Carré d`as des suites de gestion de la performance

Transcription

11/12/2014
Carré d’as des suites de gestion de la performance financière (CPM)
Carré d’as des suites de gestion de
la performance financière (CPM)
19 mars 2014 ID:G00258228
Analystes : Christopher Iervolino, John E. Van Decker
AFFICHER LA SYNTHÈSE
Les suites de gestion de la performance financière (CPM, Corporate performance management)
favorisent l’efficacité, la conformité et la transparence des processus de gestion financière. Elles
permettent aux DAF et autres dirigeants d’orienter de manière efficace la direction stratégique et
d’accroître l’agilité de l’entreprise.
Définition et description du marché
Le marché des suites d’applications de gestion de la performance financière est un marché établi.
Il est composé de fournisseurs proposant des solutions largement adoptées par les moyennes et
grandes entreprises. (Les entreprises de taille moyenne comptent entre 100 et 1 000 employés
et présentent un chiffre d’affaires annuel inférieur à 1 milliard de dollars américains.)
Nous classons les déploiements CPM en deux catégories :
CPM pour la gestion financière : concerne essentiellement l’amélioration des
processus financiers CPM stratégique et accompagne la transformation et la
FAITS
1 Gartner a mené une étude sur les fournisseurs
d’applications dans les organisations qui utilisent des
systèmes CPM. Les participants à l’enquête sont des
clients nommés par chacun des 16 fournisseurs de
suites CPM présents dans le carré d’as. 21 questions ont
été posées aux participants, à propos de leur expérience
avec les fournisseurs et solutions CPM auxquels ils ont
recours. Les résultats ont permis d’évaluer le marché
des suites CPM. Pour 2013, nous avons obtenu
372 réponses (275 en 2012) provenant d’entreprises
dont les sièges sont implantés dans six régions. Voici les
régions et les pourcentages de réponses par région :
Amérique du Nord, 57 %
Europe occidentale, 25 %
Amérique du Sud, 4 %
Europe centrale/Europe de l’Est, 6 %
Région Asie-Pacifique, 5 %
Moyen-Orient et Afrique, 3 %
Les appels et les visites de Gartner tout au long de
l’année ont contribué à évaluer les fournisseurs.
croissance à tous les niveaux de l’entreprise
Pour atteindre des niveaux de maturité CPM plus élevés, les DAF doivent impérativement tenir
compte des deux types de déploiements (voir « Getting More Value From CPM: Strategic Versus
Office-of-Finance CPM »).
Gartner définit la gestion de la performance comme « l’association de méthodologies de gestion,
d’indicateurs et de technologies qui permettent aux utilisateurs de définir, suivre et optimiser les
résultats afin d’atteindre des objectifs au niveau d’une personne ou d’un service, tout en respectant les
objectifs stratégiques entre les différents niveaux d’une organisation : personnel, processus, groupe,
service, entreprise ou écosystème d’affaires » (voir « Hype Cycle for Performance Management,
2013 »). Il existe des imbrications entre CPM et gestion de la performance, mais le recours à des
processus CPM bien conçus permet de mieux les aligner. Gartner utilise le terme CPM pour souligner
le rôle critique de la finance d’entreprise dans la gestion des processus et des applications. Les
environnements professionnels concurrentiels exigent de plus en plus que les organisations établissent
de nouvelles techniques pour réduire les coûts, tout en améliorant leur capacité à gérer la stratégie de
l’entreprise. La finance d’entreprise est idéalement positionnée pour répondre aux deux exigences ;
pour cela, elle a besoin d’outils améliorés qui soutiennent une approche plus stratégique. En règle
générale, les applications destinées à la finance ont été conçues avant tout dans un objectif de
précision, de conformité et d’efficacité. La disponibilité d’outils de planification financière mieux
adaptés, l’expansion d’un Cloud adapté, l’informatique en mémoire, les applications mobiles et
sociales, ainsi que les fonctions d’analyse avancées (voir Note 1) offrent à la gestion financière de
nouvelles options pour répondre à ses besoins les plus stratégiques (voir « Strategic CPM as a
Driver for Organizational Performance Management »).
Outre le terme CPM, les fournisseurs utilisent des descriptions telles que la gestion de la performance
des entreprises (EPM) ou tout simplement la gestion de la performance. Utiliser une appellation ou
une autre n’a pas d’importance. Ce qui compte, c’est de reconnaître qu’aucune offre actuelle en soi
ne peut offrir un support de bout en bout en matière de gestion de la performance. La gestion de la
performance des organisations englobe différents processus spécifiques à des domaines.
Le rôle du CPM qui consiste à permettre une approche plus large de la gestion de la performance est
clairement établi ; les offres CPM, cependant, sont encore en phase d’évolution. Les efforts CPM sont
généralement concentrés sur la budgétisation, la planification et la prévision financières, ou sur la
consolidation financière et le reporting financier. Ces efforts s’amplifient pour s’associer aux processus
de planification stratégique, qu’ils viennent renforcer. Il s’agit des processus liés aux objectifs, aux
ventes, au capital, à la demande et à la planification financière de l’informatique, de même que
d’autres domaines dans lesquels une planification basée sur des indicateurs est essentielle. Les suites
CPM s’étendent aux domaines fonctionnels, afin de soutenir ces processus spécifiques et/ou de fournir
les processus qui permettront de lier ces domaines opérationnels aux objectifs financiers et de
performance de l’entreprise.
Les fournisseurs de suites CPM identifiés dans ce carré d’as prennent en charge les processus
CPM pour la gestion financière et les processus CPM stratégiques ; cependant, la capacité des
fournisseurs à proposer des solutions pour ces deux domaines varie. Ce carré d’as présente une vue
globale des principaux fournisseurs offrant des suites CPM élargies. Les autres offres de gestion de
la performance spécifique à certains domaines ne sont pas évaluées dans le cadre de ce carré d’as.
Elles sont abordées dans d’autres rapports Gartner.
Les processus et les caractéristiques peuvent varier entre les composants des offres de CPM pour
la gestion financière et de CPM stratégique. Par exemple, un processus de budgétisation concernant
un CPM pour la gestion financière peut avoir une valeur stratégique s’il alloue avec précision des
ressources à des initiatives ayant une importance stratégique pour l’organisation. À l’inverse, si
le processus de planification stratégique est inexact ou un simple exercice mécanique axé sur la
finance qui ne favorise pas la prise de décision stratégique, alors il s’apparente plus à un processus
CPM pour la gestion financière. Cette classification permet de souligner les différences entre les
offres des fournisseurs, ainsi que les caractéristiques du marché.
http://www.gartner.com/technology/reprints.do?id=11S3JJP1&ct=140321&st=sb
NOTE 1
DÉFINITION DES FONCTIONS D’ANALYSE AVANCÉE
L’analyse avancée permet d’analyser les données
structurées et non structurées à l’aide de méthodes
quantitatives sophistiquées (par exemple, les
statistiques, l’extraction prescriptive et prédictive des
données, la simulation et l’optimisation) en vue de
dégager des tendances que les approches traditionnelles
de veille stratégique, telles que les requêtes et le
reporting, ont peu de chance de mettre en évidence.
Elle est souvent utilisée pour résoudre des problèmes de
l’entreprise et identifier des opportunités, grâce à de
meilleures prévisions, à la compréhension des causes,
à l’identification de modèles, à l’optimisation des
processus et des ressources, ainsi qu’au soutien des
processus de planification de scénarios.
NOTE 2
CONVERGENCES DES FORCES
Le concept de convergence des forces décrit l’impact
de la puissance des informations, du Cloud et des
technologies informatiques mobiles et sociales. Les
produits performants seront ceux qui tireront parti de
l’association de ces forces.
NOTE 3
GAMME DE SOLUTIONS SAAS MUTUALISÉES ET
HÉBERGÉES SUR LE CLOUD
Les solutions basées sur le Cloud peuvent être définies en
fonction de leur degré de « couverture dans le Cloud »,
qui complique encore plus la tâche de sélection du produit.
À l’une des extrémités du spectre du Cloud se trouvent les
solutions hébergées sur le Cloud généralement proposées
par les fournisseurs de solutions CPM sur site dont les
offres traditionnelles sont disponibles dans le Cloud, ainsi
que les offres créées à partir de zéro sous forme de
solutions multi-utilisateurs proposant des niveaux élevés
de technologie partagée. À l’autre extrémité du spectre se
trouvent les offres hébergées sur le Cloud et les offres
multi-utilisateurs proposant des niveaux élevés de
technologie partagée (voir le document « How to Evaluate
CPM Cloud Solutions »).
DÉFINITIONS DES CRITÈRES D’ÉVALUATION
Capacité d’exécution
Produit/Service : Biens et services de base proposés
par le fournisseur pour le marché défini. Il s’agit
notamment des fonctionnalités, des qualités, de
l’ensemble de caractéristiques, des compétences, etc.
actuelles du produit/service, qu’ils soient proposés en
mode natif ou par le biais de contrats/partenariats OEM,
tel qu’indiqué dans la définition du marché et détaillé
dans le sous-critère.
1 sur 15
11/12/2014
Les cinq composants d’une suite CPM
Consolidation financière et gestion de la clôture
Ce type d’application est un élément fondamental du CPM et un composant clé des suites CPM.
La prise en charge de ce processus a une importance cruciale dans le cadre des responsabilités de
la gestion financière, car il permet de donner une vision vérifiée et à l’échelle de l’entreprise des
informations financières. En conséquence, le reporting financier externe est exact et communiqué
au moment opportun, les rapports de gestion sont pertinents et l’analyse des objectifs présente
les écarts. Les applications de consolidation financière et de gestion de la clôture permettent aux
organisations de rapprocher, consolider et synthétiser les données financières en fonction de
différentes normes comptables et réglementations gouvernementales. Elles fournissent des
résultats financiers au niveau des sous-consolidations locales, régionales ou des entités.
Ces applications impliquent des règles de traitement des transactions complexes afin d’automatiser
la gestion des transactions entre les entreprises (élimination et mise en correspondance), ainsi
qu’une conversion des devises et des fonctionnalités de réévaluation complexes. Elles garantissent
également une piste d’audit détaillée de l’ensemble des transactions devant être prises en compte
dans les résultats financiers consolidés. Des fonctionnalités étendues sont fournies dans les
solutions de clôture financière ou dans des offres distinctes comprenant une fonctionnalité
supplémentaire de gestion de la clôture. Ces fonctionnalités incluent principalement une version
améliorée de la gestion des processus de contrôle des clôtures, de la gestion des rapprochements,
de la gestion des activités entre entreprises, du contrôle des écritures, du test du contrôle financier
et de la provision des données fiscales.
Reporting financier et de gestion, divulgation
Le processus de clôture financière CPM a des exigences de reporting et de divulgation qui justifient
l’utilisation d’outils de reporting spécialisés. Les applications CPM qui prennent en charge la
consolidation et la budgétisation financières, par exemple, nécessitent que les résultats soient
présentés sous forme d’états financiers structurés. C’est pour cette raison que les outils de
reporting nécessitent des fonctionnalités de logique et de présentation supplémentaires, afin de
satisfaire ces exigences (par exemple, des règles de calcul pour créer un état des flux de trésorerie
à partir des données de pertes et profits, et des bilans financiers). Ils doivent prendre en charge les
règles de présentation des principes comptables généralement admis, tels que les principes GAAP
américains et les normes internationales d’information financière (IFRS), afin de permettre la
préparation d’états financiers statutaires à l’aide des commentaires et notes supplémentaires
appropriés.
De nombreuses solutions de reporting financier intègrent des contrôles de processus pour le
reporting et la divulgation, notamment via des modèles, des capacités de collaboration entre
l’entreprise et l’éditeur de l’état financier, des règles métier, des workflows et des pistes d’audit
pour mieux se conformer aux programmes réglementaires, de conformité et de gouvernance. En
outre, elles doivent prendre en charge les technologies de reporting financier, telles que le language
eXtensible Business Reporting Language (XBRL). Les applications CPM doivent fournir les options de
reporting nécessaires à l’élaboration des rapports de gestion utilisés par les cadres dirigeants au
niveau des entreprises et des unités commerciales pour gérer et expliquer les résultats financiers.
Ces solutions doivent également favoriser l’analyse grâce à une recherche approfondie et à une
analyse des données détaillées, et si possible transactionnelles.
Planification, budgétisation et prévision financières
Dans une solution CPM, le processus de budgétisation définit des objectifs à court terme pour le chiffre
d’affaires, les dépenses et la génération de trésorerie. Il dure en général un an. Habituellement, le
processus utilise des classifications financières provenant du grand livre pour classer les objectifs
financiers. Le budget (ainsi que le processus de budgétisation), généralement entièrement pris en charge
et contrôlé par le DAF, doit être lié aux systèmes financiers sous-jacents. Par rapport à la planification et
aux prévisions, le processus de budgétisation a souvent un rôle de mécanisme de contrôle fixe.
Les processus de planification et de prévision financières s’apparentent à un moteur de modélisation
financière assisté de fonctionnalités de prévision des pertes et profits, des bilans financiers et de la
trésorerie. Cette fonctionnalité permet de faire la distinction entre les applications CPM et d’autres
applications d’analyse qui créent également des plans et des prévisions (comme les applications de
planification des ventes et des opérations, ou de campagnes marketing). Ces fonctionnalités
permettent la création, la révision et l’approbation des plans et prévisions orientés finances, ainsi
que des workflows qui leur sont associés. Elles doivent établir une piste d’audit pour l’ensemble des
activités associées. La planification se démarque généralement de la budgétisation de deux façons :
Tout d’abord, les périodes peuvent s’étaler sur un terme plus long (la durée habituelle est de trois à
cinq ans). Ensuite, l’attention est moins portée sur les postes de budget. Les éléments importants
sont les leviers économiques qui ont un impact sur les postes financiers. En un mot, la planification
est plus pertinente pour les directeurs des opérations qui n’utilisent pas les données du grand livre
afin d’exercer les activités qui leur incombent. Les dirigeants utilisent les plans financiers à long
terme pour évaluer les effets d’autres stratégies possibles, par exemple les opérations de
fusion/acquisition. Ils offrent souvent un éclairage général en termes de chiffre d’affaires, de
dépenses, d’éléments de bilans financiers et de trésorerie.
Planification et prévision stratégique, gestion stratégique
Les applications de planification et de prévision stratégiques ne doivent pas seulement prendre en
charge des aspects de la planification stratégique, par exemple la gestion des initiatives, mais
également fournir des liens vers les schémas stratégiques des feuilles de notation. Ces dernières
peuvent offrir d’autres fonctionnalités de planification détaillée, comme la planification financière
des effectifs, des ventes, du capital, de la demande, de l’informatique, ainsi que la planification
fiscale. Ces applications peuvent offrir la possibilité d’étendre la planification aux domaines
opérationnels, ce qui permet aux utilisateurs professionnels de modéliser les flux de revenus à l’aide
de leviers économiques tels que le prix, le volume et les remises. Toutes les solutions ne présentent
pas les mêmes fonctionnalités, et certains processus peuvent être limités par la capacité d’une
solution à tirer parti des informations transactionnelles et à prendre en charge l’informatique en
mémoire, sociale et mobile.
Ces applications doivent prendre en charge des prévisions et une modélisation sophistiquées, qui
impliquent l’extrapolation de nouvelles versions de plans et de budgets à partir de comparaisons des
résultats réels avec les prévisions, d’analyses des données historiques et d’analyses d’hypothèses. La
prévision stratégique se démarque généralement de la budgétisation en ce sens que, lors de la
création d’un budget, un grand nombre d’organisations ont tendance à le respecter de façon stricte,
sans tenir compte de l’évolution de l’environnement professionnel. L’objectif de la prévision stratégique
n’est pas uniquement de créer des prédictions plus précises basées sur l’expérience, mais également
de prévoir des alternatives en cas d’évolution des conditions du marché. La prévision financière est
souvent simple (par exemple, ajouter les données réelles sur trois mois aux données prévues sur neuf
mois). La prévision stratégique peut intégrer des techniques statistiques afin de contribuer aux
prévisions de la performance et d’orienter la stratégie.
Viabilité générale : La viabilité porte sur l’évaluation
de la santé financière de l’ensemble de l’organisation, la
réussite financière et pratique de l’unité commerciale et
la probabilité que l’unité commerciale individuelle
continue à investir dans le produit, à proposer le produit
et à le faire évoluer dans le portefeuille de produits de
l’organisation.
Processus de vente/tarification : Compétences des
fournisseurs dans l’ensemble des activités avant-vente
et dans la structure qui les prend en charge. Il s’agit
notamment de la gestion des offres, de la tarification et
de la négociation, de l’assistance avant-vente et de
l’efficacité globale du circuit de distribution.
Réactivité par rapport au marché : Capacité à réagir,
à changer de cap, à être flexible et à distancer les
concurrents à mesure que les opportunités se
développent, que les concurrents agissent, que les
besoins des clients se développent et que la dynamique
du marché évolue. Ce critère tient également compte de
l’historique du fournisseur en termes de réactivité.
Processus marketing : Transparence, qualité,
créativité et efficacité des programmes conçus pour
diffuser le message de l’organisation visant à influencer
le marché, à faire la promotion de la marque et de
l’activité, à renforcer la notoriété des produits et à
favoriser une identification positive du produit/de la
marque et de l’organisation dans l’esprit des acheteurs.
Cette « notoriété » peut être instillée par un savant
dosage de publicité, d’initiatives promotionnelles, de
leadership éclairé, de bouche à oreille et d’activités
commerciales.
Expérience client : Relations, produits et
services/programmes qui permettent aux clients de tirer
pleinement parti des produits évalués. Plus précisément,
il s’agit, entre autres, des méthodes qui permettent aux
clients de bénéficier de support technique et de support
pour leurs comptes. Les outils connexes, programmes
de support client (et leur qualité), la disponibilité de
groupes d’utilisateurs, les contrats de niveau de service,
etc. peuvent être pris en compte dans cette catégorie.
Fonctionnement : Capacité de l’organisation à atteindre
ses objectifs et à tenir ses engagements. Les facteurs
comprennent la qualité de la structure de l’organisation, y
compris les compétences, les expériences, les programmes,
les systèmes et d’autres moyens qui permettent à
l’organisation de fonctionner en continu de manière simple
et rentable.
Vision stratégique
Connaissance du marché : Capacité du fournisseur à
comprendre les besoins et les souhaits des acheteurs, et
à les traduire en produits et services. Les fournisseurs
qui font preuve du niveau de vision le plus élevé sont
capables d’écouter et de comprendre les besoins et les
souhaits des acheteurs, et de les satisfaire ou de les
mettre en valeur grâce à leur discernement.
Stratégie marketing : Ensemble de messages clairs et
différenciés communiqués avec constance au sein de
l’organisation et transmis à l’extérieur via le site Web, la
publicité, les programmes clients et le positionnement.
Stratégie de vente : Stratégie mise en place pour
commercialiser les produits. Elle exploite le réseau
adapté des partenaires de vente directe et indirecte, de
marketing, de service et de communication. Elle étend
la portée et l’intensité du taux de pénétration, des
compétences, de l’expertise, des technologies, des
services fournis à la base client.
Stratégie de l’offre (produit) : Approche adoptée par le
fournisseur en matière de développement et de distribution
des produits. Elle permet de mettre l’accent sur la
différenciation, la fonctionnalité, la méthodologie et
l’ensemble des fonctions qui répondent aux exigences
actuelles et futures.
Modèle commercial : Intégrité et logique de l’offre
sous-jacente du fournisseur.
Stratégie verticale/dans le secteur : Stratégie du
fournisseur pour orienter les ressources, les
compétences et les offres de façon à répondre aux
besoins spécifiques des différents segments de marché,
y compris les marchés verticaux.
Innovation : Implémentation directe, appropriée,
complémentaire et synergique des ressources, du savoirfaire ou du capital destinés à l’investissement, à la
consolidation, à la protection ou à la prévention.
Stratégie géographique : Stratégie du fournisseur
destinée à orienter les ressources, les compétences et
les offres de façon à répondre aux besoins spécifiques
des différentes zones géographiques situées en dehors
de la zone d’origine, directement ou grâce à des
partenaires, des réseaux et des filiales, en fonction de
ce qui est le mieux adapté à la zone géographique et
au marché.
2 sur 15
11/12/2014
La prévision stratégique implique également la gestion stratégique. Ces solutions offrent une
approche groupée pour prendre en charge la planification, la modélisation et le contrôle
stratégiques destinés à améliorer la performance financière, à accélérer la prise de décision et à
favoriser la collaboration. Elles sont en général liées aux schémas et méthodologies stratégiques,
par exemple la feuille de notation équilibrée.
La gestion stratégique comprend :
Des feuilles de notation et des schémas stratégiques : utilisés pour enregistrer les
stratégies, les objectifs et les tâches ; assurer le suivi de la performance ; identifier,
expliquer et préserver la relation des indicateurs clés de performance et activer les
fonctionnalités de communication et de collaboration associées.
Gestion des initiatives/des objectifs : elle prend notamment la forme d’outils
similaires à ceux de la gestion de projet pour permettre aux responsables désignés
d’exécuter des tâches spécifiques en rapport avec une stratégie.
Tableaux de bord : utilisés pour cumuler et afficher de manière intuitive des mesures et
des indicateurs clés de performance, ce qui permet aux responsables d’examiner les
résultats d’un seul coup d’œil ou de les analyser de manière interactive à l’aide de filtres
intégrés et de fonctionnalités d’exploration.
Modélisation et optimisation de la rentabilité
La fonction de modélisation et d’optimisation de la rentabilité comprend des applications de
comptabilité par activité et de gestion par activité qui déterminent et ventilent les coûts à un niveau
très détaillé, par exemple pour déterminer le coût de chaque activité réalisée par un agent sur
l’ensemble des canaux du centre de contacts d’un service client. Ces informations peuvent être
exploitées pour différents objets de coûts, y compris pour les produits, les clients et les segments
de clientèle, afin de contribuer à déterminer la rentabilité des produits et des clients. Les
applications de modélisation et d’optimisation de la rentabilité approfondissent souvent cette
approche pour permettre aux utilisateurs de modéliser l’impact sur la rentabilité de différentes
stratégies de répartition des coûts et des ressources. Grâce à cette approche, les organisations
peuvent déterminer des offres de produits et de services optimales pour l’emballage, le groupage et
la tarification, ainsi qu’optimiser les stratégies des réseaux. Les applications de modélisation et
d’optimisation de la rentabilité peuvent offrir une fonctionnalité qui permet aux cadres dirigeants de
prévoir l’impact de différentes stratégies relatives à la rentabilité selon différentes perspectives, par
exemple celle du client ou celle du produit. Les organisations peuvent utiliser ces solutions pour
modéliser les processus métier et fournir des fonctionnalités avancées supplémentaires, par
exemple la modélisation basée sur les contraintes, bidirectionnelle et prédictive.
Carré d’as
Figure 1. Carré d’as pour les suites de gestion de la performance financière
Source : Gartner (mars 2014)
Points forts des fournisseurs et avertissements
Adaptive Insights
Adaptive Insights est entré dans le carré d’as non pas en tant qu’acteur de niche, mais dans la
catégorie des visionnaires. Adaptive Planning, entreprise présente sur le marché pendant 11 ans sous
ce nom, est devenue Adaptive Insights en février 2014. Ce nouveau nom correspond mieux à sa suite
3 sur 15
11/12/2014
de produits d’analyse financière et CPM élargie. Adaptive Insights était le premier fournisseur non
diversifié de solutions CPM basées sur le Cloud et multi-utilisateurs. Ses offres intègrent désormais
des fonctionnalités de budgétisation, prévision, reporting, consolidations financières, tableaux de
bord, modélisation, analyse et collaboration. Grâce à l’acquisition en 2012 de MyDials, renommé
Adaptive Discovery, Adaptive Insights propose une offre de Business Intelligence intégrée.
Points forts
Les solutions CPM SaaS non diversifiées étant de plus en plus populaires, la croissance du
chiffre d’affaires d’Adaptive Insights en 2013 était largement supérieure à la moyenne du
marché. Les financements supplémentaires ont atteint 45 millions de dollars en 2013 et les
partenariats stratégiques ont été préservés avec de nouveaux fournisseurs de Cloud, notamment
un partenariat OEM avec NetSuite.
Dans l’enquête de cette année, les scores d’Adaptive Insight en termes de produit, d’installation
1
et de satisfaction figurent parmi les plus élevés. De plus, l’entreprise a obtenu ces scores grâce
à un grand nombre de clients CPM et à une croissance rapide, étant donné qu’elle s’est appuyée
sur la base client de sa solution de budgétisation, planification et prévision financières, avec une
offre CPM plus large.
La fonctionnalité d’analyse CPM intégrée du fournisseur a été consolidée par l’acquisition de
MyDials et a permis de favoriser l’expansion de la collaboration de la suite et le support des
appareils mobiles iOS.
Avertissements
La solution Adaptive Consolidation a été lancée en avril 2013. À ce stade, elle est donc moins
utilisée que d’autres modules de la suite CPM.
Adaptive Insights déclare un nombre de clients supérieur à 1 900. Ce chiffre est supérieur au
nombre de clients des autres entreprises de la catégorie Visionnaires de ce carré d’as ;
cependant, il s’agit de petits, moyens et gros clients. Bien que la taille moyenne des clients
d’Adaptive Insight soit en augmentation, les entreprises de plus grande envergure doivent
évaluer les exemples de processus CPM complexes similaires.
Le fournisseur utilise des ventes directes et/ou indirectes, et propose des solutions de conseil et de
support en Amérique du Nord, en Amérique du Sud, dans les régions Asie-Pacifique et EMEA, ainsi
qu’au Japon. La majorité de ses clients sont basés en Amérique du Nord. Les clients potentiels basés
en dehors de cette région doivent évaluer les compétences du fournisseur au niveau local.
Axiom EPM
L’entreprise Axiom EPM fait son entrée dans le carré d’as CPM pour 2014. Créée en 2006, Axiom EPM
est une entreprise privée spécialisée dans le conseil. Sa solution, lancée en 2008, prend actuellement
en charge la planification et la budgétisation (avec une fonctionnalité supplémentaire pour la
planification des capitaux et des effectifs), la gestion stratégique, la modélisation de la rentabilité
(y compris la rentabilité des patients) et le reporting financier. La solution s’appuie sur une
architecture Microsoft .NET.
Points forts
Les scores d’Axiom en termes de produit, d’installation et de satisfaction figurent parmi les plus
élevés dans l’enquête de cette année, en particulier pour le conseil, les ventes et le support du
centre d’assistance. L’interface de la solution est simple et la suite peut être disponible sur site
ou hébergée (via la plateforme Windows Azure de Microsoft).
Axiom EPM est un expert sur les marchés verticaux de la santé et de la finance, qui constituent
environ les deux tiers de sa clientèle.
La suite Axiom utilise HTML5 pour la diffusion d’informations mobiles, prend en charge les objets
BLOB pour exploiter les types de données tels que les images et les fichiers audio, et s’intègre à
Microsoft SQL Server et Oracle Database. Elle s’appuie sur les magasins de données relationnelles
pour offrir une modélisation complexe et accepte les données transactionnelles.
Avertissements
Les fonctionnalités de gestion financière d’Axiom EPM sont limitées par rapport à celles d’autres
fournisseurs de suites CPM. Depuis 2013, des contrôles de processus ont été ajoutés pour
prendre en charge la clôture financière, mais les clients potentiels dont les exigences de clôture
sont complexes doivent évaluer ces fonctionnalités par rapport à celles d’autres fournisseurs.
Bien qu’Axiom EPM s’adresse à un grand nombre de secteurs d’activités, ses ressources dédiées
au conseil et au support sont avant tout spécialisées dans les marchés de la santé et de la
finance. Les responsables de projet doivent s’assurer que l’équipe chargée de l’implémentation
est suffisamment compétente dans leur secteur.
La majeure partie des compétences en ventes, conseil et support du fournisseur sont basées en
Amérique du Nord. Les clients potentiels basés en dehors de cette région doivent évaluer les
compétences en conseil et en support du fournisseur au niveau local.
Bitam
Les offres de Bitam sont avant tout destinées aux PME qui recherchent une option économique pour
soutenir leurs processus CPM de gestion financière. Ce fournisseur propose des solutions CPM et de
BI (voir « Magic Quadrant for Business Intelligence and Analytics Platforms »). Il propose notamment
les suites CPM Ektos Financial pour la planification et la budgétisation, Stratego pour la gestion
stratégique et Papiro pour le reporting transactionnel et organisationnel.
Points forts
Bitam a constamment obtenu des scores supérieurs à la moyenne pour la satisfaction produit
dans le cadre des enquêtes portant sur le carré d’as CPM, en particulier pour le support lié à la
budgétisation, la planification et la prévision financières. La satisfaction des clients est également
importante lorsqu’il est question de flexibilité, de simplicité d’utilisation et de capacité de la
solution à associer les processus stratégiques de planifications financière et opérationnelle.
La suite CPM de Bitam tire parti de la fonctionnalité intégrée dans ses offres de BI.
La solution du fournisseur présente une solide fonctionnalité interplateforme. Elle prend en charge une
pile Microsoft, ainsi que des plateformes autres que Microsoft, comme Oracle, SAP Sybase, Teradata,
IBM Netezza et SAP Business Information Warehouse (BW). Les reportings financier, statutaire et de
gestion sont pris en charge via un modèle analytique basé sur la plateforme de BI d’Artus.
4 sur 15
11/12/2014
Avertissements
Généralement, les activités de Bitam se limitent aux organisations de moyenne envergure sur
son marché domestique, principalement en Amérique du Sud. Bitam possède des clients dans
d’autres régions, comme l’Espagne, l’Amérique du Nord et l’Asie, mais sa marque y est peu
connue. Les clients basés en dehors des marchés domestiques du fournisseur doivent évaluer
ses compétences en conseil et en support au niveau local.
Bitam n’offre pas de fonctionnalités de gestion financière plus complètes, telles que les
fonctionnalités de gestion de la divulgation, de modélisation et d’optimisation de la rentabilité, et de
gouvernance de la clôture. L’utilité de la solution proposée par Bitam peut s’avérer limitée pour les
entreprises confrontées à des défis de clôture financière et de planification de la rentabilité plus
complexes. Les clients ayant besoin de ces fonctionnalités sont invités à évaluer d’autres offres.
Board International
Depuis 1994, Board International propose une approche intégrée en termes de CPM et de BI.
Ses fonctionnalités de BI profitent à l’ensemble de sa suite, et notamment aux fonctionnalités de
planification, de simulation et d’analyse des coûts. Les solutions de Board International ciblent les PME
et les grandes entreprises qui recherchent une approche plus intégrée dans les domaines BI et CPM.
Points forts
La fonctionnalité d’informatique en mémoire HBMP du fournisseur permet de prendre en charge
des cas d’utilisation dont la taille et la complexité sont supérieures. L’approche de la planification
est ainsi plus intégrée et le support amélioré pour les déploiements globaux.
En 2013, Board International a lancé les versions v.8.0 et v.8.1, qui améliorent la simplicité
d’utilisation des analyses, la maintenance et l’évolutivité de l’application et offrent un support
dans plusieurs langues, ainsi qu’une modélisation sophistiquée. La version v.8.1 de Board Mobile
a été lancée. La solution offre un support mobile natif pour iPad et Windows, de même qu’une
expérience utilisateur cohérente.
En 2013, Board International a établi de nouveaux modèles spécifiques au secteur. En 2014,
l’entreprise prévoit de lancer un module de planification qui tirera parti des améliorations de
l’informatique en mémoire et de fonctionnalités de planification prédictive pour améliorer le
support destiné à la planification de bout en bout.
Avertissements
Bien que Board International propose sa solution sur différentes plateformes Cloud, par exemple
Amazon, l’entreprise ne dispose actuellement que d’une expérience de support minime pour ce
type d’offres. Board Mobile ne propose pas encore de fonctionnalités d’écriture différée mobiles ;
néanmoins, le fournisseur indique qu’elles seront disponibles en 2014.
La majeure partie des compétences en ventes, conseil et support du fournisseur sont basées dans la
région EMEA. Sa présence s’accroît en Amérique du Nord et dans la région Asie-Pacifique. Il dispose
d’une couverture en Amérique du Sud. Les clients potentiels basés en dehors de la région EMEA, en
particulier ceux dont les utilisateurs sont nombreux et dont les cas d’utilisation sont complexes,
doivent évaluer les compétences en conseil et en support du fournisseur au niveau local.
Host Analytics
Host Analytics est un fournisseur non diversifié de solutions CPM basées sur le Cloud et multiutilisateurs. Il est le premier à avoir proposé une suite CPM SaaS multi-utilisateurs complète.
Ses offres comprennent un support pour la consolidation financière, la gestion de la divulgation,
la budgétisation, la planification, la prévision, le reporting, les tableaux de bord, la modélisation,
l’analyse et la collaboration. Ce fournisseur est évalué tous les ans depuis 2009 dans le cadre du
carré d’as CPM de Gartner.
Points forts
L’engouement pour les solutions CPM Cloud s’est accéléré en 2013, année pendant laquelle la
croissance du chiffre d’affaires d’Host Analytics a été largement supérieure à la moyenne du
marché. En 2013, Host Analytics a également attiré des niveaux d’investissements positifs,
de l’ordre de 11,5 millions de dollars de financements supplémentaires.
Le fournisseur s’appuie sur une longue expérience de support pour les solutions CPM Cloud multiutilisateurs et, en 2013, la taille moyenne de sa clientèle et de son implémentation a encore
augmenté. Il a également poursuivi le développement de sa méthodologie de conseil afin
d’accompagner cette évolution.
L’outil de conversion de feuilles de calcul Excel, Host Analytics AirliftXL, a été lancé en même
temps que des améliorations supplémentaires au niveau de la gestion du workflow et de l’interface
utilisateur. En 2014, le fournisseur devrait proposer un support pour des périodes plus détaillées.
Avertissements
L’année passée, le fournisseur s’est avant tout concentré sur l’exécution. En conséquence,
le nombre de nouvelles fonctionnalités ajoutées en 2013 a été inférieur au nombre de
fonctionnalités produit développées au cours des années précédentes.
La concurrence dans le domaine du CPM Cloud a augmenté ; d’autres fournisseurs CPM Cloud
développent leurs solutions et les fournisseurs sur site ont augmenté leurs capacités de Cloud.
Certains clients potentiels CPM pourraient également trouver la solution qui leur convient parmi
le nombre croissant d’options proposées par d’autres fournisseurs.
Le fournisseur utilise des ventes directes et/ou indirectes, et propose des solutions de conseil et
de support dans les régions Asie-Pacifique et EMEA, ainsi qu’au Japon et en Amérique du Sud ;
cependant, la majorité de ses clients sont basés en Amérique du Nord. Les clients potentiels
basés en dehors de cette région doivent évaluer les compétences en conseil et en support du
fournisseur au niveau local.
IBM
Les clients d’IBM ont tendance à tirer parti de la suite CPM pour prendre en charge un large éventail
de processus CPM et se concentrent souvent sur les exigences CPM stratégiques. La plateforme CPM
d’IBM comprend des solutions pour la planification, la prévision, la budgétisation, la modélisation de
la rentabilité et la gestion stratégique. Le fournisseur prend en charge des personnalisations et des
interfaces utilisateur basées sur des applications mobiles, Web, de bureau et Microsoft Excel. La solution
Cognos Insight favorise la présentation, la visualisation et la création de modèles d’utilisateurs finaux,
tandis que la solution Performance Modeler permet la création et le déploiement de modèles. IBM
propose également des fonctionnalités de gestion centrée sur la collaboration et la narration, le
reporting externe (XBRL) et la gestion de clôture financière.
5 sur 15
11/12/2014
Points forts
IBM a lancé les solutions Cognos TM1 et Cognos Disclosure Management (CDM) dans le Cloud ; le
client Cognos TM1 Mobile Contributor est utilisé pour la saisie, la consultation, l’approbation et les
commentaires ; IBM Concert propose de nouvelles fonctionnalités de collaboration et de gestion
des processus guidées sur l’ensemble des solutions de gestion de la performance opérationnelle,
financière et stratégique d’IBM. En outre, des fonctionnalités de gestion stratégique sont
disponibles dans Cognos TM1 10.2 (et dans Cognos Express). CDM comporte des fonctionnalités
supplémentaires dans les domaines du marquage XBRL et de l’archivage avec le système EDGAR
(Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval).
L’acquisition de Star Analytics par IBM au premier trimestre 2013 a ouvert la voie vers de
nouvelles fonctionnalités (IBM Cognos Integration Server) et a permis d’accéder aux sources
de données Hyperion Enterprise Performance Management.
La plateforme IBM intègre des fonctionnalités d’analyse et de modélisation prédictives, et
s’appuie sur l’informatique en mémoire pour prendre en charge de grands volumes de données,
des cubes partiellement alloués et des simulations complexes.
Avertissements
Cognos Controller ne prend pas en charge certaines exigences de consolidation complexes,
par exemple celles qui impliquent des propriétés et des relations complexes entre entreprises.
Cognos TM1 requiert un niveau assez élevé d’expertise pour la configuration initiale, par rapport
à d’autres suites CPM, proposées par d’autres fournisseurs. Les clients dont les ressources
techniques sont limitées doivent évaluer les implémentations connexes et les efforts de support
nécessaires.
Au niveau de la clientèle IBM, il existe une confusion entre CDM (la solution innovante d’IBM)
et Cognos Financial Statement Reporting (FSR). IBM continue d’exploiter deux bases client
supplémentaires pour la planification (IBM Cognos Planning et IBM Clarity 7). Les clients qui
utilisent ces produits doivent évaluer leurs besoins par rapport aux feuilles de route du produit
afin de prévoir les efforts de support futurs nécessaires pour l’application.
Infor
Infor propose une large suite CPM et dispose d’une clientèle répandue dans le monde entier. Au cours
du quatrième trimestre 2013, Infor a divisé sa version CPM en deux plateformes. Infor continuera
à améliorer la gamme de produits CPM 10.4. L’entreprise a également annoncé le lancement de la
version v.10.5 d’Infor Dynamic Enterprise Performance Management (d/EPM). Cette offre intègre la
fonctionnalité de la suite CPM d’Infor et s’appuie sur la plateforme de technologie de BI d’Infor.
Points forts
La nouvelle plateforme d/EPM d’Infor prend en charge des fonctionnalités CPM élargies,
comme les consolidations et prévisions en temps réel. Elle s’intègre à Ming.le, la plateforme
d’informatique sociale proposée par Infor.
En 2013, Infor a lancé de nouvelles solutions d/EPM étroitement liées aux processus CPM
traditionnels. Elles permettent une planification financière et opérationnelle plus intégrée liée
à la planification des ventes et des opérations (pour la production), un registre des coûts de
projet (pour la comptabilité des coûts basés sur les projets) et la budgétisation des effectifs.
Le fournisseur a annoncé pour 2014 de nouvelles solutions d/EPM adaptées à des secteurs
donnés (Infor Healthcare TrueCost, qui fait partie de la suite Infor Dynamic Enterprise
Performance Management), ainsi que de nouvelles fonctionnalités de planification du capital.
Certains composants de la suite d/EPM sont disponibles sous la forme de services hébergés sur
le Cloud. La feuille de route d’Infor comprend des versions multi-utilisateurs pour ces solutions ;
elles sont prévues pour fin 2014.
Avertissements
Même si Infor prend en charge sa plateforme CPM traditionnelle, Gartner pense que la majeure
partie des futurs investissements profitera à la solution d/EPM. Les clients d’Infor doivent
surveiller la feuille de route du produit et prévoir les efforts éventuels de transition.
Les clients actuels et les clients potentiels pour la solution d/EPM profiteront d’un plus grand
dynamisme lié au produit ; cependant, la notoriété du portefeuille de solutions CPM actuel d’Infor
demeure relativement faible.
La suite d/EPM d’Infor ne propose pas de fonctionnalités de gestion de la divulgation et de la
clôture. Les clients qui ont besoin de support pour ces fonctionnalités et pour d’autres processus
financiers récents, par exemple les rapprochements des comptes, ont tout intérêt à envisager
d’autres solutions.
KCI Computing
KCI Computing prend en charge les exigences complexes de planification, budgétisation, prévision,
consolidation financière et gestion de la clôture à l’aide d’une interface utilisateur basée sur Excel. La
plateforme de KCI (Control) prend en charge la modélisation de la rentabilité, la prévision, l’analyse
interactive, la gestion des commentaires et les analyses. Trois modules complémentaires prennent en
charge des processus CPM plus poussés : prévision des séries chronologiques ; coûts des ressources,
planification de capacités et analyse de la sensibilité au prix ; ainsi que la simulation de projet, qui
comprend la modélisation des ressources et des coûts, la prévision de la composition de portefeuille
et l’évaluation de la capacité et de la rentabilité des projets.
Points forts
KCI offre une plateforme unifiée qui prend en charge une approche générale de la gestion des
performances. L’entreprise s’appuie sur des métadonnées centralisées et un référentiel comportant
une console d’administration unique qui partage des dimensions entre plusieurs modèles.
L’intégration des données du logiciel Control permet d’accéder en temps réel à un grand
nombre de systèmes source et offre un support des workflows pour les processus financiers
et opérationnels, notamment la détection des erreurs connexes. Le logiciel permet également
d’examiner de près les détails transactionnels sous-jacents.
Control s’exécute sur un grand nombre de bases de données relationnelles, dont Oracle,
SQL Server et DB2. Il permet de prendre en compte des données financières et opérationnelles
très précises, ainsi que des exigences complexes.
6 sur 15
11/12/2014
Avertissements
Les bureaux de KCI Computing sont situés à Torrance (Californie), à Boston (Massachusetts) et
à Bangalore, en Inde. Le fournisseur peut cependant être amené à prendre en charge de larges
déploiements au niveau mondial, dans différentes régions. Les clients potentiels doivent vérifier
la disponibilité de ressources expérimentées lorsqu’ils prévoient des implémentations et des
mises à niveau de l’application.
Bien que la fonctionnalité de modélisation et d’optimisation de la rentabilité soit une composante à
part entière de la solution Control, cette dernière ne prend pas en charge la gestion de la divulgation
ni certaines fonctionnalités de gestion stratégique, par exemple les schémas stratégiques.
Ce fournisseur ne propose pas d’option basée sur le Cloud. La suite KCI n’offre pas d’interface
de navigateur, fonctionnalité que le fournisseur ne propose plus car ses clients préfèrent une
expérience exclusivement basée sur Excel. Les organisations qui recherchent des options
basées sur le Cloud et/ou sur le Web sont invitées à évaluer d’autres offres.
Longview Solutions
Longview Solutions offre à la fois une suite CPM traditionnelle et une solution fiscale. Le fournisseur
propose deux produits, Longview Performance Management et Longview Tax, qui partagent la même
plateforme unifiée, Longview 7. Cette plateforme prend en charge les processus de gestion financière
et le CPM stratégique. Cela représente un avantage pour les clients CPM traditionnels et ceux orientés
fiscalité.
Points forts
La version 7.1.4 a permis de simplifier les déploiements de Cloud, d’augmenter l’interactivité avec
les tableaux de bord et d’améliorer le rendu HTML5 et le complément Excel à la performance.
La version 7.2, annoncée pour le deuxième trimestre 2014, est une version majeure qui devrait
permettre aux utilisateurs de gérer les données transactionnelles, comme les informations
relatives à la planification des prêts et des salaires, d’ajouter un support de transfert des prix
de facturation unique, et de rationnaliser les processus financiers et de fiscalité connexes.
L’association d’offres CPM et d’offres fiscales de Longview a créé de nouvelles opportunités de
partenariat avec les fournisseurs de conseil en fiscalité.
Le fournisseur augmente le nombre de ses déploiements de Cloud (en s’appuyant sur Enterprise
Cloud Services de SunGard). Une option de renouvellement de 30 jours permet aux clients de
procéder à des preuves de concept.
Avertissements
Longview a signalé une diminution de son chiffre d’affaires sur douze mois pour le premier
semestre 2013. À l’instar d’autres fournisseurs de suites CPM sur site traditionnelles dont le
nombre de clients Cloud augmente, Longview doit relever les défis d’un chiffre d’affaires à court
terme liés à cette proportion croissante d’abonnements par rapport aux licences illimitées, afin de
garantir un investissement continu pour ses offres CPM traditionnelles et ses offres plus récentes
concernant la fiscalité.
La capacité de Longview à offrir un support pour la communication des données fiscales et la
planification fiscale a créé une certaine confusion auprès des clients à propos des futurs
investissements de Longview dans les fonctionnalités CPM traditionnelles ; cependant, ces
modifications ont eu un impact positif sur la plateforme CPM.
Longview a quelques clients nouveaux et existants au niveau mondial et dispose de bureaux au
Royaume-Uni et aux Pays-Bas, alors que la majeure partie de ses clients sont basés en Amérique
du Nord.
Oracle
La plateforme EPM d’Oracle prend en charge les processus CPM de gestion financière grâce aux
solutions Hyperion Financial Management (HFM), Hyperion Financial Close Management et Hyperion
Disclosure Management. Les processus CPM stratégiques sont pris en charge par Hyperion Planning,
Hyperion Profitability and Cost Management, Hyperion Strategic Finance et Oracle Scorecard and
Strategy Management, composants d’Oracle Business Intelligence Foundation Suite (Oracle Business
Intelligence Enterprise Edition [OBIEE]). Les autres solutions permettant la gestion des métadonnées
sont les outils d’extraction, de transformation et de chargement de données (ETL) ; le rapprochement
des comptes et la communication des données fiscales.
Points forts
Le portefeuille de solutions CPM d’Oracle prend en charge un large éventail de processus et de
cas d’utilisation. Il est généralement utilisé par des organisations de grande taille et complexes.
Au cours de l’année 2013, la suite Oracle a été étoffée de façon significative. La plateforme
intégrée OBIEE et les fonctionnalités de prestations mobiles ont notamment été ajoutées à
Hyperion Planning, la fonctionnalité de règle visuelle améliorée a été ajoutée à HFM, le support
pour Hyperion Profitability and Cost Management a été ajouté à Oracle Exalytics In-Memory
Machine, ainsi qu’un nouveau module pour les dispositions fiscales et des fonctions de
rapprochement pour les nouveaux comptes.
La solution Planning and Budgeting Cloud Service d’Oracle (prévue pour le premier
trimestre 2014) offrira une option hybride de planification Cloud et sur site viable, conçue pour
être utilisée avec Hyperion Planning ou de façon autonome. Oracle a annoncé un service de
Cloud pour le reporting collaboratif, prévu pour fin 2014. La solution sur site d’Oracle peut être
hébergée sur Oracle Managed Cloud Services.
Avertissements
La solution Oracle Planning and Budgeting Cloud Service était prévue pour le troisième
trimestre 2012, mais elle devrait maintenant être lancée au premier trimestre 2014. Les clients
intéressés par la solution doivent prendre connaissance de la feuille de route de la solution
EPM d’Oracle et rechercher des références client pour des cas d’utilisation similaires.
Oracle est principalement déployé par de grandes organisations, pour des solutions à l’échelle
de l’entreprise. Les PME ont tendance à considérer que l’approche multi-produit et les services
de support du fournisseur sont trop onéreux par rapport aux exigences.
En général, les scores d’Oracle aux enquêtes du carré d’as sont faibles dans les domaines de
compétences orientés client, par exemple la négociation de contrats, les services de conseil et le
support du centre d’assistance.
7 sur 15
11/12/2014
prevero
prevero est le produit de la fusion entre le fournisseur de solutions CPM Winterheller et le fournisseur
de solutions de BI prevero, qui a eu lieu en 2011. prevero offre désormais une suite CPM avec des
fonctionnalités BI intégrées, ainsi que des solutions pour la planification, la consolidation et la
trésorerie. Le fournisseur s’appuie sur le serveur d’application Java, sur JavaScript et sur un serveur
frontal HTML5.
Points forts
Les scores de prevero en termes de produit, d’installation et de satisfaction figurent parmi les
meilleurs dans l’enquête de cette année. Le fournisseur est passé de la catégorie Acteurs de niche
à la catégorie Visionnaires, avant tout car il a intégré avec succès des fonctionnalités de BI dans
son portefeuille CPM. Cela comprend de nouvelles fonctionnalités, comme les tableaux de bord
interactifs, des fonctionnalités de modélisation et de simulation plus avancées, ainsi que la
planification prédictive basée sur les probabilités prise en charge par son moteur en mémoire
MemoLytics.
Les clients de prevero utilisent le moteur de modélisation pour répondre à différents besoins,
notamment la planification des ventes et la tarification des ressources. Ce fournisseur a
également développé des offres propres aux services publics et aux aéroports.
Les offres de ce fournisseur sont disponibles en tant qu’IaaS (Infrastructure as a service ; gestion
du logiciel et de l’infrastructure par le client), PaaS (Platform as a service ; modélisation de
l’application et configuration de l’environnement par le client) et SaaS. Le reporting HTML5
indépendant du périphérique existe pour les tablettes et les smartphones.
Avertissements
prevero est peu connu en dehors de l’Allemagne, de l’Autriche et de la Suisse. Aucun support
direct n’est disponible en dehors de cette région. Les clients qui envisagent d'adopter prevero
dans d’autres régions doivent évaluer les compétences en conseil, en support et les capacités
commerciales du fournisseur au niveau local.
La base client est principalement constituée de PME, ainsi que de quelques entreprises de plus
grande envergure. La solution prevero est avant tout adoptée pour ses fonctionnalités de
planification et de modélisation, plutôt que pour son support dans le domaine de la gestion
financière. Les grandes entreprises qui évaluent prevero dans le cadre du support de clôture
financière doivent rechercher des références client pour des cas d’utilisation similaires.
Prophix Software
La suite Prophix Software s’appuie sur la plateforme Microsoft SQL Server 2012 et tire parti de
Microsoft Excel et de SharePoint. La solution unifiée du fournisseur prend en charge les processus
CPM de gestion financière et les processus CPM stratégiques, notamment une planification plus
poussée des effectifs, des projets, des inventaires et des ventes.
Points forts
Le nouveau modèle de partenariat de Prophix Software pour le conseil et les revendeurs a permis
d’améliorer sa capacité d’exécution et de croître à l’international. La croissance du chiffre
d’affaires de ce fournisseur reste supérieure aux moyennes du marché. Les plus fortes hausses
sont enregistrées dans la région EMEA, en Russie et en Australie.
La solution Prophix 11, lancée au troisième trimestre 2013, intègre Prophix Mobile pour la
diffusion de rapports et de tableaux de bord exécutifs via l’Apple iPad. En 2014, Prophix Software
prévoit de lancer une offre basée sur le Cloud, ainsi qu’une nouvelle fonctionnalité d’informatique
sociale, afin de permettre une meilleure collaboration, la continuité et le contrôle des processus.
La solution Detailed Planning Manager de Prophix offre de nouvelles fonctionnalités de
planification de bilans financiers et de modélisation transactionnelle.
Avertissements
Les fonctionnalités de support pour la gouvernance et la clôture financière de Prophix ne sont pas
aussi complètes que celles d’autres fournisseurs CPM. Par exemple, Prophix ne propose pas de
fonctionnalités de gestion de la divulgation. Les organisations dont les processus de gestion
financière sont complexes doivent évaluer ces capacités et rechercher des cas d’utilisation
similaires dans les références de ce fournisseur.
Bien que Prophix lance la solution Prophix Cloud, la demande client a augmenté en termes de
solutions Cloud et Prophix doit être capable d’étoffer ses capacités au niveau des produits et des
services assez rapidement pour satisfaire cette demande, surtout face à la concurrence d’autres
fournisseurs de Cloud.
SAP
Les solutions EPM de SAP prennent en charge de nombreuses fonctionnalités CPM et sont généralement
utilisées par de grandes organisations complexes d’envergure mondiale. Elles sont avant tout adoptées
par les entreprises qui s’appuient sur une plateforme ERP SAP et/ou de BI SAP. L’offre phare sur la
budgétisation, la planification et la prévision financières et sur la clôture financière de SAP, la version de
Business Planning and Consolidation (BPC) pour SAP NetWeaver, intègre la fonctionnalité CPM
incontournable dans un produit unique. Les autres composants clés CPM de SAP sont SAP Strategy
Management, SAP Profitability and Cost Management et SAP Disclosure Management.
Points forts
SAP continue de s’appuyer sur sa base client ERP pour gagner des parts de marché.
Sa plateforme Hana lui permet d’améliorer sa performance CPM dans des domaines tels que
les consolidations et les allocations.
La plateforme mobile SAP EPM Unwired permet d’exploiter de nouveaux produits, comme
Enterprise Insight, et simplifie le développement de nouveaux produits tiers. La version v.3.0 a
été lancée au quatrième trimestre 2013. Elle offre une conception basée sur SAP Fiori, une saisie
des données améliorée et des fonctionnalités de personnalisation supplémentaires.
SAP a lancé BPC NetWeaver v.10.1 au quatrième trimestre 2013. La solution intègre des
fonctionnalités de planification BW (par exemple, la planification de l’utilisation d’objets
d’entrepôts de données BW) et s’appuie sur une nouvelle interface utilisateur HTML5. SAP a lancé
une nouvelle fonctionnalité de contrôle de la consolidation (contenu mobile Financial Results
Insight), ainsi qu’un support amélioré pour la proportionnalité des entités et la consolidation
périodique. L’intégration de SAP Disclosure Management à BPC et BW est améliorée et SAP
Financial Consolidation prend en charge Hana.
8 sur 15
11/12/2014
Avertissements
SAP est surtout déployé par de grandes organisations pour des solutions déployées à l’échelle
de l’entreprise, même si ses solutions Edge ciblent les services individuels et les plus petites
entreprises.
L’investissement de SAP dans la solution BPC a bénéficié à la version NetWeaver, même si SAP
s’est engagé à prendre en charge BPC pour Microsoft. Aucun plan de migration n’a été annoncé
pour SAP Strategic Enterprise Management (SEM), une solution qui sera prise en charge
jusqu’en 2020, comme l’a annoncé SAP.
La suite EPM de SAP est disponible en hébergement sur le Cloud (sur Hana Enterprise Cloud,
Amazon Web Services [AWS] ou via des services gérés par des partenaires). Aucune option SaaS
publique multi-utilisateurs n’est disponible.
SAS
La suite de gestion de la performance de SAS est constituée de quatre offres intégrées : SAS Financial
Management, SAS Strategy Management, SAS Capital Planning and Management (lancée au
quatrième trimestre 2013) et SAS Cost and Profitability Management (avec ses fonctionnalités
d’informatique en mémoire améliorées, ce nouveau produit remplace les solutions SAS Activity-Based
Management et SAS Profitability Management). Ces offres reposent sur les compétences de SAS dans
le domaine de l’analyse décisionnelle et sont plus souvent utilisées par des organisations dont les
besoins en gestion de la performance d’analyse sont plus complexes.
Points forts
SAS intègre des fonctionnalités d’analyse, comme l’analyse de corrélation et la prévision
prédictive, ainsi que les visualisations et assistants intuitifs, pour que ces fonctionnalités
avancées soient plus accessibles pour la gestion financière.
La nouvelle offre Capital Planning and Management de SAS intègre des processus de planification
financière et de planification des risques entre la gestion financière et les opérations, et offre un
support supplémentaire pour certains secteurs d’activités. La version 9.4 de l’offre de gestion
financière contient des fonctionnalités de gestion des processus métier afin de simplifier la
gestion de plusieurs workflows.
SAS a intégré des fonctionnalités de serveur d’application Web à version 9.4, dans le but de
réduire le coût total de possession (TCO), et continue de développer ses infrastructures de
gestion stratégique propres à certains secteurs d’activités.
Avertissements
Les client SAS sont généralement de grandes organisations qui tirent parti de la suite CPM pour
exploiter des fonctionnalités de planification, de prévision et d’analyse sophistiquées, ainsi qu’une
gestion de la performance et des risques, plutôt que pour la clôture financière. SAS ne propose
pas de solution de gestion de la divulgation.
D’autres fournisseurs proposent des fonctionnalités d’analyse dans leur suite CPM, ce qui réduira
le caractère unique des offres de SAS à l’avenir.
La solution Activity-Based Management de SAS est disponible sur le Cloud via AWS ; cependant,
SAS ne propose pas d’options basées sur le Cloud pour les autres composants de sa suite. Les
entreprises qui recherchent des fonctionnalités de Cloud doivent évaluer la feuille de route des
produits SAS et évaluer des offres d’autres fournisseurs.
Solver
Solver est une entreprise privée qui a été créée en 1996. Outre ses compétences dans le domaine de la
consolidation financière et du conseil en budgétisation, Solver a lancé deux solutions CPM sur le marché
américain. Ces produits ont ensuite été rachetés par Great Plains Software et SAP. Solver a lancé la
solution BI360 fin 2009, avec les PME pour cible. L’entreprise s’associe à plusieurs fournisseurs de
logiciels de comptabilité, notamment Microsoft (Microsoft Dynamics). Ses bureaux sont situés à Los
Angeles, Calgary, Stockholm et Sydney. Solver s’associe également à des distributeurs et à des
entreprises de conseil au niveau régional en Amérique du Sud, ainsi que dans les régions EMEA et
Asie-Pacifique.
Points forts
L’approche de Solver via un circuit de distribution unique a contribué à la croissance de l’entreprise.
Solver s’appuie sur 145 partenaires, principalement des fournisseurs de logiciels de comptabilité, tels
que Microsoft et Sage (Sage 500 et Sage ERP X3). Elle s’associe également aux fournisseurs Cloud
ERP Acumatica et NetSuite, ce qui fait de BI360 un composant de la suite ERP initiale.
BI360 est conçu sur une plateforme Microsoft et utilise la base de données Microsoft SQL. Le
schéma en étoile relationnel permet à BI360 de stocker des données transactionnelles pour le
reporting CPM et transactionnel. Il est ainsi possible d’explorer en détail les données
opérationnelles et d’exploiter des liens vers ces données.
En janvier 2014, Solver a lancé la fonctionnalité de reporting mobile iOS pour l’iPhone et l’iPad.
Une fonctionnalité de collaboration basée sur HTML5 est prévue pour le premier trimestre 2014,
ainsi qu’un support d’informatique en mémoire pour Microsoft SQL Server 2014 fin 2014.
Avertissements
La conception du système RDBMS (système de gestion de base de données relationnelle)
BI360 de Solver peut poser des problèmes d’évolutivité en présence de volumes de données
importants ; la performance optimale est donc étroitement liée à la conception de l’application.
Les clients potentiels doivent vérifier que les partenaires chargés de l’implémentation disposent
de l’expérience nécessaire et qu’ils ont reçu la formation adéquate.
Même si ce fournisseur a pour objectif de développer BI360 afin de proposer une offre multiutilisateurs complète, il ne propose pas, actuellement, de fonctionnalités de Cloud viables, mais
la solution peut être hébergée par des partenaires tiers.
BI360 ne propose pas de fonctionnalités CPM de gestion financière, telles que la gestion de la
divulgation et une gouvernance de clôture rigoureuse. Le support de la clôture peut nécessiter
une application plus personnalisée, par rapport aux solutions CPM proposées par d’autres
fournisseurs. Les clients potentiels doivent évaluer les compétences de Solver dans ce domaine.
9 sur 15
11/12/2014
Tagetik
Tagetik prend en charge les initiatives CPM de gestion financière et les initiatives CPM stratégiques.
Ses offres sont particulièrement adaptées pour la gestion financière, car l’entreprise propose une
fonctionnalité de reporting statutaire, ainsi que des fonctionnalités de gestion de la clôture et de la
divulgation. Tagetik offre également des solutions CPM de planification de trésorerie et propres aux
secteurs des assurances et des banques.
Points forts
La croissance du chiffre d’affaires de Tagetik reste supérieure aux moyennes du marché. La taille
d’implémentation moyenne a continué à augmenter. En 2013, ce fournisseur a annoncé un
partenariat OEM avec SAP pour la solution Hana de SAP. Ce partenariat permettrait à Tagetik
d’accéder à des clients de plus grande envergure.
Tagetik développe le nombre de ses déploiements de Cloud. L’entreprise propose désormais deux
offres : Tagetik Enhanced Cloud et Tagetik SaaS. Ces deux offres sont hébergées sur AWS ou
Microsoft Azure et proposent des services de mise à jour ; toutefois, Tagetik SaaS est multiutilisateurs et propose une tarification plus flexible, avec notamment une option mensuelle.
Ce fournisseur a lancé Tagetik Analytics en 2013. La solution comprend des fonctionnalités de
création de rapports basées sur les navigateurs et les appareils mobiles pour iOS et Android.
Tagetik a lancé un nouveau produit de planification des dépenses opérationnelles et développé
ses solutions pour les assurances et le secteur bancaire.
Avertissements
Le chiffre d’affaires de Tagetik est principalement généré en Europe occidentale. L’option SaaS
devrait offrir de nouvelles opportunités afin que Tagetik puisse développer ses parts de marché
au-delà de cette région.
Le fournisseur va devoir étoffer sa base de clients Cloud et continuer à développer sa capacité de
prise en charge des applications Cloud afin de gagner des parts sur le marché du Cloud CPM par
rapport aux fournisseurs Saas non diversifiés.
Tagetik est plus connu pour ses fonctionnalités de CPM de gestion financière que pour celles
de CPM stratégique. Les clients potentiels qui ont besoin de fonctionnalités avancées dans le
domaine de l’analyse et de la modélisation doivent évaluer les compétences de Tagetik dans
ce domaine.
Fournisseurs ajoutés/fournisseurs déclassés
Pour prendre en compte l’évolution du marché, nous vérifions et modifions les critères d’intégration des
fournisseurs dans le carré d’as et dans les rapports MarketScopes. De ce fait, les fournisseurs présents dans
le carré d’as et les rapports MarketScope sont susceptibles de changer. Le fait qu’un fournisseur fasse partie
du carré d’as ou du rapport MarketScope une année donnée, mais pas l’année suivante, ne signifie pas
forcément que notre avis sur ce fournisseur a changé. Cela peut refléter l’évolution du marché, et donc de
nos critères d’évaluation, ou d’un changement d’orientation du fournisseur.
Ajouts
Adaptive Insights
Axiom EPM
Solver
Déclassements
Aucun fournisseur n’a été déclassé.
Critères d’intégration et d’exclusion
Présence sur le marché :
Le fournisseur a au minimum 20 clients actifs utilisant au moins deux applications de la suite CPM.
Le chiffre d’affaires généré par les licences et la maintenance était de 5 millions de dollars
minimum pour les applications CPM au cours de la dernière année fiscale.
Les clients actifs du fournisseur sont répartis dans plusieurs des régions suivantes : Amérique du
Nord, Amérique du Sud, EMEA, Asie-Pacifique et Japon.
Le fournisseur cible différentes tailles d’entreprises, des PME aux grandes entreprises, ou de grandes
organisations publiques ou non gouvernementales composées de plusieurs services variés.
Fonctionnalités du produit :
La suite CPM proposée par le fournisseur prend en charge, au minimum, la consolidation et la
clôture financières, ainsi que la budgétisation, la planification et la prévision financières. Bien
qu’elles ne soient pas impératives, les fonctionnalités de gestion de la divulgation et de la clôture
sont recommandées.
Nous avons évalué les éléments de solutions de CPM stratégique pour les fournisseurs qui en
proposent. Les fournisseurs proposant des solutions de CPM stratégique, mais ne proposant pas
de fonctionnalités de CPM financier, n’ont pas été pris en compte.
Viabilité du fournisseur :
Le fournisseur doit être viable et ne pas être en situation de risque de dépôt de bilan.
Critères d’évaluation
Capacité d’exécution
Produit ou service : ce critère concerne la fonctionnalité de la suite CPM pour les cinq composants
de l’application. Il s’agit notamment de la capacité à prendre en charge différentes tailles
d’organisations, comme les implémentations à l’échelle d’une entreprise et les cas d’utilisation
complexes. Ce critère englobe également l’architecture technique sous-jacente.
10 sur 15
11/12/2014
Viabilité générale : ce critère comprend une évaluation de la santé financière globale de
l’organisation, des réussites et de la portée des réussites financières et pratiques de l’entreprise,
ainsi que de la probabilité que cette dernière continue à investir dans la suite CPM.
Processus de vente/tarification : ce critère porte sur les compétences du fournisseur dans
l’ensemble des activités commerciales et les structures qui les prennent en charge. Ce critère
comprend une évaluation du coût des licences, du coût des implémentations et du coût de possession
de la suite.
Réactivité/Résultats sur le marché : ce critère porte sur l’efficacité globale du fournisseur sur le
marché. Il évalue notamment les parts de marché, le nombre d’implémentations actives de sa suite
CPM, le nombre d’implémentations à l’échelle des entreprises, la réactivité aux demandes des
utilisateurs et la capacité de formuler une proposition de valeur CPM claire.
Processus marketing : ce critère n’est pas évalué en tant que tel, mais dans le cadre de deux
critères : Réactivité/Résultats sur le marché et Fonctionnement.
Expérience client : ce critère porte sur la capacité du fournisseur à offrir un support avant et après
la vente, permettant ainsi aux clients de tirer pleinement parti de leurs suites CPM. Ce critère inclut
également la qualité et la disponibilité des services de support et d’implémentation du fournisseur.
Fonctionnement : ce critère porte sur la capacité de l’organisation à atteindre les objectifs et à
tenir ses engagements relatifs aux suites CPM. Les facteurs comprennent la qualité de la structure
de l’organisation, comme les compétences, l’expérience, les programmes, les systèmes et d’autres
moyens qui permettent au fournisseur de fonctionner en continu sur le marché, de manière simple
et rentable.
Tableau 1. Capacité à répondre
aux critères d’évaluation
Pondération
Produit ou service
Élevée
Viabilité générale
Élevée
Processus de vente/Tarification
Moyenne
Réactivité/Résultats sur le marché
Élevée
Processus marketing
Non évalué
Expérience client
Élevée
Fonctionnement
Moyenne
Vision stratégique
Connaissance du marché : capacité du fournisseur à comprendre les besoins des acheteurs et à
les traduire en produits et services. Il s’agit d’évaluer si les fournisseurs font preuve du niveau de
vision stratégique le plus élevé, sont capables d’écouter et de comprendre les besoins et les souhaits
des acheteurs, et sont capables de les satisfaire ou de les mettre en valeur grâce à leur
discernement.
Stratégie marketing : ce critère porte sur la clarté et le caractère singulier de l’ensemble des
messages qui correspondent à la façon dont Gartner définit le CPM, messages communiqués de
façon cohérente et efficace dans l’ensemble de l’organisation et sur le marché.
Stratégie de vente : stratégie mise en place pour commercialiser les suites CPM. La stratégie
exploite le réseau adapté de partenaires de vente directe et indirecte, de marketing, de service et de
communication. Elle étend la portée et l’intensité du taux de pénétration, des compétences, du
savoir-faire, des technologies, des services fournis à la base client.
Stratégie de l’offre (produit) : stratégie concernant les produits de la suite CPM, qui couvre les
nombreuses fonctionnalités, la technologie sous-jacente et l’ouverture.
Modèle commercial : ce critère s’intéresse à l’intégrité de la stratégie de chaque fournisseur lors
de la commercialisation des suites CPM sur le marché.
Stratégie verticale/Par secteur : stratégie du fournisseur pour orienter les ressources, les
compétences et les offres de façon à répondre aux besoins spécifiques des différents segments de
marché verticaux.
Innovation : approches et innovations qui caractérisent le fournisseur, par exemple la technologie
utilisée, le développement d’améliorations produit, la disponibilité de licences et l’exécution de
partenariats.
Stratégie géographique : stratégie du fournisseur destinée à orienter les ressources, les
compétences et les offres de façon à répondre aux besoins spécifiques des différentes zones
géographiques situées en dehors de la région d’origine, directement ou grâce à des partenaires,
des réseaux et des filiales, en fonction de ce qui est le mieux adapté à la région et au marché.
Tableau 2. Critère d’évaluation
Vision stratégique
Pondération
Connaissance du marché
Faible
Stratégie marketing
Moyenne
Stratégie de vente
Élevée
11 sur 15
11/12/2014
Stratégie de l’offre (produit)
Élevée
Modèle commercial
Élevée
Stratégie verticale/Par secteur
Moyenne
Innovation
Élevée
Stratégie géographique
Élevée
Descriptions des catégories du carré
Leaders
Les leaders possèdent une grande partie des parts du marché des suites CPM et présentent des
niveaux de ventes CPM supérieurs. Ils peuvent proposer de nombreuses fonctionnalités pour leurs
suites CPM et prendre en charge des implémentations à l’échelle des entreprises pour soutenir une
stratégie CPM globale. Les leaders font preuve de vision stratégique, formulent avec aisance des
propositions commerciales qui trouvent écho auprès des acheteurs, jouissent d’une solide réputation
dans le secteur, interviennent dans plusieurs régions du monde et sont capables, tant au niveau
financier qu’au niveau opérationnel, d’agir au niveau mondial.
Challengers
Le produit des ventes des challengers doit être solide et ces derniers doivent s’appuyer sur une forte
puissance multinationale. Ils offrent de nombreuses fonctionnalités, mais un ou plusieurs composants
CPM ne sont pas proposés dans leur solution. Leurs offres peuvent être complémentaires avec les
applications de gestion pour lesquelles ils sont connus, afin que leur base client installée en profite.
La vision du CPM des challengers peut être plus limitée que celle des leaders.
Visionnaires
Les visionnaires s’appuient sur une stratégie solide pour offrir des suites CPM. Ils se distinguent
par la transparence et la flexibilité de l’architecture de leurs applications et offrent de nombreuses
fonctionnalités dans leur domaine de compétence. Ils peuvent en revanche ne pas proposer des
fonctionnalités plus larges évaluées dans le cadre des critères. Les visionnaires sont des acteurs
phare et font preuve d’idées novatrices sur le marché ; cependant, ils ne détiennent peut-être pas
encore une proportion suffisante de parts de marché ou n’ont pas encore une envergure suffisante.
Leur capacité à évoluer et à offrir une mise en œuvre cohérente peut être incertaine.
Acteurs de niche
Les acteurs de niche sont performants dans un segment spécifique du marché des suites CPM. Leur
capacité à innover ou à être plus performants que d’autres fournisseurs du marché est limitée. Ces
fournisseurs se concentrent par exemple sur un domaine ou un aspect spécifique du CPM et peuvent
proposer une gamme restreinte de fonctionnalités. Il est possible qu’ils ne répondent pas à l’exigence
relative à des fonctionnalités plus étendues. Les acteurs de niche peuvent proposer des suites CPM
relativement étoffées, mais offrir des capacités d’implémentation et de support limitées et avoir des
bases client relativement restreintes, ou ne pas avoir atteint l’envergure nécessaire pour consolider
leur position sur le marché. Certains peuvent avoir une présence géographique limitée.
Contexte
La majeure partie des implémentations CPM sont avant tout centrées sur la budgétisation, la
planification et la prévision financières, ou sur la consolidation et le reporting financiers. Le
support destiné à ces processus englobe les bases du CPM. Le CPM peut être considéré comme un
ensemble d’applications tactiques et stratégiques. Ces applications apportent rigueur, précision et
transparence à de nombreux processus de gestion financière, répondent aux besoins de conformité,
aident les services financiers à garantir l’exactitude des résultats de reporting et facilitent la
compréhension des moteurs de la rentabilité au sein de l’entreprise par les utilisateurs. Même si
les solutions CPM sont largement reconnues sur le marché, les feuilles de calcul et les applications
héritées sont encore largement utilisées dans le cadre des processus CPM.
La croissance du marché CPM global a connu un ralentissement (voir « Market Share Analysis:
Business Intelligence, Analytics and Performance Management, 2012 ») ; il existe néanmoins
des opportunités de croissance et les fournisseurs continuent d’investir dans leurs suites, surtout
pour les aspects de Cloud, d’informatique en mémoire, d’analyse et de planification intégrée.
L’engouement pour le Cloud s’accélère (voir « Survey Analysis: CFOs’ Top Imperatives From the
2013 Gartner FEI CFO Technology Study »). La croissance est toujours élevée pour les fournisseurs
SaaS publics non diversifiés qui ont continué à exercer un certain attrait sur les investisseurs
en 2013. Certains fournisseurs ont encore profité d’une croissance élevée de leur chiffre d’affaires
au cours de l’année 2013. La majeure partie de ces fournisseurs ont proposé des offres SaaS, dont
les caractéristiques sont variées. Certains fournisseurs ont exploité des opportunités de ventes
croisées de solutions d’analyses et de solutions spécifiques à des secteurs ou à des fonctions auprès
de leur base client et ont continué à se développer à l’international.
Le besoin de proposer des fonctionnalités d’analyse améliorées dans les applications CPM reste fort.
Pour les DAF, la simplification des analyses et de la prise de décision constitue un domaine
d’amélioration clé (voir « Survey Analysis: Leverage the CFO View of Business Analytics and CPM »).
En réponse à ce besoin, les fournisseurs CPM continuent à mettre l’accent sur l’expansion des
fonctionnalités d’analyse dans leurs portefeuilles. Les fournisseurs qui proposent des offres de BI
séparées intègrent des fonctionnalités d’analyse supplémentaires dans leurs offres CPM, tandis que
d’autres fournisseurs améliorent les fonctionnalités d’analyse de leurs produits ou offrent de
nouveaux produits complémentaires à leur suite CPM. Ces nouvelles fonctionnalités comprennent
généralement des fonctions mobiles, des tableaux de bord et des fonctions de visualisation des
données, des fonctions de découverte des données plus intuitives, ainsi que des fonctions de
support d’ensembles de données, parfois transactionnels, plus grands. C’est pourquoi le
chevauchement entre les outils CPM et d’autres outils destinés à la finance et à l’analyse
décisionnelle augmente. Les responsables informatiques doivent collaborer avec les DAF pour
appliquer les meilleures pratiques permettant d’harmoniser les divergences (voir « Align CPM and
Analytics Within a Broader Business Analytics Framework for Best Use »).
12 sur 15
11/12/2014
La demande en solutions de reporting externe SaaS demeure relativement forte. Même si l’élan
initial relatif à la gestion de la divulgation et aux autres offres récentes concernant la gestion
financière, par exemple le rapprochement des comptes, s’est affaibli, ces solutions poursuivront
leur croissance à des niveaux plus modérés. Un grand nombre d’organisations semblent opter pour
une approche plus modérée de la communication des données fiscales et de la planification fiscale.
Traditionnellement, ces fonctionnalités étaient réservées au domaine des offres relatives à la
fiscalité, conçues exclusivement pour les services fiscaux (par exemple, les solutions OneSource
de Thompson Reuters, CCH Integrator de CCH et Vertex Enterprise de Vertex). L’adoption initiale
par les clients de la communication des données fiscales est actuellement limitée à un nombre
relativement faible mais croissant d’enterprises présentant des caractéristiques de planification
fiscale et de reporting plus complexes et multi-juridictionnelles. Une coordination supplémentaire
est nécessaire entre les services financiers et fiscaux afin d’explorer les avantages potentiels liés
à l’exécution proactive des exigences de reporting fiscal et aux implications de la planification fiscale
via des processus CPM.
Présentation du marché
Le marché des suites d’applications de gestion de la performance financière continue à évoluer. Il est
constitué de leaders constants (les fournisseurs de grande envergure comme IBM, Oracle et SAP) qui
détiennent des parts de marché significatives, de challengers proposant des suites CPM alignées sur leurs
autres produits, de visionnaires qui exploitent des opportunités d’innovation et/ou d’exécution uniques
et d’acteurs de niche qui s’appuient sur des compétences fonctionnelles, techniques, géographiques,
sectorielles ou de tarification uniques. Au cours de l’année 2013, les fournisseurs ont procédé à des
investissements continus dans leurs suites CPM, en se démarquant en termes de montants, sources et
allocations de ces ressources. Les fournisseurs spécialisés ont identifié des opportunités de croissance et
trois d’entre eux (Adaptive Insights, Axiom EPM et Solver) ont satisfait les critères minimum d’intégration
de Gartner applicables aux fournisseurs de suites. Les fournisseurs présents sur ce marché continuent à
développer de nouvelles fonctionnalités, en tirant parti du concept de convergence des forces (voir
Note 2), avant tout pour les aspects de Cloud et d’informatique en mémoire ; de nouvelles compétences
spécifiques à des secteurs ou à des fonctions ont également vu le jour.
Comme pour l’évaluation des fournisseurs des années précédentes, les parts de marché CPM et les
niveaux de chiffre d’affaires ont été considérés comme des facteurs importants, associés à
l’ensemble des critères de Vision stratégique et de Capacité d’exécution, facteurs du marché ayant
l’impact le plus important sur la performance de chaque fournisseur. Ce carré d’as met en évidence
les compétences dans les trois domaines principaux de l’évolution du marché. Les voici, classés par
ordre d’importance :
Capacité du fournisseur à proposer une offre Cloud viable (de préférence SaaS multiutilisateurs) et à prouver sa capacité à offrir un support aux utilisateurs Cloud. Étant donné
que l’engouement pour les solutions CPM Cloud s’amplifie, ce facteur gagne en importance.
Prise en charge par le fournisseur,de processus de planification financière stratégique plus
complets. Capacités d’analyse CPM du fournisseur, par rapport aux autres fournisseurs
présents sur le marché.
L’engouement pour les solutions CPM Cloud s’amplifie
Le nombre croissant d’offres CPM Cloud apporte aux entreprises de nouvelles options pour améliorer
le contrôle des coûts, les processus de planification, les prévisions financières et l’autonomie des
utilisateurs finaux. Le taux d’adoption des applications SaaS multi-utilisateurs et CPM Cloud s’accélère
(voir Note 3). Les offres des fournisseurs varient en termes de fonctionnalités, de simplicité
d’utilisation, de caractéristiques de mise à niveau et de tarification. Ces caractéristiques sont
largement influencées par le niveau d’architecture mutualisée de chaque solution, ainsi que par les
capacités de développement et de support Cloud des fournisseurs (voir « How to Evaluate CPM
Cloud Solutions »). Chargés d’améliorer en permanence l’efficacité opérationnelle et d’identifier de
nouveaux moyens de gérer la performance, les services de gestion financière s’intéressent de plus en
plus au Cloud. Les solutions Cloud sont utilisées par les services de gestion financière avant tout dans
le but d’améliorer le contrôle des coûts, de compenser la baisse des niveaux de support pour les
applications informatiques et d’encourager des initiatives plus urgentes générant rapidement de la
valeur. Un grand nombre d’options SaaS mettent également en avant une plus grande simplicité
d’utilisation, ainsi qu’une simplification des implémentations. En général, les clients trouvent les
solutions Cloud plus pratiques lorsque les exigences sont mieux définies, et que les coûts du support
courant et du support relatif à l’implémentation des mises à niveau de solutions alternatives sont
jugés trop élevés.
Les solutions Cloud CPM poursuivent leur évolution. Certains fournisseurs peuvent prendre en
charge des exigences plus avancées, comme la consolidation financière portant sur plusieurs
réglementations. Les grandes organisations peuvent utiliser des solutions Cloud CPM afin de
compléter des solutions sur site pour la planification, l’analyse et la collecte de données, en
particulier lorsque les délais des projets sont serrés et les ressources de conseil limitées. En fonction
des cas d’utilisation, une approche hybride sur site/Cloud peut constituer une option acceptable.
La majeure partie des participants à l’enquête du carré d’as utilisent des solutions CPM proposées par
des fournisseurs sur site ; cependant, 18,8 % de l’ensemble des participants à l’enquête utilisent des
solutions Cloud (ce pourcentage intègre ceux qui utilisent des solutions CPM Cloud). Fait intéressant,
7,7 % des participants à l’enquête qui utilisent des solutions CPM sur site utilisent également des
solutions Cloud dans d’autres domaines de leur organisation, et 11 % prévoient d’agir de même dans
les deux ans à venir. On peut en déduire que, même si la plupart des organisations n’utilisent pas
actuellement de suites CPM Cloud, elles reconnaissent que le Cloud est une plateforme viable.
Les processus de planification CPM et opérationnels sont de plus en plus intégrés
L’intégration a toujours été un thème essentiel pour définir cette orientation du marché. Par exemple,
les solutions CPM aident à associer les programmes opérationnels et financiers stratégiques en
fournissant des fonctionnalités d’exploration des programmes, mais ces options sont limitées par
l’accessibilité des données. La possibilité de gérer le mouvement de données et la coordination des
métadonnées entre les modules CPM et les sources connexes, par exemple les grands livres, les
feuilles de calcul et d’autres sources de données, est toujours d’une importance capitale. C’est la
définition élargie de la notion d’intégration qui change.
13 sur 15
11/12/2014
Dans le contexte des solutions CPM, le terme « intégration » évolue afin d’englober les éléments suivants :
Intégration CPM et planification opérationnelle : les efforts de planification financière
stratégique ont toujours été freinés par un décalage avec les programmes opérationnels
spécifiques à certains domaines. Ce décalage peut engendrer des réactions inappropriées ou
tardives face aux opportunités et obstacles professionnels. Combler le fossé entre la gestion
de la performance financière et de la performance opérationnelle est un défi à la fois technique
et culturel ; cependant, les solutions CPM intègrent de plus en plus les fonctionnalités
d’informatique en mémoire, Cloud, mobiles et sociales pour prendre en charge une planification
financière intégrée (voir « In-Memory and Mobile Computing Facilitate More Agile Strategic
Financial Planning »).
Intégration du processus CPM : cette notion correspond au support et à l’automatisation
des workflows CPM dans les processus de reporting financier, de budgétisation, de modélisation
de la rentabilité et des coûts, de planification, de prévision et de gestion stratégique (voir
« Strategic CPM as a Driver for Organizational Performance Management »).
Intégration sur site et intégration Cloud : une approche intégrée et hybride pour une
fonctionnalité ou des services/unités spécifiques peut s’avérer bénéfique lorsqu’une solution
sur site est jugée trop onéreuse ou complexe pour satisfaire les besoins d’entreprise définis
ou simplifier l’utilisation (voir « The Top Three Impacts of Cloud Computing on Financial
Management Business Applications »).
Intégration CPM et ERP : l’informatique en mémoire va jouer un rôle de plus en plus
important et permettre d’associer des processus de planification financière stratégique et de
planification opérationnelle dans un système unique en temps réel, atténuant encore un peu
plus les frontières entre la planification CPM et la planification des ventes et des opérations.
Ainsi, l’informatique en mémoire ajustera le contexte des solutions CPM, étant donné que les
futures bases de données de traitement hybride transaction/analyse en mémoire, si elles sont
exploitées par des applications ERP reconçues de façon adéquate, ont la capacité de réinventer
certains processus CPM. Il s’agit notamment de processus de clôture financière consolidée et en
temps réel, ainsi que de planification opérationnelle et financière stratégique combinée et en
temps réel (voir « In-Memory Computing Will Significantly Impact ERP Architectures and
Investment Plans »).
La demande en fonctionnalités d’analyse CPM plus puissantes ne faiblit pas
Les utilisateurs d’applications CPM ont besoin d’accéder à des données opérationnelles plus détaillées afin
d’enquêter sur des problèmes critiques ou d’utiliser des algorithmes de planification qui nécessitent des
données très détaillées et disponibles au bon moment. Les fournisseurs CPM, en particulier ceux qui
proposent des offres distinctes pour l’analyse décisionnelle, continuent à intégrer dans leurs solutions
des fonctionnalités d’analyses avancées et de découverte des données plus flexibles, ainsi que des
fonctionnalités améliorées de diffusion mobile d’informations et de collaboration. Le besoin en
fonctionnalités d’analyses conviviales dans les solutions CPM continue d’augmenter. Ces fonctionnalités
permettent de mieux comprendre la situation, de mieux tirer parti des données qui soutiennent les
processus CPM et de permettre de disposer de modèles de planification plus collaboratifs. Ils favorisent
également l’adoption de fonctionnalités d’analyse prédictive et prescriptive plus sophistiquées, par
exemple la découverte de modèles dans l’historique des données financières et l’identification de signaux
dans les données opérationnelles pertinentes pour les plans stratégiques de niveau supérieur.
Certaines solutions CPM utilisent des méthodes de prévision plus sophistiquées, comme le théorème
de Bayes pour les calculs de probabilité, qui contribuent à la prédiction de tendances saisonnières
ou d’autres tendances à l’aide de données historiques et de simulations Monte-Carlo pour l’évaluation
des risques. Cependant, ces méthodes ne sont pas utilisées de façon significative sur le marché.
En effet, les techniques d’analyse plus sophistiquées ne sont pas encore facilement accessibles ou
suffisamment connues des utilisateurs du secteur de la finance. L’analyse jouera un rôle de plus en
plus important afin d’aider les équipes financières à identifier les éléments qui contribuent à atteindre
les objectifs de performance, d’indiquer aux dirigeants d’entreprise l’impact des changements
apportés à leur activité sur la performance financière et de faire des recommandations stratégiques
aux PDG et aux dirigeants d’entreprise.
Autres fournisseurs à ne pas sous-estimer
Voici des fournisseurs présents sur le marché des solutions CPM qui n’ont pas satisfait les critères
pour intégrer le carré d’as relatif aux suites CPM, mais qu’il convient de ne pas négliger lors de
l’évaluation des offres CPM :
Anaplan : propose une plateforme de planification et de modélisation SaaS professionnelle pour
les fonctions financières de l’entreprise et pour d’autres fonctions (commerciales, marketing et
de production) afin de procéder à des planifications de manière collaborative et d’améliorer la
performance opérationnelle. Anaplan permet aux utilisateurs professionnels de modéliser leurs
activités, de procéder à la planification de scénarios, d’intégrer des données de production en
vue d’analyses et de collaborer avec les employés sur le terrain par le biais de formulaires et
de tableaux de bord interactifs. En 2013, Anaplan a profité d’un financement supplémentaire
de 30 millions de dollars et connu une croissance largement supérieure à la moyenne.
BlackLine Systems : propose une suite de clôture financière SaaS pour prendre en charge
les exigences réglementaires et de conformité. Les solutions de BlackLine Systems prennent
en charge le processus de clôture dans son ensemble, des procédures de clôture des soussystèmes opérationnels au reporting externe. La suite proposée par BlackLine Systems
comprend des offres produit intégrées distinctes pour le rapprochement de comptes et
l’automatisation, la gestion des tâches, la réconciliation de transactions, le contrôle des
journaux et l’analyse des écarts.
Camms : entreprise de conseil fondée en 1996, spécialisée dans la gestion de la performance
dans le secteur public. Il s’agit d’une entreprise privée. La suite CPM intégrée lancée en 2015
intègre les compétences de Camms dans le domaine des solutions de CPM stratégique. L’offre
de Camms est composée d’une suite de solutions qui prennent en charge une approche
intégrée de façon transparente et plus complète de la budgétisation, de la planification, de la
prévision et de la gestion stratégique.
FinanceSeer : propose un outil d’analyse SaaS de niveau élevé comportant des fonctionnalités de
modélisation partagées pour la planification stratégique. L’outil est conçu pour les professionnels.
FinanceSeer s’associe à SAP pour l’aspect de finance stratégique de son offre CPM.
14 sur 15
11/12/2014
Planview : propose des solutions de gestion de portefeuilles de projets pour des initiatives
d’immobilisations et des planifications à long terme des investissements d’entreprise.
Planview prend en charge la planification stratégique descendante et la planification de capital
sur plusieurs années grâce à l’intégration de la budgétisation financière et de systèmes ERP.
Tidemark : propose une solution CPM SaaS qui intègre des fonctionnalités mobiles, sociales
et Big Data. L’entreprise propose une approche complète de la planification financière et
opérationnelle, ainsi que de l’analyse, afin d’améliorer la prise de décision, de limiter les
risques et d’améliorer la performance d’entreprise. Les applications de Tidemark prennent en
charge une approche collaborative de différents processus de gestion de la performance et de
la planification spécifiques à certains domaines.
Trintech : propose des solutions logicielles basées sur le Cloud permettant de garantir la
précision et l’intégrité des données financières dans l’ensemble du cycle allant de l’écriture
aux états financiers. Cela comprend les rapprochements de compte et bancaires, le contrôle
des écritures, la gouvernance de la clôture financière, la gestion des risques et de la
conformité, ainsi que les fonctionnalités de gestion de la divulgation.
© 2014 Gartner, Inc. et/ou ses filiales. Tous droits réservés. Gartner est une marque déposée de Gartner, Inc. ou de ses filiales. Cette publication ne peut
être reproduite ou distribuée sous quelque forme que ce soit sans l’accord écrit préalable de Gartner. Si vous avez le droit d’accéder à la présente publication,
l’utilisation que vous en faites est soumise aux conditions d’utilisation des services de Gartner disponibles sur le site gartner.com. Les informations contenues
dans cette publication proviennent de sources considérées comme fiables. Gartner décline toute garantie quant à l’exactitude, l’exhaustivité ou la pertinence de
ces informations. Gartner ne saurait être tenu responsable des éventuelles erreurs, omissions ou inexactitudes contenues dans les informations fournies. Cette
publication présente les opinions de l’organisme de recherche Gartner et ne saurait être considérée comme des déclarations de faits. Les opinions exprimées
dans la présente publication sont susceptibles d’être modifiées sans avis préalable. Bien que les publications de recherche de Gartner soient susceptibles d’inclure
une discussion sur les problèmes juridiques associés, Gartner ne fournit pas de conseils ni de services juridiques et ses recherches ne sauraient être considérées
ou utilisées comme telles. Gartner est une entreprise publique. Parmi ses actionnaires peuvent figurer des entreprises et des organismes de financement ayant
des intérêts financiers dans les entités faisant l’objet de la recherche Gartner. Des cadres supérieurs de ces entreprises ou organismes de financement peuvent
faire partie du Conseil d’administration de Gartner. Les recherches Gartner sont produites indépendamment par son organisme de recherche, sans que ces
entreprises, organismes de financement ou leurs dirigeants n’exercent quelque influence que ce soit ou ne fassent part de leur avi s. Pour en savoir plus sur
l’indépendance et l’intégrité de la recherche Gartner, consulter « Guiding Principles on Independence and Objectivity ».
À propos de Gartner | Emplois | Actualités | Politiques | Index du site | Glossaire informatique | Contacter Gartner
15 sur 15

Carré d`as des suites de gestion de la performance

Transcription

Documents pareils

Télécharger

8082 ATN catre postale.indd

Untitled

Rolls-Royce Silver Cloud III

CTI 1 - Collège Rabelais

Tél : 01 39 69 73 70 - Mairie de La Celle Saint

A partir de 306 € TTC / mois

Document 710096

A partir de 306 € TTC / mois