbereiche wie Halle, Bars und Restaurants,
Schwimmbadbereich mit Jacuzzi und großer Ruhezone erstrahlen in neuem Glanz. Kurzum: Unser IFA Faro vermittelt nun ein
neues Image von moderner Eleganz.
Meerblick mit Atmosphäre:
Das IFA Hotel Faro
10
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung
IFA Hotel & Touristik Aktiengesellschaft, Duisburg
vom 1. Januar bis 31. März 2006
1. Q. 2006
1. Q. 2005
€
€
24.371.160,56
25.568.640,01
390.883,85
360.766,34
24.762.044,41
25.929.406,35
Materialaufwand
8.722.433,99
8.399.029,36
Personalaufwand
9.037.656,88
9.529.374,24
Abschreibungen
3.669.111,89
3.866.985,63
Sonstige betriebliche Aufwendungen
2.468.841,84
2.411.772,53
308.422,00
203.129,79
555.577,81
1.519.114,80
– 1.492.083,91
– 1.793.328,20
– 1.492.083,91
– 1.793.328,20
– 936.506,10
– 274.213,40
597.776,49
368.014,57
– 1.534.282,59
– 642.227,97
146.902,91
28.516,82
– 1.387.379,68
– 613.711,15
Umsatzerlöse
Sonstige betriebliche Erträge
Betriebliche Erträge
Sonstige Steuern
Ergebnis der betrieblichen Tätigkeit
Zinsergebnis
Finanzergebnis
Ergebnis vor Ertragsteuern
Ertragsteuern
Ergebnis nach Steuern
davon auf andere Gesellschafter entfallender Verlust
davon auf Aktionäre der H&T entfallender Verlust
Unverwässertes Ergebnis je Aktie
– 0,21
– 0,09
Verwässertes Ergenis je Aktie
– 0,21
– 0,09
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
11
12
Konzernbilanz
IFA Hotel & Touristik Aktiengesellschaft, Duisburg
Konzernbilanz nach IFRS zum 31. März 2006
Aktiva
31.03.2006
31.12.2005
€
€
3.094.662,73
3.198.183,32
265.847.192,81
266.001.222,64
0,00
0,00
1.639.514,08
1.640.153,20
Latente Steueransprüche
154.487,48
169.863,84
Derivative Finanzinstrumente
402.715,00
402.715,00
271.138.572,10
271.412.138,00
Vorräte
1.339.584,55
1.312.282,84
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
9.279.380,75
8.189.788,76
Sonstige Forderungen
3.569.460,78
3.539.437,68
243.946,46
409.816,24
12.669.590,50
13.977.221,34
994.436,27
343.777,12
28.096.399,31
27.772.323,98
299.234.971,41
299.184.461,98
Langfristige Vermögenswerte
Immaterielle Vermögenswerte
Sachanlagevermögen
Nicht betrieblich genutzte Grundstücke
Übrige Finanzanlagen
Summe langfristige Vermögenswerte
Kurzfristige Vermögenswerte
Ertragsteuerforderungen
Bankguthaben und Kassenbestände
Rechnungsabgrenzungsposten
Summe kurzfristige Vermögenswerte
Summe Vermögenswerte
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
13
Passiva
31.03.2006
31.12.2005
€
€
Gezeichnetes Kapital
17.160.000,00
17.160.000,00
Kapitalrücklage
24.404.834,37
24.404.834,37
Gewinnrücklagen
50.788.099,03
54.692.177,27
1.369.690,48
1.486.220,06
Konzernergebnis
– 1.387.379,68
– 3.895.256,40
Anteil der Aktionäre der IFA H&T AG am Eigenkapital
92.335.244,20
93.847.975,30
1.465.315,40
1.725.507,52
93.800.559,60
95.573.482,82
133.309.869,51
129.721.489,66
2.272.514,62
2.468.917,00
Latente Steuerrückstellungen
18.827.287,05
18.951.338,12
Derivative Finanzinstrumente
1.271.456,99
1.271.456,99
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
1.273.643,89
1.306.495,59
156.954.772,06
153.719.697,36
Effektive Steuerschulden
918.960,11
884.788,08
Sonstige Rückstellungen
2.434.545,55
2.498.804,21
Finanzschulden
18.647.255,69
20.042.071,04
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
12.815.740,38
13.949.828,37
36.448,45
80.912,22
12.769.662,82
12.253.318,17
857.026,75
181.559,71
48.479.639,75
49.891.281,80
299.234.971,41
299.184.461,98
Eigenkapital
Übriges Konzernergebnis
Anteil anderer Gesellschafter am Eigenkapital
Summe Eigenkapital
Langfristige Schulden
Finanzschulden
Sonstige Rückstellungen
Summe langfristige Schulden
Kurzfristige Schulden
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Sonstige Verbindlichkeiten
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
Summe kurzfristige Schulden
Summe Eigenkapital und Schulden
14
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
15
Segmentberichterstattung & Kapitalflussrechnung
Segmenterlöse
Segmentergebnis
T€
T€
Betriebe in Westdeutschland
2.450.336
240.479
Betriebe an der Ostsee
6.148.683
– 744.909
Betriebe in Österreich
1.934.241
744.751
10.081.175
2.606.530
Betriebe in Dominikanischer Republik
4.366.038
1.689.700
Betriebe in Italien
1.637.964
– 311.861
Überleitung
– 1.856.393
– 5.612.070
Konzern
24.762.044
– 1.387.380
Segmenterlöse
Segmentergebnis
T€
T€
Betriebe in Westdeutschland
1.212.183
– 270.836
Betriebe an der Ostsee
6.743.621
189.397
Betriebe in Österreich
2.116.321
923.065
11.463.068
3.812.534
Betriebe in Dominikanischer Republik
3.320.645
851.702
Betriebe in Italien
1.802.602
– 119.761
Überleitung
– 729.034
– 5.999.812
25.929.406
– 613.711
1. Q. 2006
1. Q. 2005
Mio. €
Mio. €
Cashflow aus der laufenden Geschäftstätigkeit
– 0,1
0,7
Cashflow aus der Investitionstätigkeit
– 3,4
– 2,0
2,2
0,4
Zahlungswirksame Veränderungen des Finanzmittelbestandes
– 1,3
– 0,9
Finanzmittelbestand am Anfang der Periode
14,0
10,0
Finanzmittelbestand am Ende der Periode
12,7
9,1
Segmentberichterstattung vom 01.01. – 31.03.2006
Betriebe in Spanien
Segmentberichterstattung vom 01.01. – 31.03.2005
Betriebe in Spanien
Konzern
Kapitalflussrechnung
Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit
16
Konzerneigenkapitalspiegel
nach IFRS
IFA Hotel & Touristik Aktiengesellschaft, Duisburg
zum 31. März 2006
Alle Angaben in €
Mutterunternehmen
Bezahltes Eigenkapital
Gezeichnetes
Kapitalrücklage
Erwirtschaftetes Konzerneigenkapital
Gewinnrücklagen
Konzernergebnis
Kapital
Stand am 01.01.2005
17.160.000
Übriges Konzernergebnis
Unterschiedsbetrag aus der
Fremdwährungsumrechnung
24.404.834
Umgliederung
53.897.260
2.078.434
2.078.434
– 2.078.434
– 885.645
Gezahlte Dividenden
Änderung des
Konsolidierungskreises
Konzernjahresergebnis
– 613.711
Übriges Konzernergebnis
730.997
Konzerngesamtergebnis
Übrige Veränderungen
– 125.538
Stand am 31.03.2005
17.160.000
24.404.834
55.850.156
– 613.711
– 154.649
Stand am 01.01.2006
17.160.000
24.404.834
54.692.177
– 3.895.256
1.486.220
– 3.895.256
3.895.256
Umgliederung
Gezahlte Dividenden
Änderung des
Konsolidierungskreises
Konzernjahresergebnis
– 1.387.380
Übriges Konzernergebnis
– 116.530
Konzerngesamtergebnis
Übrige Veränderungen
Stand am 31.03.2006
– 8.822
17.160.000
24.404.834
50.788.099
– 1.387.380
1.369.690
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
17
KonzernEigenkapital
Eigenkapital
des Mutter-
kapital
unternehmens
der Minderheits-
eigenkapital
gesellschafter
96.654.883
1.173.592
97.828.475
0
– 107.304
– 107.304
0
0
– 613.711
– 28.517
– 642.228
730.997
231.246
962.242
117.285
202.729
320.014
– 125.538
– 125.538
96.646.630
1.269.017
97.915.647
93.847.975
1.725.508
95.573.483
0
0
0
– 74.441
0
– 74.441
0
– 1.387.380
– 146.903
– 1.534.283
– 116.530
– 38.848
– 155.378
– 1.503.909
– 185.751
– 1.689.660
– 8.822
92.335.244
– 8.822
1.465.315
93.800.560
18
Erläuterungen
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die IFA Hotel & Touristik AG ist ab dem Geschäftsjahr 2005 aufgrund von Artikel 4 der Verordnung (EG) Nr. 1606/2002 des Europäischen Parlaments und des Rates vom 19. Juli 2002 betreffend die Anwendung internationaler Rechungslegungsstandards (ABL. EG
Nr. L 243 S. 1) und aufgrund von § 315a Abs. 1 HGB verpflichtet, den Konzernabschluss nach den IFRS zu erstellen. Die Zwischenberichterstattung erfolgt ab dem Berichtsjahr 2006 ebenfalls nach IFRS.
Wir haben den Konzernzwischenabschluss der IFA Hotel & Touristik AG gemäß IAS 34 erstellt. Dabei wurden die Anforderungen aller
angewandten IAS- und IFRS-Standards ausnahmslos erfüllt und führen zur Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des IFA-Konzerns. Eine Abweichung von diesen Standards aufgrund übergeordneter Bestimmungen („overriding principles“) erfolgte nicht.
Die im Rahmen des Konzernabschlusses nach IFRS der IFA Hotel & Touristik AG zum 31. Dezember 2005 angewandten Bilanzierungsund Bewertungsmethoden sowie Konsolidierungsgrundsätze wurden unverändert für diesen Zwischenabschluss angewendet. Aufwendungen und Erträge, die üblicherweise erst am Ende eines Geschäftsjahres anfallen, wurden für Zwecke der Zwischenberichterstattung periodisiert. Alle Beträge des Zwischenabschlusses werden, soweit nicht anders angegeben, in Tausend Euro angegeben.
Konsolidierungskreis
Der Konsolidierungskreis hat sich gegenüber dem 31. Dezember 2005 nicht verändert.
Übrige Angaben
Die Ergebnisbeträge der Konzernsegmente sind in erheblichem Maße durch saisonale Effekte geprägt. Während in Deutschland eher
Sommermonate entscheidend sind, liegt die Hauptsaison auf Gran Canaria und in der Dominikanischen Republik eher in den Wintermonaten.
Wesentliche Ereignisse nach dem 31. März 2006
Wesentliche Ereignisse nach dem Stichtag des Zwischenabschlusses haben sich nicht ereignet.
Duisburg, im Mai
Der Vorstand
ZWISCHENBERICHT
ZUM
1. Q UA RTA L 2006
19
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