Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES - Air Rhône

Transcription

ASS AIR RHONE ALPES
Comptes annuels
31/12/2015
kpmg
Comptes annuels
AIR RHONE ALPES
Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan)
Sommaire
Rapport
Comptes annuels
Bilan actif
Bilan passif (avant répartition)
Compte de résultat
Bilan actif (détail)
Bilan passif (détail)
Compte de résultat (détail)
Annexe
Annexe
Comptes annuels
ASS AIR RHONE ALPES
Comptes annuels
Bilan actif
ASS AIR RHONE ALPES
Au : 31/12/2015
* Mission de Présentation-Voir l'attestation
Exercice
Immobilisations
corporelles
Immobilisations
financières (2)
Actif immobilisé
Immobilisations
incorporelles
Actif
Montant brut
Frais d’établissement
Frais de recherche et développement
Concessions, logiciels et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations incorporelles en cours
Avances et acomptes
Terrains
Constructions
Inst.techniques, mat.out.industriels
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations grevées de droits
Immobilisations corporelles en cours
Avances et acomptes
130 135
661 069
TOTAL
TOTAL
Participations
Créances rattachées à des participations
Titres immob. activité de portefeuille
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
Montant net
Au :
31/12/2014
128 960
89 171
96 475
20 190
48 012
811 394
573 072
238 322
144 487
2 355 156
10 505 602
1 858 991
1 574 535
8 398 603
1 526 602
780 621
2 106 998
332 388
692 617
2 051 770
290 549
87 880
14 807 630
617 275
120 000
11 499 741
87 880
3 307 888
617 275
120 000
3 034 937
617 275
120 000
91 748
58 280
887 303
4 066 728
127 415
104 484
60 440
902 199
16 521 224
154 632
12 072 814
20 013
104 484
60 440
902 199
4 448 410
134 618
TOTAL
154 632
20 013
134 618
127 415
TOTAL
244 549
5 000 541
5 245 090
62 324
62 324
244 549
4 938 217
5 182 766
352 812
5 188 960
5 541 772
400 238
400 238
900 028
Total II
2 805 923
186 106
8 791 991
82 337
2 805 923
186 106
8 709 653
2 667 121
97 431
9 333 769
TOTAL DE L’ACTIF (I+II+III+IV+V)
25 313 215
12 155 151
13 158 063
13 400 498
Total I
Stocks et en-cours
1 174
571 897
20 190
TOTAL
Matières premières, approvisionnements
En cours de production biens et services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commande
Divers
Créances
(3)
Actif circulant
Amort. ou Prov.
Exercice précédent
Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances
Autres titres
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités
Charges constatées d’avance (4)
Engagements
reçus
Renvois
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des emprunts
Ecart de conversion Actif
III
IV
V
(1) Dont droit au bail
(2) Part à moins d’un an (brut) des immobilisations financières
(3) et (4) Dont à plus d’un an (brut)
Legs nets à réaliser acceptés par les organes statutairement compétents
Legs nets à réaliser autorisés par l’organisme de tutelle
Dons en nature restant à vendre
Autres
Comptabilité tenue en euros
Bilan passif
ASS AIR RHONE ALPES
Au :
31/12/2015
* Mission de Présentation-Voir l'attestation
Exercice
(legs, donations, subv. inv. biens
Fonds associatifs sans droit de reprise
renouvelables)
Exercice
précédent
651 573
683 171
3 647 120
-35 734
26 936
3 526 386
-35 734
89 135
6 360 360
6 513 655
10 650 256
10 776 614
Provisions pour charges
51 833
214 250
71 333
181 048
Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement
425 021
770 576
691 104
1 022 958
527
462
327 272
1 276 210
204 706
1 125
377 400
1 215 698
7 363
Ecarts de réévaluation
Réserves
Report à nouveau
Résultat de l’exercice
Fonds associatifs avec droit de reprise
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs
Fonds propres
Passif (avant répartition)
Apports
Legs et donations
Résultats sous contrôle de tiers financeurs
Ecarts de réévaluation
Subventions d’investissement sur biens non renouvelables par l’organisme
Provisions réglementées
Droit des propriétaires (commodat)
Provisions et
fonds dédiés
Total I
Provisions pour risques
Fonds dédiés sur autres ressources (apports, dons, legs et donations)
Total II
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2)
Dettes
Emprunts et dettes financières divers (3)
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours (1)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Instruments de trésorerie
Produits constatés d’avance
Total III
6 860
1 816 702
1 600 924
13 158 063
13 400 498
1 816 702
527
1 600 924
462
Écart de conversion passif IV
Engagements
donnés
Renvois
Total du passif (I+II+III+IV)
Dettes sauf (1) à plus d’un an
Dettes sauf (1) à moins d’un an
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
(3) Dont emprunts participatifs
Sur legs acceptés
Autres
Compte de résultat
ASS AIR RHONE ALPES
Période de l’exercice
Période de l’exercice précédent
01/01/2015
01/01/2014
* Mission de Présentation
31/12/2015
31/12/2014
Voir l'attestation
Exercice
Produits d’exploitation
Ventes de marchandises
Production vendue : Biens
Services liés à des financements réglementaires
Autres services
Montant net du chiffre d’affaires (dont à l’exportation
)
Production stockée
Production immobilisée
Produits nets partiels sur opérations à long terme
Subventions d’exploitation
Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges
Cotisations
Autres produits (1)
Charges d’exploitation
Total des produits d’exploitation I
Marchandises Achats
Variation de stocks
chats
Matières premières et autres approvisionnements A
Variation de stocks
Autres achats et charges externes (2)
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
Dotations
d’exploitation
amortissements
provisions
• sur immobilisations
• sur actif circulant : provisions
• pour risques et charges : provisions
Subventions accordées par l’association
Autres charges
Total des charges d’exploitation II
Produits
financiers
Opér.
commun
Résultat d’exploitation (I-II)
Excédents ou déficits transférés
Déficits ou excédents transférés
III
IV
Produits financiers de participations
Produits financiers d’autres valeurs mobilières de placement et créances d’actif immobilisé
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions, transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Charges
financières
Total des produits financiers V
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières VI
Résultat financier
Renvois
Résultat courant avant impôt
(V-VI)
(I-II+III-IV+V-VI)
52 461
52 461
54 164
54 164
5 145 107
344 891
1 605 147
993 439
5 126 528
46 725
1 733 488
990 837
8 141 047
7 951 743
404 026
-10 990
2 072 235
398 085
2 937 406
1 439 796
881 031
422 037
25 558
2 015 905
368 794
2 869 903
1 408 549
918 739
24 189
66 148
141 122
82 238
243 894
8 455 823
-314 775
8 025
8 260 874
-309 130
10 326
17 874
38 129
71 591
2 438
40 568
71 591
2 142
2 307
2 142
38 426
-266 022
2 307
69 284
-221 971
97 087
102 067
(1) Dont : Dons
Legs et donations
Produits liés à des financements réglementaires
Ventes de dons en nature
(2) Y compris redevances de crédit-bail : m
obilier
immobilier
Compte de résultat (suite)
ASS AIR RHONE ALPES
Période de l’exercice
Période de l’exercice précédent
01/01/2015
01/01/2014
* Mission de Présentation
31/12/2015
31/12/2014
Voir l'attestation
Charges
exceptionnelles
Produits
exceptionnels
Exercice
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
11 841
Total des produits exceptionnels VII
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges
exceptionnelles sur opérations en capital Dotations
exceptionnelles aux amortissements et provisions
2 013
0
17 635
Total des charges exceptionnelles VIII
Résultat exceptionnel
11 841
682
610
19 648
1 292
10 548
(VII-VIII)
-19 648
Participation des salariés aux résultats
Impôts sur les sociétés
IX
X
32 946
3 280
Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs
Engagements à réaliser sur ressources affectées
XI
XII
712 126
366 571
908 983
605 144
(I+III+V+VII+XI) XIII
(II+IV+VI+VIII+IX+X+XII) XIV
8 904 068
8 877 131
8 962 033
8 872 898
(XIII-XIV)
26 936
89 135
44 260
41 928
44 260
41 928
44 260
41 928
44 260
41 928
Total des produits
Total des charges
Excédent ou déficit
Évaluation des contributions volontaires en nature
Produits
Bénévolat Prestations en
nature Dons en nature
Charges
Secours en nature
Mise à disposition de biens et
services Personnel bénévole
kpmg
AIR RHONE ALPES
Bilan Actif
31/12/2014
31/12/2015
Frais de recherche et développement
20312000
LOGICIELS SITE INTERNET
TOTAL
130 135,50
0,00
130 135,50
0,00
-1 174,83
0,00
-1 174,83
0,00
105 715,25
533 900,91
21 452,88
101 364,05
519 137,75
19 852,88
661 069,04
640 354,68
-101 294,31
-462 301,70
-8 301,65
-94 085,73
-445 069,79
-4 723,96
-571 897,66
-543 879,48
20 190,00
48 012,00
20 190,00
48 012,00
23 322,00
1 595 854,34
333 425,80
402 554,32
23 322,00
1 568 291,04
246 358,09
342 212,24
2 355 156,46
2 180 183,37
-12 341,23
-1 101 072,71
-178 362,17
-282 759,03
-10 009,03
-1 043 569,54
-150 782,54
-283 204,38
-1 574 535,14
-1 487 565,49
808 802,43
1 155 924,59
414 332,45
80 907,45
123 550,34
3 473 585,83
113 581,80
53 239,58
384 262,97
42 750,17
654 551,53
1 002 103,45
0,00
18 953,76
101 026,89
125 447,82
38 801,41
18 543,41
607 551,46
850 931,26
1 240 962,15
414 332,45
105 669,03
154 655,07
3 572 468,44
113 581,80
19 759,58
387 873,17
42 750,17
664 666,81
683 830,34
2 549,87
18 953,76
101 026,89
125 447,82
31 221,97
18 543,41
462 236,45
Amort. prov. frais recherche et dev.
28031200
AMORT.LOG.SITE INTERNET
TOTAL
Concessions logiciels
20510000
20520000
20580000
LOGICIELS GENERAUX
LOGICIELS SPECIF.TECHNIQUES
AUTRES LICENCES & VALEURS SIMILAIRE
TOTAL
Amort. prov. concessions logiciels
28051000
28052000
28058000
AMORT.LOGICIELS GENERAUX
AMORT.LOG.SPEC.TECHNIQUES
AMORT.AUT.LICENCES & VALEURS SIMILA
TOTAL
Immob. incorporelles en cours
23200000
IMMOB.INCORP.EN COURS
TOTAL
Constructions
21411000
21412000
21451000
21452000
CONST.SOL AUTRUI - BATI.SIEGE
CONST.SOL AUTRUI - BATI.STATIONS
CONST.SOL AUTRUI - AGENC.SIEGE
CONST.SOL AUTRUI - AGENC.STATIONS
TOTAL
Amort. prov. des constructions
28141100
28141200
28145100
28145200
AMORT.CONST.SOL AUT - BATI.SIEGE
AMORT.CONST.SOL AUT - BATI.STATIONS
AMORT.CONST.SOL AUT - AGENC.SIEGE
AMORT.CONST.SOL AUT - AGENC.STATION
TOTAL
Matériel outillage
21541010
21541020
21541030
21541040
21541050
21541070
21541080
21541090
21541100
21541110
21541120
21541130
21541210
21541220
21541230
21541310
21541320
21541330
21541410
ANALYSEURS O3
ANALYSEURS NOX
ANALYSEURS SO2
ANALYSEURS CO
ANALYSEURS BTX
ANALYSEUR PM10 & PM2,5 (TEOM &FDMS)
ANALYSEURS FUMEES NOIRES
COMPTEURS DE PARTICULES
ANALYSEUR COV AUTO. (TYPE ATD)
ECHANTILLONNEURS COV
PREL.POUSS. MTX LRDS (TYPE PARTISOL
PRELEVEURS HAP
MESURES DE RADIO ACTIVITE
POLLENS
ANALYSEURS PESTICIDES
CANISTERS
TETES DES PRELEVEMENT
GENERATEURS HYDROGENE
AUTRES MAT.LABO.CHIMIE
kpmg
AIR RHONE ALPES
Bilan Actif
21542000
21544000
21545000
21546000
21547000
21550000
31/12/2014
31/12/2015
METEO
BAIES
ARMOIRES SEMI-MOB. (TYPE CAB.DEPL.)
CALIBRAGE
ETALONNAGE
OUTILLAGE
TOTAL
465 242,03
10 634,45
246 780,57
489 832,77
38 742,59
36 452,75
465 226,12
10 634,45
247 523,29
475 577,55
38 742,59
36 452,75
10 505 602,50
10 285 617,19
-694 595,60
-965 694,15
-363 279,40
-67 429,24
-123 550,34
-3 010 288,66
-26 156,18
-20 384,75
-373 962,75
-42 750,16
-528 446,45
-545 622,96
0,00
-18 066,61
-100 342,47
-116 457,82
-20 194,41
-18 543,41
-237 940,74
-382 596,77
-10 634,45
-245 845,47
-413 886,70
-37 497,57
-34 436,68
-732 880,37
-1 079 567,51
-349 083,87
-85 080,34
-154 655,07
-2 882 113,71
-9 930,23
-19 152,71
-368 553,57
-42 750,16
-523 133,62
-487 351,49
-1 222,53
-17 814,15
-99 012,67
-113 399,82
-16 720,34
-18 543,41
-171 601,71
-334 734,46
-10 634,45
-243 042,59
-402 579,94
-36 466,29
-33 821,69
-8 398 603,74
-8 233 846,70
97 364,76
102 334,48
357 942,27
11 227,70
711 034,63
281 399,39
80 113,78
202 917,63
14 656,61
133 827,50
102 166,24
325 773,75
11 227,70
740 735,52
259 716,96
86 471,57
160 568,90
15 576,70
1 858 991,25
1 836 064,84
-86 422,98
-74 992,93
-265 787,43
-11 227,71
-664 958,20
-234 620,20
-62 416,56
-116 810,75
-9 366,09
-121 212,39
-57 951,09
-246 675,08
-11 227,71
-672 440,38
-229 912,09
-61 828,70
-136 232,41
-8 035,78
-1 526 602,85
-1 545 515,63
87 880,11
0,00
Amort. prov. matériel outillage
28154101
28154102
28154103
28154104
28154105
28154107
28154108
28154109
28154110
28154111
28154112
28154113
28154121
28154122
28154123
28154131
28154132
28154133
28154141
28154200
28154400
28154500
28154600
28154700
28155000
AMORT.ANALYSEURS 03
AMORT.ANALYSEURS NOX
AMORT.ANALYSEURS SO2
AMORT.ANALYSEURS CO
AMORT.ANALYSEURS BTX
AMORT.ANALYSEUR PM10 & PM2,5 (TEOM
AMORT.ANALYSEURS FUMEES NOIRES
AMORT.ANALYSEURS COMPT.PARTICULES
AMORT.ANALYSEUR COV AUTO. (TYPE ATD
AMORT.ECHANTILLONNEURS COV
AMORT.PREL.POUSS.MTX LRDS (TYPE PAR
AMORT.PRELEVEURS HAP
MESURES DE RADIO ACTIVITE
AMORT. POLLENS
AMORT.ANALYSEURS PESTICIDES
AMORT.CANISTERS
AMORT.TETES DES PRELEVEMENT
AMORT.GENERATEURS HYDROGENE
AMORT.AUTRES MAT.LABO.CHIMIE
AMORT.METEO
AMORT.BAIES
AMORT.ARMOIRES SEMI-MOB. (CAB.DEPL.
AMORT.CALIBRAGE
AMORT ETALONNAGE
AMORT.OUTILLAGES
TOTAL
Autres immobilisations corporelles
21810000
21822000
21825000
21831000
21832100
21832200
21832300
21840000
21880000
INSTAL.GENE.AGENCTS & AMENAGTS
MAT.TRANSPORT - VEHICULES
MAT.TRANSPORT - CAM.LABORATOIRE
MATERIEL DE BUREAU
STATIONS ACQUIS.DONNEES + MODEMS
POSTE CENT.& MODEMS ASSO.ROUT.SERV.
BUREAUTIQUE & PERIPH.ASSOCIES
MOBILIER
AUTRES IMMOB.CORPORELLES
TOTAL
Amort. prov. autres immob. corporelles
28181000
28182200
28182500
28183100
28183210
28183220
28183230
28184000
28188000
AMORT.INSTAL.GENE.AGENCTS & AMGTS
AMORT.MAT.TRANSP. - VEHICULES
AMORT.MAT.TRANSP. - CAM.LABORATOIRE
AMORT.MATERIEL DE BUREAU
AMORT.STAT.ACQ.DONNEES + MODEMS
AMORT.PC & MODEMS ASSO.ROUT.SERV.
AMORT.BUREAUTIQUE & PERIPH.ASSOC.
AMORT.MOBILIER
AUTRES IMMOB.CORPORELLES
TOTAL
Avances et acomptes
23800000
AV.ET ACPTES VERSES S/CDES IMMO.COR
kpmg
AIR RHONE ALPES
Bilan Actif
31/12/2014
31/12/2015
TOTAL
87 880,11
0,00
310 000,00
305 625,25
1 650,00
310 000,00
305 625,25
1 650,00
617 275,25
617 275,25
120 000,00
120 000,00
120 000,00
120 000,00
104 484,20
91 748,38
104 484,20
91 748,38
60 440,05
58 280,07
60 440,05
58 280,07
154 632,00
143 641,26
154 632,00
143 641,26
-20 013,71
-16 225,64
-20 013,71
-16 225,64
218 549,00
26 000,00
352 812,00
0,00
244 549,00
352 812,00
0,00
29 733,31
7 979,12
0,00
21 142,00
44 807,28
92 500,00
47 453,74
20 530,00
0,00
23 037,00
0,00
748 170,00
20 000,00
72 543,50
75 211,00
291 250,00
0,00
5 232,00
932 803,90
149 792,96
0,00
0,00
2 404 039,00
1 734,63
44 244,74
2 510,18
2 186,37
15 025,00
0,00
233 479,56
94 257,61
0,00
12 780,00
23 037,00
96 000,00
894 925,00
10 000,00
77 024,50
127 201,00
348 860,48
994 929,47
3 333,00
0,00
120 644,00
8 298,13
90 055,00
2 212 817,99
Participations
26181000
26182000
26183000
TITRES SCI IMMOBILI'AIR
TITRES CREDIT COOPERATIF
TITRES SCI N'AIR'J
TOTAL
Créances ratt. participations
26710000
AVANCE TRESO / SCI IMMOBILI'AIR
TOTAL
Prêts
27481000
AMALLIA 1% LOGEMENT (ANCIEN EPERGOS
TOTAL
Autres immobilisations financières
27510000
DEPOTS DE GARANTIE
TOTAL
Matières premières, approv.
32210000
STOCK FOURNIT.ANALYSEURS
TOTAL
Prov. matières premières, approv.
39221000
PROV.DEPREC.STOCK PIECES DETACH.
TOTAL
Créances usagers et comptes ratt.
41110000
41810000
USAGERS
USAGERS - FACTURES À ÉTABLIR
TOTAL
Autres créances
40971000
40980000
43875000
43878000
44111000
44112000
44171500
44172500
44173520
44173550
44173570
44174110
44174715
44174720
44174725
44174735
44174755
45510000
45810000
45820000
45830000
46700000
46872100
46873100
FOURNISSEURS D'EXPLOITATION DÉBITEURS
RABAIS, REMISES, RISTOURNES À OBTENIR
CPAM - REMBT MALADIE
ORG.SOCIAUX - AUTRES PDTS A RECEV.
SUBV.INV. MINISTERE ENV. A REC.
SUBV.INV. ADEME A REC.
SUBV.EXPL. MINISTERE A REC. (AFF.)
SUBV.EXPL. ADEME A REC. (AFF.)
SUBV.EXPL. INSERM A REC. (AFF.)
SUBV.EXPL. CSTB A REC. (AFF.)
SUBV.EXPL. ANR A REC. (AFF.)
SUBV.INV. REGION A REC.
SUBV.EXPL. REGION A REC. (AFF.)
SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (NA)
SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (AFF)
SUBV.EXPL. COM.&GRP.CO. A REC. (AFF
SUBV.EXPL. AUTRES BAILLEURS FDS (AF
OPERATIONS EN COM. & SCI
OPERATIONS EN COM. & GIE LIC
OPERATIONS EN COM. & SCI IMMOB AIR
OPERATIONS EN COM. & SCI N AIR J
AUTRES CPTES DEBITEURS ET CREDITEUR
REGION - PRODUITS A RECEVOIR
INDUSTRIELS - PRODUITS A RECEVOIR
kpmg
AIR RHONE ALPES
Bilan Actif
46875000
46878100
31/12/2014
31/12/2015
AUTRES BAILLEURS - PDTS A RECEVOIR
DIVERS - AUTRES PROD.A RECEVOIR
TOTAL
0,00
14 316,34
47 400,00
22 326,43
5 000 541,15
5 483 070,09
0,00
-62 324,00
-13 254,70
-280 855,00
-62 324,00
-294 109,70
400 238,50
900 028,74
400 238,50
900 028,74
340 227,17
445 888,37
1 643 250,13
50 785,65
77 028,37
214 907,70
29 440,00
4 386,61
9,91
18 056,99
378 225,80
1 591 649,59
101 348,24
29 144,78
499 538,46
29 440,00
19 682,59
34,86
2 805 923,91
2 667 121,31
186 106,98
97 431,70
186 106,98
97 431,70
Prov. sur atres créances
49610000
49620000
PROV.DEPREC.CPTE USAGERS
PROV.DEPREC.CPTES DEBITEURS DIVERS
TOTAL
50814000
SICAV CREDIT COOP.
TOTAL
Disponibilités
51211000
51214000
51225100
51225400
51226400
51227100
51228100
51880000
53110000
CIC LYONNAISE DE BANQUE
CREDIT COOPERATIF
CIC - COMPTE A TERME
CCO - LIVRET EPIDOR
CCO - LIVRET A
CIC - LIVRET ASSOC. N¦62934106
CIC - COMPTE BLOQUE N¦62934107
INTERETS COURUS A RECEVOIR
CAISSE
TOTAL
Charges constatées d'avance
48600000
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
TOTAL
kpmg
AIR RHONE ALPES
Passif avant répartition
31/12/2014
31/12/2015
10240000
10260000
10260100
10260200
10260300
10260400
10260500
APPORT COP SANS DROIT DE REPRISE
SUBV.AAPS REGION RA
SUBV.AAPS EMB
SUBV.AAPS PREF RA POVA
SUBV.AAPS TRANSALP'AIR
SUBV.AAPS G9
SUBV.AAPS ATMB
TOTAL
27 436,24
412 705,53
118 337,62
7 014,54
4 285,26
1 794,00
80 000,00
59 034,56
412 705,53
118 337,62
7 014,54
4 285,26
1 794,00
80 000,00
651 573,19
683 171,51
13 354,53
748 394,77
2 869 723,10
6 000,00
3 000,00
6 648,00
13 354,53
748 394,77
2 744 131,45
9 000,00
3 750,00
7 756,00
3 647 120,40
3 526 386,75
-35 734,31
-35 734,31
-35 734,31
-35 734,31
6 724 257,45
2 273 055,74
8 781 797,62
36 261,28
-178 086,05
-5 435 807,79
-1 683 733,38
-4 137 517,46
-19 866,63
6 910 138,20
2 282 205,01
8 417 302,73
36 261,28
-222 632,06
-5 354 747,80
-1 571 708,17
-3 966 332,13
-16 831,40
6 360 360,78
6 513 655,66
51 833,00
71 333,00
51 833,00
71 333,00
1 832,82
146 000,00
66 417,30
26 719,73
118 000,00
36 329,00
214 250,12
181 048,73
51 859,70
40 170,31
15 954,08
199 646,43
11 743,70
103 315,32
0,00
2 332,00
219 419,96
0,00
54 558,42
188 268,54
10 216,00
64 213,89
206 754,91
27 145,00
425 021,54
770 576,72
527,37
462,10
Réserves
10682100
10682200
10688100
10688500
10688600
10688700
RESERVES PROJET ASSOC.ASC
RESERVES PROJET ASSOC.APS BATIMENT
RESERVES DIVERSES CUMULEES
RESERVES DIVERSES GIE/ PI 311206
TOTAL
Report à nouveau
11900000
REPORT A NOUVEAU DEBITEUR
TOTAL
Subv. invest. sur biens non renouvelables
13110000
13120000
13140000
13150000
13900000
13910000
13920000
13940000
13950000
SUBVENTION ETAT
SUBVENTIONS COLLECTIVITES
SUBVENTIONS INDUS.ASS.TGAP
SUBVENTIONS AUTRES
SUB.EQ.RES.APS CUMUL A REPARTIR
SUBV. INV. RESULTAT ETAT
SUBV. INV. RESULTAT COLLECTIVITES
SUBV. INV. RESULTAT IND.ASS.TGAP
SUBV.INV. RESULTAT AUTRES
TOTAL
15111000
PROVISIONS POUR LITIGES/ FEDE ATMO
TOTAL
15500000
15810000
15850000
PROVISIONS POUR IMPOTS
PROVISIONS POUR REMISES EN ETAT
PROVISIONS PR CHARGES / SCI
TOTAL
Fonds dédiés sur subv. fonctionnement
19411000
19412000
19413000
19421000
19422000
19423000
19430000
19440000
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - MINIST.ENV
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - ADEME
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - AUT.MINIS
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - REGION
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - DEPARTEMEN
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - COM.& GRPT
FDS DEDIES S/SUB.FONC. - UNION EURO
FDS DEDIES S/SUB.FO. - IND.AS.TGAP
TOTAL
Emprunts auprès des éts de crédit
51810000
INTERETS COURUS A PAYER
kpmg
AIR RHONE ALPES
Passif avant répartition
31/12/2014
31/12/2015
TOTAL
527,37
462,10
229 957,45
97 314,90
306 448,34
70 952,20
327 272,35
377 400,54
4 008,90
7 360,77
541 051,98
43 535,48
117 447,30
26 239,20
16 935,39
18 040,76
34 155,95
42,00
266 837,25
21 831,37
38 765,29
12 735,82
8 115,26
32 946,51
4 602,64
81 558,52
0,00
11 752,46
527 246,39
24 926,30
140 461,55
24 929,78
17 469,47
22 647,19
36 231,24
0,00
259 885,71
2 027,96
31 396,12
12 262,56
14 278,34
3 280,53
10 938,00
75 964,84
1 276 210,39
1 215 698,44
204 706,01
0,00
0,00
7 363,77
204 706,01
7 363,77
1 125,87
0,00
1 125,87
0,00
6 860,40
0,00
6 860,40
0,00
Dettes fournisseurs et comptes ratt.
40110000
40810000
FOURNISSEURS
FOURNISSEURS - FACTURES NON PARVENUES
TOTAL
42100000
42210000
42820000
42860000
43170000
43724000
43725000
43731000
43733000
43781000
43820000
43860000
43865000
43867000
43868000
44400000
44711000
44862000
PERSONNEL - REMUNERATIONS DUES
COMITE D'ENTREPRISE
PERSONNEL - DETTES PROV.CONGES PAYE
PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER
URSSAF REGIONALE RHONE-ALPES
MUTUELLE GRAS SAVOYE/ SANTE
MUTUELLE NOVALIS
CAISSE DE RETRAITE - IRCANTEC
CAISSE DE RETRAITE - AG2R
MEDECINE DU TRAVAIL
CHARGES SOCIALES SUR CONGES A PAYER
ORG.SOCIAUX - CHARGES A PAYER
ORG.DE FORMATIONS - CHARGES A PAYER
PART.CONSTRUCTION - CHARGES A PAYER
ORG.SOCIAUX - AUTRES CHGES A PAYER
ETAT - IMPOT SUR LES BENEFICES
ETAT - TAXE SUR LES SALAIRES
ETAT - CHGES FISC.S/CP A PAYER & AU
TOTAL
Dettes sur immob. et comptes ratt.
40410000
40840000
FOURNISSEURS D'IMMOBILISATIONS
FOURNISSEURS D'IMMOB. - FACTURES NON PARVENUES
TOTAL
Autres dettes
46710000
AUTRES CPTES DEBITEURS ET CREDITEUR
TOTAL
Produits constatés d'avance
48700000
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
TOTAL
kpmg
AIR RHONE ALPES
Compte de résultat
31/12/2015
31/12/2014
%
Production d'autres services
70510000
70520000
70530000
70540000
ETU.& PRES.AV.INFO. - ETAT & ETAB.P
ETU.& PRES.AV.INFO. - COL.LOC. &TE.
ETU.& PRES.AV.INFO. - ENT.PRIVEES
ETU.& PRES.AV.INFO. - AUTRES
TOTAL
7 500,00
44 961,18
0,00
0,00
15 000,00
18 884,40
19 230,00
1 050,00
-50
138.09
-100
-100
52 461,18
54 164,40
-3.14
1 550 000,00
20 000,00
47 453,74
1 650,00
20 530,00
295 170,00
20 000,00
60 454,00
0,00
543 299,00
2 338 614,00
227 459,00
28 200,00
-7 721,99
1 590 000,00
140 000,00
10 055,00
0,00
20 000,00
301 055,00
19 936,41
76 580,00
-63,59
542 256,00
1 716 341,81
251 408,00
395 022,00
63 937,70
-2.52
-85.71
371.94
NS
2.65
-1.95
0.32
-21.06
-100
0.19
36.26
-9.53
-92.86
-112.08
5 145 107,75
5 126 528,33
0.36
52 447,08
1 841,82
250 345,70
313,53
39 943,69
5 235,00
2 515,79
20,00
1 582,19
37 372,75
901.85
-26.79
NS
-80.18
6.88
344 891,82
46 725,73
638.12
1 468 744,00
135 763,00
640,00
1 624 571,00
108 297,00
620,00
-9.59
25.36
3.23
1 605 147,00
1 733 488,00
-7.4
880 977,60
32,93
112 625,00
-195,75
899 291,92
20,37
91 525,00
0,00
-2.04
61.66
23.05
NS
993 439,78
990 837,29
0.26
107 558,86
245,77
78 551,96
30 515,98
46 775,14
11 288,03
41 642,54
29 708,21
45 099,74
6 165,69
6 474,45
96 373,93
227,34
76 983,73
31 641,55
35 181,31
16 256,10
71 633,17
36 239,84
50 037,73
7 463,27
0,00
11.61
8.11
2.04
-3.56
32.95
-30.56
-41.87
-18.02
-9.87
-17.39
NS
404 026,37
422 037,97
-4.27
Subventions d'exploitation
74110000
74115000
74125000
74130000
74135000
74215000
74220000
74225000
74230000
74235000
74310000
74315000
74515000
77240000
SUBV.EXPL. MINISTERE ENV. (NON AFF.
SUBV.EXPL. MINISTERE ENV. (AFF.)
SUBV.EXPL. ADEME (AFF.)
SUBV.EXPL. AUTRES MINISTERES (NA)
SUBV.EXPL. AUTRES MINISTERES (AFF.)
SUBV.EXPL. REGION (AFFECTEES)
SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (NON AFF.)
SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (AFFECTEES)
SUBV.EXPL. COMMUNES & GRP.COM. (NA)
SUBV.EXPL. COMMUNES & GRP.COM.(AFF)
SUBV.EXPL. ENTREP.ASS.TGAP (NON AFF
SUBV.EXPL. ENTREP.ASS.TGAP (AFFECT)
AUTRES SUBV.EXPL.(AFFECTÚES)
SUBV. / EX. ANTERIEURS
TOTAL
Reprises sur amort. prov. et transferts de charges
78150000
78173000
78174000
79118000
79125000
REP.PROV.RISQUES & CHARGES EXPLOIT.
REP.PROV.DEPREC.STOCK & EN CRS
REP.PROV.DEP.AC - CREANCES
TRANSFERT CONSO. (CPTES 60 A 62)
Transfert de charges
TOTAL
Cotisations
75620000
75630000
75640000
COTISATIONS COLLECTIVITES
COTISATIONS DES ENTREPRISES
COTISATIONS AUTRES
TOTAL
Autres produits d'exploitation
75710000
75800000
75820000
77258000
QUOTE-PART SUBV.INV.VIREE REST/BR
PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE
DONS DES ENTREPRISES
PDTS EX.ANT. - AUT.PDTS GEST.COURAN
TOTAL
Achats matières et approv.
60221000
60611000
60612100
60612200
60614000
60631000
60632000
60640000
60681000
60682000
67202000
FOURNIT.ANALYSEURS (CONSOMMABLES)
EAU, ASSAINISSEMENT
ELECTRICITE DES STATIONS
ELECTRICITE DU SIEGE
BOUTEILLE DE GAZ ETALON
FOURN.NON STOCK.ENTR.& EQUIP.ANALYS
AUTRES FOURN.ENTR.& EQUIP.NON STOK.
FOURNIT.ADMINISTRATIVES & INFORMAT.
CARBURANT
AUTRES MATIERES & FOURNITURES
AUT.CHGES EX.ANT. - ACHATS AUT.APPR
TOTAL
Variation stocks matières et approv.
kpmg
AIR RHONE ALPES
Compte de résultat
60321000
31/12/2015
VARIATION STOCK / FOURNIT.ANALYSEUR
TOTAL
31/12/2014
%
-10 990,74
25 558,13
-143
-10 990,74
25 558,13
-143
923,40
276,00
156 209,82
147 176,09
12 550,69
72 479,18
0,00
25 206,89
29 563,92
42 316,57
260 770,81
769,60
944,40
24 915,25
38 762,44
12 895,07
66 630,63
2 089,36
31 599,75
15 774,59
22 603,57
78 717,90
13 853,12
14 880,00
5 658,70
61 656,85
12 302,40
151 944,24
4 501,17
24 454,97
17 458,39
4 011,89
49 600,00
18 000,00
5 298,83
3 780,65
6 529,30
11 834,95
0,00
30 881,33
13 602,00
197 256,25
1 445,73
0,00
0,00
65 650,38
1 835,65
24 640,24
32 607,03
25 237,00
1 112,66
33 229,93
7 710,88
4 032,00
12 864,56
10 365,92
69 755,77
11 416,98
17 818,46
20 028,64
359,65
0,00
2 255,22
0,00
1 594,60
164 503,01
264 502,81
11 764,20
132 850,90
102 067,55
0,00
0,00
0,00
237 281,48
1 062,84
0,00
20 638,91
49 200,10
12 599,80
39 835,62
1 000,00
38 051,83
36 691,38
25 281,32
43 894,70
5 298,06
6 161,70
1 032,54
58 078,32
11 297,66
140 023,50
4 118,23
24 152,42
24 186,78
5 803,91
0,00
18 000,00
2 093,60
2 777,45
5 253,20
5 551,43
1 883,70
50 105,22
9 126,96
120 277,58
1 879,98
853,90
300,00
61 639,19
818,04
21 019,90
36 224,94
23 634,94
1 423,83
34 688,58
4 174,67
1 051,20
7 020,92
7 709,21
74 620,12
13 948,17
20 159,43
17 355,32
345,60
61,38
1 051,13
NS
-82.69
-5.04
-44.36
6.69
-45.44
-100
NS
NS
NS
9.9
-27.59
NS
20.72
-21.21
2.34
67.26
108.94
-16.96
-57.01
-10.59
79.33
161.48
141.49
448.04
6.16
8.89
8.51
9.3
1.25
-27.82
-30.88
NS
Autres achats et charges externes
61110000
61120000
61130000
61140000
61150000
61190000
61250000
61251000
61252000
61253000
61321000
61322000
61323000
61351000
61352000
61353000
61421000
61422000
61521000
61522000
61551000
61552100
61552200
61554000
61561000
61562200
61562300
61562400
61611000
61612100
61612200
61613000
61681000
61700000
61810000
61830000
61850000
62110000
62140000
62261000
62262000
62269000
62310000
62330000
62340000
62360000
62380000
62410000
62511000
62512000
62513000
62514000
62515000
62550000
62570000
62610000
62620000
62631100
62632000
62640000
62650000
62710000
62780000
SS TRAIT.-DONNEES METEO FRANCE
SS TRAIT.-AUT.DONNEES (INF.GEOGR.)
SS TRAIT.-ANALYSES REG.S/SITES FIXE
SS TRAIT.-ANALYSES PONCT.CPGNES (TU
SS TRAIT.-REGLAGES METRO.EXT.(LABO.
SOUS-TRAITANCE DIVERSES
CREDIT-BAIL MOBILIER
CREDIT-BAIL MOBILIER / INFORMATIQUE
CREDIT-BAIL MOBILIER / TECHNIQUE
CREDIT-BAIL MOBILIER / VEHICULES
LOCAT¦ IMMOB. - SIEGE, PC & PKGS RA
LOCAT¦ IMMOB. - STATIONS & PKGS RAT
LOCAT¦IMMOB. - AUTRES (SALLES, REUN
LOCAT¦ MOB. - VEHICULES
LOCAT¦ MOB. - EQUIPEMENT
LOCAT¦ MOB. - ADMINISTRATION
CHARGES LOC. - SIEGE, PC & PKGS RAT
CHARGES LOC. - STATIONS & PKGS RAT
ENTRET.& REP. - SIEGE, PC & PKGS RA
ENTRET.& REP. - STATIONS & PKGS RAT
ENTRET.& REP. - VEHICULES
ENTRET.& REP. - ANA.PREL.& SYST.ANA
ENTRET.& REP. - AUTRES EQUIPEMENTS
ENTRET.& REP. - INFORMAT.& BUREAUT.
MAINTENANCE - S/BIENS IMMOB.& BATIS
MAINTENANCE - EQUIPEMENT
MAINTENANCE - ADMINISTRATION
MAINTENANCE - INFORMAT.& BUREAUT.
PRIMES ASSUR. - BIENS IMMOBILIERS
PRIMES ASSUR. - VEHICULES
PRIMES ASSUR. - EQUIPEMENTS
PRIMES ASSUR. - RESP.CIVILE
PRIMES ASSUR. - INDEM.FIN CARRIERE
ETUDES & RECHERCHES
DOCUMENTATION G+N+RALE
DOCUMENTATION TECHNIQUE
FRAIS COLLOQUES SEMINAIRES CONFER.
PERSONNEL INTERIMAIRE
PERSONNEL DETACHE OU PRETE (THESE
HONORAIRES COMPTABILITE (EXP & CAC)
HONORAIRES QUALITE (AUDIT & CONSEIL
HONORAIRES DIVERS (JURIDIQUE, COM.)
ANNONCES ET INSERTIONS
FOIRES & EXPOSITIONS
CADEAUX AUX PARTENAIRES
COMMUNICATION (BROCH., IMPRIMES...)
DIVERS DONS COURANT
TRANSPORT S/ACHATS & EXPEDIT¦ MAT.
VOY.& DEPL. - BILLETS
VOY.& DEPL. - PEAGES & STATIONNEMTS
VOY.& DEPL. - UTIL.VEHIC.PERSONNEL
VOY.& DEPL. - REPAS
VOY.& DEPL. - HEBERGEMENT
FRAIS DE DEMENAGEMENT
RECEPTIONS
AFFRANCHISSEMENTS
LIAISONS SPECIALISEES
LIAISONS TEL.FIXES - STANDARD
LIAISONS TEL.FIXES - STATIONS
TELEPHONES PORTABLES
SERVEUR VOCAL
FRAIS SUR TITRES
AUTRES FRAIS & COMM.S/PREST.SERV.
153.1
36.12
24.29
113.19
-100
-38.37
49.03
64
-23.1
-100
-100
6.51
124.4
17.22
-9.99
6.78
-21.85
-4.2
84.71
283.56
83.23
34.46
-6.52
-18.15
-11.61
15.4
4.07
-100
114.55
kpmg
AIR RHONE ALPES
Compte de résultat
62810000
62820000
67210000
31/12/2015
COTISATIONS (FEDERATION ATMO...)
FRAIS DE RECRUT.DE PERSONNEL
AUT.CHGES EX.ANT. - SERVIC.EXTERIEU
TOTAL
31/12/2014
%
37 893,00
2 700,00
-1 405,33
3 673,00
3 480,00
728,36
931.66
-22.41
-292.94
2 072 235,34
2 015 905,12
2.79
309 456,99
1 932,78
5 173,90
-1 513,00
42 803,60
38 765,29
238,44
1 227,00
291 126,73
3 706,63
575,34
1 213,00
40 535,71
31 396,12
219,74
21,09
6.3
-47.86
799.28
-224.73
5.59
23.47
8.51
NS
398 085,00
368 794,36
7.94
2 891 311,13
-49 383,87
4 054,60
13 805,59
26 368,00
7 060,05
0,00
44 190,68
2 788 968,76
-50 442,54
2 408,32
55 458,07
8 667,00
8 267,09
14 675,37
41 901,74
3.67
-2.1
68.36
-75.11
204.23
-14.6
-100
5.46
2 937 406,18
2 869 903,81
2.35
848 724,69
109 204,55
151 257,31
69 262,93
122 231,31
6 951,54
1 314,01
12 976,40
5 681,40
26 767,05
60 772,50
17 112,00
7 732,80
-192,14
816 246,15
97 255,44
138 859,73
67 005,76
117 556,54
49 881,36
2 027,96
4 376,00
5 468,73
23 613,05
60 099,51
19 200,00
6 918,77
40,61
3.98
12.29
8.93
3.37
3.98
-86.06
-35.21
196.54
3.89
13.36
1.12
-10.87
11.77
-573.13
1 439 796,35
1 408 549,61
2.22
39 049,05
841 982,41
80 829,08
837 910,11
-51.69
0.49
881 031,46
918 739,19
-4.1
5 629,89
18 560,00
6 392,00
134 730,00
-11.92
-86.22
24 189,89
141 122,00
-82.86
66 148,47
82 238,13
-19.56
66 148,47
82 238,13
-19.56
Impôts et taxes
63110000
63191000
63192000
63195000
63310000
63331000
63540000
63780000
TAXE SUR LES SALAIRES
PROVISION CHGES FISCALES S/CP
CHGES FISCALES S/H.S.DIRECTION
PROVISION CHGES FISCALES S/INDEMNIT
VERSEMENT TRANSPORT
PART.EMPL.FORMAT¦ CONT. / COTISAT¦
DROITS ENREG.ET DE TIMBRES
TAXES DIVERSES (DOUANES...)
TOTAL
Salaires et traitements
64111000
64112000
64115000
64121000
64131000
64141000
64145000
64821000
REM.PERSONNEL - SALAIRES
REM.PERSONNEL - INDEMNITES SS
REM.PERSONNEL - STAGIAIRES
CONGES PAYES PROVISIONNES
PRIMES (LICENCIEMENT, FIN CONTRAT)
INDEM.& AVANTAGES DIV. - TRANSPORT
INDEM.& AVANTAGES DIV. - INDEMNITES
FRAIS DE FORMATION DU PERSONNEL
TOTAL
Charges sociales
64510000
64520000
64531000
64532000
64540000
64591000
64592000
64595000
64721000
64722000
64741000
64743000
64750000
67245000
COTISATIONS URSSAF
COTISATIONS MUTUELLE & PREVOYANCE
COTISATIONS RETRAITE IRCANTEC
COTISATIONS RETRAITE CAISSE DEPOTS
COTISATIONS POLE EMPLOI
PROV. CHGES SOCIALES S/CP
PROV. CHGES SOCIALES/HS DIRECTION
PROV. CHGES SOCIALES S/INDEMNIT
VERSEMENTS CE / FINANCT FONCT.
VERSEMENTS CE / FINANCT SOCIO-CULTU
TICKETS RESTAURANT
ABONDEMENT CPTE EPARGNE ENTREPRISE
MEDECINE DU TRAVAIL - PHARMACIE
CHARGES EX. ANTER. / PERSONNEL
TOTAL
Dotations amort. sur immob.
68111000
68112000
DOT.AMORT.IMMOB.INCORPORELLES
DOT.AMORT.IMMOB.CORPORELLES
TOTAL
Dotations prov. sur actifs circulants
68173000
68174000
DOT.PROV.DEP.AC - STOCKS & EN CRS
DOT.PROV.DEP.AC - CREANCES
TOTAL
Dotations prov. risques et charges
68150000
DOT.PROV.RISQUES & CHARGES EXPLOIT.
TOTAL
Autres charges d'exploitation
kpmg
AIR RHONE ALPES
Compte de résultat
65110000
65440000
65800000
31/12/2014
31/12/2015
REDEVANCES LOGICIELS
PERTES SUR CREANCES ANTERIEURES
CHARGES DIVERSES GESTION COURANTE
TOTAL
%
4 854,52
238 966,70
73,46
7 878,37
0,00
147,56
-38.38
NS
-50.22
243 894,68
8 025,93
NS
10 326,34
17 874,43
-42.23
10 326,34
17 874,43
-42.23
38 129,58
71 591,41
-46.74
38 129,58
71 591,41
-46.74
2 438,79
0,00
NS
2 438,79
0,00
NS
2 142,22
2 307,07
-7.15
2 142,22
2 307,07
-7.15
0,00
11 841,20
-100
0,00
11 841,20
-100
1 498,42
515,00
0,00
682,00
NS
-24.49
2 013,42
682,00
195.22
0,06
0,00
NS
0,06
0,00
NS
17 635,35
610,22
NS
17 635,35
610,22
NS
32 946,51
3 280,53
904.3
32 946,51
3 280,53
904.3
180 150,12
0,00
54 558,42
169 088,05
10 216,00
64 213,89
27 145,00
206 754,91
297 162,77
20 634,24
68 787,17
353 296,08
25 635,62
32 223,24
48 286,64
62 957,40
-39.38
-100
-20.69
-52.14
-60.15
99.28
-43.78
228.4
712 126,39
908 983,16
-21.66
Excédents ou déficits transférés
75552000
QUOTE-PART BENEFICE SCI SUPPORTEE
TOTAL
Autres intérêts et produits assimilés
76800000
AUTRES PRODUITS FINANCIERS
TOTAL
Produits nets sur cession VMP
76700000
PRODUITS NETS S/ CESSIONS DE VMP
TOTAL
Intérêts et charges assimilées
66150000
INT.CPTES COUR.&DEPOTS CRED.(AGIOS)
TOTAL
Produits exceptionnels op. capital
77520000
PRODUITS S/ CESSIONS IMMOB.CORP.
TOTAL
Charges exceptionnelles op. gestion
67120000
67180000
PENALITES
AUTRES CHARGES EXCEP.S/OP.GESTION
TOTAL
Charges exceptionnelles op. capital
67520000
V.C.E.A.C. - IMMOB.CORP.
TOTAL
Dotations except. amort. prov.
68710000
DOT.AMORT.EXCEPT.IMMOB.
TOTAL
Impôts sur les sociétés
69520000
PROVISION IMPOT SOCIETE TAUX REDUIT
TOTAL
Report des ressources non utilisées
78941100
78941200
78941300
78942100
78942200
78942300
78943100
78944100
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. MINIST.EN
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. ADEME
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. AUT.MINIS
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. REGION
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. DEPARTEME
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. COMM.ET G
REP.RES.NON UT.S/SUB.AT. ENT.AS.TG
REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. AUT.SUBV.
TOTAL
Engagements à réaliser sur ressources affectées
kpmg
AIR RHONE ALPES
Compte de résultat
68941100
68941200
68941300
68942100
68942200
68942300
68943100
68944100
31/12/2015
EAR SUR SUBV.ATTRIB. MINISTERE ENV.
EAR SUR SUBV.ATTRIB. ADEME
EAR SUR SUBV.ATTRIB. AUTRES MINIST.
EAR SUR SUBV.ATTRIB. REGION
EAR SUR SUBV.ATTRIB. DEPARTEMENT
EAR SUR SUBV.ATTRIB. COM.ET GPTS CO
EAR SUR SUB.ATTRI. ENT.ASS.TGAP
EAR SUR SUB.ATTRI. AUTRES SUBV.
TOTAL
31/12/2014
%
12 793,86
40 170,31
15 954,08
180 261,94
11 743,70
103 315,32
2 332,00
0,00
117 837,97
0,00
13 772,18
165 204,60
10 216,00
64 213,89
27 145,00
206 754,91
-89.14
NS
15.84
9.11
14.95
60.89
-91.41
-100
366 571,21
605 144,55
-39.42
0,00
44 260,38
11 169,00
30 759,38
-100
43.89
44 260,38
41 928,38
5.56
10 926,00
33 334,38
11 169,00
30 759,38
-2.18
8.37
44 260,38
41 928,38
5.56
Prestations en nature
87112300
87122300
CONTRIB.NAT.LOCAUX / COM.&GROUP
CONTRIB.NAT.MATERIEL / COM.&GROUP
TOTAL
Mise à disposition de biens et services
86112300
86122300
MAD GRAT.LOCAUX / COM & GROUP.
MAD GRAT.MATERIEL / COM & GROUP.
TOTAL
Comptes annuels
ASS AIR RHONE ALPES
Annexe
Annexe aux comptes annuels
ASS AIR RHONE ALPES
Table des matières
1
Préambule
2
Faits significatifs de l’exercice
3
Règles et méthodes comptables
3.1
3.1.1
3.1.2
3.1.3
3.1.4
Principes, règles et méthodes comptables
Présentation des comptes
Méthodes générales
Changement de méthode d’évaluation
Changement de méthode de présentation
4
Informations relatives au bilan
4.1
Actif
4.1.1
Tableau des immobilisations
4.1.2
Tableau des amortissements
4.1.3
Immobilisations incorporelles
4.1.4
Immobilisations corporelles
4.1.5
Immobilisations financières
4.1.6
Evaluation des stocks
4.1.7
Créances
4.1.8
Produits à recevoir
4.1.9
4.1.10
Charges constatées d’avance
4.2
Passif
4.2.1
Fonds associatifs
4.2.2
Report à nouveau avant répartition du résultat
4.2.3
Provisions pour risques et charges
4.2.4
Fonds dédiés – Tableaux de suivi
4.2.5
Etat des dettes
4.2.6
5
Informations relatives au compte de résultat
5.1
5.2
Ventilation des produits d’exploitation
Ventilation de l’effectif moyen (en équivalent en temps plein)
6
Autres informations
6.1
6.2
6.3
Informations relatives à la rémunération des dirigeants
Honoraires des commissaires aux comptes
Informations concernant les contributions volontaires : nature,
importance (bénévolat, mise à disposition…)
6.4
Engagements hors bilan
6.4.1
Engagements pris en matière de retraite et engagements
similaires
6.5
Engagements financiers
Détail des crédits- baux
1
ASS AIR RHONE ALPES
Préambule
Annexe au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/12/2015, dont le total est de
13 158 063 euros et au compte de résultat de l’exercice, dégageant un excédent de 26 936
euros.
L’exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2015 au 31/12/2015.
Ces comptes annuels ont été établis le 7 avril 2016.
Exercice clos le 31/12/2015
2
ASS AIR RHONE ALPES
Faits significatifs de l’exercice
La présidence est assurée par le président suppléant, M.Pascal Garrido, depuis le 13 décembre
2015.
La loi n°2015-29 du 16 janvier 2015 relative à la délimitation des régions, aux élections
régionales et départementales et modifiant le calendrier électoral, a établi une nouvelle carte de
France des régions, prenant effet au 1er janvier 2016.
Dans le prolongement de cette réforme des régions, les champs géographiques de compétence
des associations ATMO Auvergne et Air Rhône Alpes sont redécoupés.
Ces deux associations entendent se restructurer dans le but d’agir de concert dans le nouveau
champ géographique de la région Auvergne Rhône-Alpes ayant pris effet au 1er janvier 2016,
en application des dispositions légales précitées.
3
Règles et méthodes comptables
3.1
Principes, règles et méthodes comptables
3.1.1
Présentation des comptes
ASS AIR RHONE ALPES
Les documents dénommés états financiers comprennent :
3.1.2
le bilan,
le compte de résultat,
l’annexe.
Méthodes générales
Les comptes annuels ont été arrêtés conformément aux dispositions du Code de Commerce et
du plan comptable général.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de
prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de l’exploitation, permanence
des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, indépendance des exercices, conformément
aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels.
L’association a arrêté ses comptes en respectant le règlement n° 2014-03 relatif à la réécriture
du plan comptable général, ainsi que ses adaptations aux associations et fondations
conformément au règlement n°99-01.
Le guide méthodologique comptable applicable aux AASQA a également été appliqué.
•
TGAP :
En application des préconisations formulées par la Compagnie Nationale des Commissaires
aux Comptes, Air Rhône-Alpes constate en fin d’année une créance sur les entreprises qui se
sont formellement engagées vis-à-vis de l’association à verser leurs dons après la date clôture
de l’exercice.
En l’absence d’engagement écrit, Air Rhône-Alpes ne peut se prévaloir d’un droit de créance à
la clôture de l’exercice et les dons versés par les entreprises après la date de clôture sont
comptabilisés à la date de versement du don.
•
Subventions d'investissement sur des biens non renouvelables par l'association
Sont inscrites à ce poste les subventions reçues par l'association Air Rhône Alpes et utilisées
pour l'acquisition d'un actif. Compte tenu des contraintes juridiques de fonctionnement liées à
l'agrément, les subventions font l'objet d'une reprise au compte de résultat, enregistrée en
produits d'exploitation, proportionnellement à la dotation aux amortissements des biens qu'elles
ont servis à financer.
3.1.3
Changement de méthode d’évaluation
Aucun changement de méthode d’évaluation n’est intervenu au cours de l’exercice.
3.1.4
Changement de méthode de présentation
Néant
ASS AIR RHONE ALPES
4
Informations relatives au bilan
4.1
Actif
4.1.1
Tableau des immobilisations
ASS AIR RHONE ALPES
D
Situations et mouvements
A
B
C
Rubriques
Valeur brute à
l'ouverture de
l'exercice
Augmentations
Diminutions
688 366
14 301 865
887 302
132 884
1 132 568
28 157
9 856
626 805
13 261
811 394
14 807 628
902 198
15 877 533
1 293 609
649 922
16 521 220
TOTAL
4.1.2
Virement
poste à poste
Valeur brute à la clôture
de l'exercice
Tableau des amortissements
A
B
Amortissements cumulés Augmentations : dotations
Rubriques
au début de l'exercice
TOTAL
4.1.3
de l'exercice
C
D
Diminutions
d'amortissements de
l'exercice
Amortissements cumulés à
la fin de l'exercice
543 880
11 266 928
39 050
859 616
9 856
626 805
573 074
11 499 739
11 810 808
898 666
636 661
12 072 813
Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition, après déduction des
rabais, remises et escomptes de règlement ou à leur coût de production.
Une dépréciation est comptabilisée quand la valeur actuelle d’un actif est inférieure à la valeur
nette comptable.
4.1.3.1
Méthode d’amortissement
Type d’immobilisations
Frais d’établissement
Frais de recherche et de
développement
Droit au bail
Logiciels et progiciels
4.1.4
ASS AIR RHONE ALPES
Mode
Durée
Linéaire
1 à 5 ans
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition, après déduction des
rabais, remises et escomptes de règlement ou à leur coût de production.
Une dépréciation est comptabilisée quand la valeur actuelle d’un actif est inférieure à la valeur
nette comptable.
4.1.4.1
Méthode d’amortissement
Types d’immobilisations
Constructions
Agencements et Aménagement
des constructions
Mode
Linéaire
Durée
5 à 10 ans
Linéaire
5 à 10 ans
Matériel et outillage industriels
Matériel de transport
Matériel et Mobilier de bureau
Linéaire
Linéaire
Linéaire
5 à 10 ans
5 ans
3 à 10 ans
4.1.5
4.1.5.1
Détail des immobilisations financières et principaux mouvements
Types
d’immobilisations
Solde au début de
l'exercice
Augmentation
ASS AIR RHONE ALPES
Diminution
Solde à la fin
de l'exercice
Participations
Créances rattachées à des
participations
617 275
120 000
617 275
120 000
Titres immobilisées de
l’activité de portefeuille
Prêts
Dépôts de Garantie
Total
-
-
4.1.5.2
91 748
58 280
887 303
12 736
15 421
28 157
104 484
60 440
902 199
13 261
13 261
Liste des filiales et participations
Capitaux
propres
% capital
détenu
Société
Filiales (+ 50 %)
SCI IMMOBILI AIR
SCI N'AIR'J
-
320 326
117 760
100%
55%
Valeur comptable des
titres détenus
Brute
Nette
310 000
1 650
310 000
1 650
Prêts et avances CA HT du Résultat net
consenties par
dernier
du dernier
l'association et exercice clos exercice
non remboursées
clos
120 000
-
190 108
112 132
-
10 326
54 706
Participations (10 à 50 %)
Il existe un compte courant débiteur à l’actif du bilan, d’un montant de 933 k€ au 31 décembre 2015, lié la
SCI IMMOBILI AIR présentée ci-dessus, ainsi qu’un compte courant débiteur pour un montant de 150 k€
relatif à la SCI N’AIR’J.
4.1.6
Evaluation des stocks
Les stocks de fournitures analyseurs sont évalués selon la méthode du Coût Unitaire Moyen
Pondéré. Une provision de 20 014 € est établie au 31 décembre 2015.
A
B
C
D
Provisions au début de
Augmentations :
Diminutions :
Provision à la fin
dotations de
reprises de
l'exercice
l'exercice
Rubriques
l'exercice
Dépréciation des stocks
TOTAL
16 226
16 226
5 630
5 630
1 842
1 842
de l'exercice
20 014
20 014
4.1.7
ASS AIR RHONE ALPES
Créances
Montant brut
Créances(a)
Créance de l'actif immobilisé
Créances rattachées à des participations
Prêts (1)
Autres
Créances de l'actif circulant
Créances usagers et comptes rattachés
Autres
Charges constatées d'avance
TOTAL
(1) Prêts accordés en cours d'exercice
Prêts récupérés en cours d'exercice
Liquidité de l'actif
Échéances à
Échéances à
moins d'1 an
plus d'1 an
1 202 597
104 484
1 082 597
244 549
3 923 944
165 421
244 549
3 923 944
165 421
5 640 995
12 736
5 416 511
120 000
104 484
224 484
(a) Non compris les avances et acomptes versés sur commandes en cours
4.1.8
Produits à recevoir
Des produits à recevoir sont inscrits à l’actif pour un montant de 2 418 355 € : ils sont
principalement relatifs à l’engagement de la part des Industriels qui ont manifesté le souhait de
verser tout ou partie du solde de la Taxe Générale sur les Activités Polluantes au titre des
émissions polluantes de l’année 2015 pour 2 404 039 €.
4.1.9
Les valeurs mobilières de placements sont valorisées à leur valeur nominale. La valeur
liquidative au 31 décembre 2015 est de 401 292 €. Aucune dépréciation n’a donc à être
constatée.
4.1.10
Charges constatées d’avance
Les charges constatées d’avance, d’un montant de 165 421 €, sont entièrement relatives à de
l’exploitation.
4.2
Passif
4.2.1
Fonds associatifs
4.2.1.1
Libellé
Fonds associatifs sans droit de
reprise
Valeur du patrimoine intégré
Fonds statutaires
Apports sans droit de reprise
Legs et donations avec contrepartie
d'actifs immobilisés
Subventions d'investissement
affectées à des biens renouvelables
par l'organisme(1)
Ecarts de réévaluation sur des
biens sans droit de reprise
Réserves
Réserves indisponibles
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
(1)
Solde au début de
l'exercice
Augmentation
ASS AIR RHONE ALPES
Diminution
Solde à la fin de
l'exercice
-
59 035
624 136
31 598
27 437
624 136
-
Préciser que la ou les subventions sont maintenues au passif car il s'agit d'un bien renouvelable par l'association.
4.2.1.2
Réserve pour projet associatif
Deux réserves pour projet associatifs sont constituées. La première de 13 355 € provient, suite
à la fusion, de l’ancienne entité ASCOPARG.
La seconde a été constituée par l’ancienne entité l’Air de l’Ain et des Pays de Savoie pour
748 395 € et concerne l’acquisition du bâtiment situé au Bourget du Lac.
Intitulé des projets
Montant début de
l'exercice
Augmentation de
l'exercice
ASS AIR RHONE ALPES
Diminution de l'exercice Diminution de l'exercice
(consommation par
(consommation par
affectation du résultat)
investissement :
transfert vers le compte
1027)
Montant fin
exercice
Projet 1
13 355
13 355
Projet 2
748 395
748 395
TOTAL
4.2.1.3
761 750
-
-
761 750
Autres fonds associatifs
Libellé
Fonds associatifs avec droit de reprise
Apports
Subventions d'investissements sur biens
renouvelables par l'organisme
Legs et donations avec contrepartie d'actifs
immobilisés
Résultats sous contrôle de tiers financeurs
Réserves diverses
Subventions d'investissements sur biens
non renouvelables par l'organisme
Subvention ETAT
Subvention Collectivités
Subvention Ind Ass TGAP
Subv Autres
Provisions réglementées
Droits des propriétaires (Commodat)
Soldes début
Augmentation
Diminution
Solde à la fin de
l'exercice
-
2 764 637
17 645 906
93 993
727 574
4 858
558 110
6 910 138
2 282 205
8 417 302
36 261
50 924
67 000
609 650
236 805
76 150
245 155
2 853 772
17 815 370
6 724 257
2 273 055
8 781 797
36 261
-
Les réserves diverses proviennent des résultats cumulés par les anciennes structures au fil des ans.
4.2.2
Report à nouveau avant répartition du résultat
Un report à nouveau débiteur est présent pour 35 734 euros au passif du bilan.
4.2.3
Provisions pour risques et charges
4.2.3.1
Tableau des provisions pour risques et charges
A
Provisions au début de
Rubriques
l'exercice
Provision pour Impôts
Provision pour démantèlement
TOTAL
4.2.3.2
71 333
36 329
26 720
118 000
252 382
ASS AIR RHONE ALPES
B
Augmentations :
C
Diminutions :
dotations de
reprises de
l'exercice
l'exercice
19 500
30 088
6 060
30 000
66 148
30 947
2 000
52 447
D
Provision à la fin
de l'exercice
51 833
66 417
1 833
146 000
266 083
Evaluation des provisions pour risques et charges
Il est constitué une provision pour démantèlement pour un montant de 146 000 €. Elle est
basée sur l’engagement pris par l’association de rendre en l’état le lieu de création des stations
de surveillance. L’expérience a permis d’évaluer le coût à 2 000 € par site. Les stations pour
lesquelles il existe une provision sont au nombre de 70 au 31/12/2015.
La provision pour impôts est relative à l’Impôt sur les sociétés sur les placements à terme qui
sont soumis au taux réduit de 24 %.
Enfin, une provision pour charge est constituée sur cet exercice afin de faire face aux pertes de
la SCI N’AIR’J : les pertes sont appréhendées par les associés à hauteur de leur participation
dans le capital.
4.2.4
Fonds dédiés – Tableaux de suivi
Fonds à dégager au
Situations
Utilisation en
cours d'exercice
début de l'exercice (19)
Ressources
Ministère Environnement
ADEME
ETAT, AUTRES
REGION
DEPARTEMENT
COM. & GRPT
INDUSTRIELS
UNION EUROPEENE
TOTAL
4.2.5
ASS AIR RHONE ALPES
A
219 420
54 558
188 269
10 216
64 214
27 145
206 755
770 577
(7894)
B
180 354
54 558
169 088
10 216
64 214
27 145
206 755
712 330
Engagement à
réaliser sur
nouvelles
ressources
affectées (6894)
C
12 794
40 170
15 954
180 465
11 744
103 315
2 332
366 774
engager en fin
d'exercice (19)
D=A-B+C
51 860
40 170
15 954
199 646
11 744
103 315
2 332
0
425 021
Etat des dettes
Montant brut
Dettes(b)
Emprunts obligataires convertibles (2)
Autres emprunts obligataires
Emprunts (2) et dettes auprès des
établissements de crédit dont :
- à 2 ans au maximum à l'origine
- à plus de 2 ans à l'origine
Emprunts et dettes financières divers (2)
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes sur immobilisations
et comptes rattachés
Autres dettes
Produits constatés d'avance
TOTAL
(2) Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Degré d'exigibilité du passif
Échéances à
Échéances
moins d'1 an
à plus 1 an
à plus 5 ans
527
327 272
1 276 210
527
327 272
1 276 210
204 706
1 125
6 860
204 706
1 125
6 860
1 816 700
1 816 700
(b) non compris avances et acomptes reçus sur commandes en cours
4.2.6
Fonds restants à
Les produits constatés d’avance s’élèvent à 6 860 € à la clôture.
-
-
5
Informations relatives au compte de résultat
5.1
Ventilation des produits d’exploitation
ASS AIR RHONE ALPES
Prestations de services
Subventions
Reprises sur provision et transferts de charges
Cotisations
Autres produits
52 461
5 156 907
344 892
1 605 147
993 439
Total
8 152 846
Les prestations de services sont composées de :
5.2
-
Prestations INSU : 7 500 €
-
Prestations SIDEFAGE : 18 961 €
-
Prestations Saint Etienne Métropole : 26 000 €
Ventilation de l’effectif moyen (en équivalent en temps plein)
Personnel salarié Personnel mis à
(nombre de
disposition
personnes
physiques)
Catégories
- Cadres
- Non cadres
TOTAL
35
32
67
-
6
Autres informations
6.1
Informations relatives à la rémunération des dirigeants
ASS AIR RHONE ALPES
En application de l’article 20 de la loi n°2006-586 du 23 mai 2006 relative au volontariat
associatif et à l'engagement éducatif, le montant des rémunérations et avantages en nature
versés aux trois plus haut cadres dirigeants bénévoles ou salariés est de 217 331 euros. Ils
sont relatifs aux trois personnes présentes au CODIR. Leur rémunération représente 7,52 %
des salaires et traitements.
Les dirigeants bénévoles ne sont pas rémunérés et ne bénéficient d’aucun avantage en nature.
6.2
Honoraires des commissaires aux comptes
Honoraires du commissaire aux comptes :
6.3
Au titre de la mission de contrôle légal des comptes
14 880 T.T.C.
Au titre des conseils et prestations de services
entrant dans les diligences directement liées à la
mission de contrôle légal
1 422 T.T.C.
Honoraires totaux
16 302 T.T.C.
Informations concernant les contributions volontaires : nature, importance (bénévolat,
mise à disposition…)
Ces contributions sont comptabilisées en pied de compte de résultat et ont pu être déterminées
avec précision. Elles concernent principalement la mise à disposition de locaux-stations, de
fluide et de données. Elles s’élèvent à 44 260 €.
ASS AIR RHONE ALPES
6.4
Engagements hors bilan
6.4.1
Engagements pris en matière de retraite et engagements similaires
Le montant des engagements en matière de retraite au 31 décembre 2015 sont de 481 455 €.
Engagements retraite
Provisionné
Indemnités de Départ en Retraite
6.5
Non
provisionné
481 455
Total
481 455
•
Un contrat de couverture est souscrit auprès d’AG2R La Mondiale. La valeur du fonds
collectif correspondant au contrat est de 167 618 €.
•
L’engagement théorique au 31/12/2015 est déterminé comme suit :
-
Taux d’actualisation : 2 %
-
Taux d’évolution des rémunérations : 2 %
-
Turn over : faible
-
Age légal de départ à la retraite, selon la date de naissance.
-
Taux de charges sociales : 59 %
Engagements financiers
N
Engagements donnés
Emprunt auprès des organismes bancaires
Engagements de crédit-bail mobilier
Engagements liés aux locations
1 941 592 €
102 777 €
1 357 360 €
Contrats de locations immobilières
1 302 849 €
Contrats de locations de véhicules
44 553 €
Contrats de locations de matériels
bureautiques
9 958 €
Engagements pris en matière de retraite
Engagements reçus
481 455 €
-
ASS AIR RHONE ALPES
Détail des crédits- baux
RETRAITEMENTS DE CREDITS-BAILS
Matériel de
transports
Valeur d'origine
Amortisssements
- cumuls exercices antérieurs
- dotation de l'exercice
sous-total
Redevances payées
- cumuls exercices antérieurs
- exercice
sous-total
Redevances restant à payer
- à un an au plus
- à cinq ans au plus
- à plus de cinq ans
sous-total
Stations, postes
et modems
Bureautique
Autres
Total
203 057
113 433
117 669
434 159
89 752
42 003
131 755
85 075
28 358
113 433
57 406
20 459
77 865
-
232 233
90 820
323 053
92 593
42 317
134 910
83 617
29 816
113 433
58 084
24 955
83 039
-
234 294
97 088
331 382
-
52 646
50 131
102 777
-
4 342
4 342
Valeur résiduelle
sous-total
31 907
36 240
-
20 739
13 891
68 147
-
34 630
2 031
1 134
1 177
2 031
1 134
1 177

Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES - Air Rhône

Transcription

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