euros - Piste d`Azur

Transcription

ASSOCIATION PISTE D'AZUR
1975 AVENUE DE LA REPUBLIQUE
06550 LA ROQUETTE SUR SIAGNE
COMPTES ANNUELS AU 31 DECEMBRE 2007
Page
- Bilan actif-passif
1
et 2
- Compte de résultat
3
et 4
- Détail bilan
5
et 6
- Détail Compte de résultat
7
à 10
- Annexe
11
à 14
SARL AREX CONSULTANTS
43 Rue Ludovic Guize
Résidence Châteauneuf
06210 MANDELIEU
Dossier N° 006015 en Euros.
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Page : 1
BILAN ACTIF
Exercice N
31/12/2007 12
ACTIF
Amortissements
Brut
ACTIF IMMOBILISE
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, Brevets et droits similaires
Fonds commercial (1)
Autres immobilisations incorporelles
Avances et acomptes
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Constructions
Installations techniques Matériel et outillage
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations en cours
Avances et acomptes
Comptes de liaison
ACTIF CIRCULANT
Net
Net
Ecart N / N-1
Euros
%
854
489
365
365
42 265
21 042
16 679
9 194
25 586
11 848
29 132
12 956
3 545- 12.171 108- 8.55-
64 161
26 362
37 799
42 088
4 289- 10.19-
IMMOBILISATIONS FINANCIERES (2)
Participations mises en équivalence
Autres participations
Créances rattachées à des participations
Autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
TOTAL I
TOTAL II
STOCKS ET EN COURS
Matières premières, approvisionnements
En-cours de production de biens
En-cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
245
245
315
71- 22.48-
Avances et acomptes versés sur commandes
319
319
10 342
10 023- 96.92-
54 601
53 398
54 601
53 398
15 086
55 818
39 514 261.92
2 421- 4.34-
10 085
10 085
27 679
5 071
27 679
5 071
14 710
1 182
12 969 88.16
3 889 329.11
151 397
151 397
97 454
53 942
55.35
189 196
139 542
49 654
35.58
CREANCES (3)
Créances usagers et comptes rattachés
Autres créances
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités
Charges constatées d'avance (3)
Comptes de
Régularisation
et
Provisions
Exercice N-1
31/12/2006 12
TOTAL III
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Primes de remboursement des obligations
Ecarts de conversion actif
10 085
(IV)
(V)
(VI)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V+VI)
215 558
26 362
(1) Dont droit au bail
(2) Dont à moins d'un an
(3) Dont à plus d'un an
Edité le 27/03/2008 à 11:10
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BILAN PASSIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
PASSIF
Ecart N / N-1
Euros
%
FONDS
ASSOCIATIFS
Fonds propres
Fonds associatifs sans droit de reprise
Ecarts de réévaluation
Réserves :
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau
12 458-
2 301
14 759- 641.42-
RESULTAT DE L'EXERCICE (Excédents ou Déficits)
42 331
14 759-
57 090 386.82
35 267
41 444
65 141
28 987
17 617
25 821
22 305
58 873
20 925
37 133
Autres fonds associatifs
Fonds associatifs avec droit de reprise :
Apports
Legs et donations
Résultats sous contrôle de tiers financeurs
Ecarts de réévaluation
Subventions d'investissement sur biens non renouvelables
Provisions réglementées
Droit des propriétaires
TOTAL I
FONDS DÉDIÉS
PROVISIONS ET
Comptes de liaison
DETTES (1)
36 154 124.73
TOTAL II
Provisions pour risques
Provisions pour charges
Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement
Fonds dédiés sur autres ressources
TOTAL III
Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès d'établissements de crédit (2)
Emprunts et dettes financières divers
8 205- 31.78-
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Régularisation
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
Instruments de trésorerie
Comptes de
6 177- 14.90-
46
Produits constatés d'avance
TOTAL IV
6.60
58.55
46- 100.00-
25 260
26 631
1 371-
5.15-
124 055
110 556
13 499
12.21
189 196
139 542
49 654
35.58
98 795
83 924
5 888
Ecarts de conversion passif (V)
TOTAL GENERAL (I+II+III+IV+V)
(1) Dont à plus d'un an
Dont à moins d'un an
(2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques
1 381
21 740
Edité le 27/03/2008 à 11:10
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COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
Ecart N / N-1
Euros
%
PRODUITS D'EXPLOITATION (1)
Ventes de marchandises
Production vendue de Biens et Services
9 801
230 814
5 655
121 738
4 146
109 076
73.33
89.60
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
240 615
127 392
113 222
88.88
288 709
9 409
255 234
11 554
33 475 13.12
2 145- 18.57-
3
45
43- 93.99-
538 735
394 226
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprises sur amortissements et provisions, transferts de charges
Collectes
Cotisations
Autres produits
TOTAL I
144 509
36.66
CHARGES D'EXPLOITATION (2)
13 741
71
Achats de marchandises
Variation de stock (marchandises)
7 323
109-
6 417 87.63
180 165.21
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stock (matières premières et autres approvisionnements)
121
14
261
83
Autres achats et charges externes
Impôts, taxes et versements assimilés
Salaires et traitements
Charges sociales
Dotations aux amortissements et aux provisions
Sur immobilisations : dotations aux amortissements
Sur immobilisations : dotations aux provisions
Sur actif circulant : dotations aux provisions
Pour risques et charges : dotations aux provisions
045
263
791
406
109
7
215
67
156
680
928
763
13 815
8 097
8
365
508 139
416 204
11
6
45
15
889
583
863
643
10.89
85.71
21.24
23.09
5 718
70.62
Subventions accordées par l'association
Autres charges (2)
TOTAL II
30 595
1 - RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)
21 978-
QUOTES-PARTS DE RESULTATS SUR OPERATIONS FAITES EN COMMUN
Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV)
(1) Dont produits afférents à des exercices antérieurs
(2) Dont charges afférentes à des exercices antérieurs
Edité le 27/03/2008 à 11:10
357- 97.7891 936
22.09
52 573 239.21
Page : 4
COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
Ecart N / N-1
Euros
%
PRODUITS FINANCIERS
Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances d'actif immobilier
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL V
595
419
176
41.89
595
419
176
41.89
1 028
590
438
74.28
1 028
590
438
74.28
171-
263- 153.80-
CHARGES FINANCIERES
Dotations aux amortissements et aux provisions
Intérêts et charges assimilées
Différences négatives de change
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
TOTAL VI
433-
2. RESULTAT FINANCIER (V-VI)
3. RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS (I-II+III-IV+V-VI)
30 162
22 149-
52 311 236.18
1 059
11 186
900
6 490
159
4 696
17.69
72.35
12 245
7 390
4 855
65.70
PRODUITS EXCEPTIONNELS
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
Produits exceptionnels sur opérations en capital
Reprises sur provisions et transferts de charges
TOTAL VII
CHARGES EXCEPTIONNELLES
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations en capital
Dotations exceptionnelles aux amortissements et aux provisions
TOTAL VIII
76
76
76
76
12 169
7 390
4 779
64.67
TOTAL PRODUITS (I+III+V+VII)
TOTAL DES CHARGES (II+IV+VI+VIII+IX)
551 574
509 243
402 035
416 794
149 539
92 450
37.20
22.18
SOLDE INTERMEDIAIRE
42 331
14 759-
57 090 386.82
42 331
14 759-
57 090 386.82
4. RESULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII)
Impôts sur les bénéfices (IX)
+ Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs
- Engagements à réaliser sur ressources affectées
5. EXCEDENTS OU DEFICITS
Edité le 27/03/2008 à 11:10
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DETAIL BILAN ACTIF
ACTIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
Ecart N / N-1
Euros
%
365
854
489-
CONCESSIONS, BREVETS ET DROITS SIMILAIRES
20500000 LOGICIELS
28050000 AMORT LOGICIELS
365
854
489-
INSTALLATIONS TECHNIQUES MATERIEL ET OUTILLAGE INDUSTRIELS
21540000 MATERIELS ET OUTILLAGES
28154000 AMORT MAT ET OUTILLAGES
25 586
42 265
16 679-
29 132
36 747
7 615-
3 545- 12.175 519 15.02
9 064- 119.03-
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
21821000 VEHICULES TOURISME
11
12
8
4
5
12
11
6
1
3
1 108- 8.55617
5.30
2 536 40.66
2 359- 131.131 903- 60.73-
21831000
28182100
28183100
MATERIELS INFORMATIQUES
AMORT VEHICULES DE TOURISME
AMORT MATERIELS INFORMATIQUE
848
267
775
158036-
956
650
238
799133-
37 799
42 088
4 289- 10.19-
245
245
315
315
71- 22.4871- 22.48-
319
319
10 342
10 342
10 023- 96.9210 023- 96.92-
CREANCES USAGERS ET COMPTES RATTACHES
41100000 CLIENTS COLLECTIF
54 601
54 601
15 086
15 086
39 514 261.92
39 514 261.92
AUTRES CREANCES
40100000
40982000
42500000
42860000
43866000
ACOMPTES SALAIRES
PERSONNEL CHARGES A PAYER
PROV CHARGES SOCIALES A PAYER
44170000
44866000
44870000
SUBVENTION A RECEVOIR
IMPOTS SUR SALAIRES A PAYER
FORMATION A RECEVOIR
53 398
114
29
779
55
21
52 397
3
55 818
FOURNISSEURS COLLECTIF
FOURNISSEURS AVOIRS NON RECUS
TOTAL ACTIF IMMOBILISE
MARCHANDISES
37100000
STOCKS BOUTIQUE
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR COMMANDES
40910000 ACOMPTES FOURNISSEURS
8 430
VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT
50800000 SICAV
10 085
10 085
DISPONIBILITES
51200000
51200100
27
1
6
2
16
10 085
10 085
679
960
555
618
285
261
14 710
839
5 071
5 071
1 182
1 182
TOTAL ACTIF CIRCULANT
151 397
97 454
53 942
55.35
TOTAL GENERAL
189 196
139 542
49 654
35.58
51200200
51200300
53000000
CREDIT MUTUEL N°79230901
CREDIT LIVRET BLEU N° 79230902
CREDIT COOPERATIF
CAISSE
CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE
47 389
2 421- 4.34114
29
779
55
21
5 009 10.57
3
8 430- 100.00-
Edité le 27/03/2008 à 11:10
12 423
1 346
101
12
1
6
9
14
969
121
555
805938
160
88.16
133.55
78.93NS
157.70
3 889 329.11
3 889 329.11
Page : 6
DETAIL BILAN PASSIF
PASSIF
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
Ecart N / N-1
Euros
%
REPORT A NOUVEAU
11000000 REPORT A NOUVEAU
12 45812 458-
2 301
2 301
14 759- 641.4214 759- 641.42-
RESULTAT DE L'EXERCICE (EXCEDENTS OU DEFICITS)
42 331
14 759-
57 090 386.82
SUBVENTIONS D'INVESTISSEMENT SUR BIENS NON RENOUVELABLES
13100000 SUB INV AFFECTEES REGIONS
35
14
9
11
41 444
22 615
18 829
6
8
9
11
13100100
13100200
SUB INV RECUES N/AFFECT POLE
SUB INV AFFECTEES POLE
TOTAL FONDS ASSOCIATIFS
267
606
304
357
65 141
28 987
177- 14.90009- 35.42525- 50.59357
36 154 124.73
17 617
4 910
12 707
25 821
19 933
5 888
8
4
7
5
DETTES FOURNISSEURS ET COMPTES RATTACHES
40100000 FOURNISSEURS COLLECTIF
40810000 FRS.FACTURES NON PARVENUES
22 305
20 066
2 239
20 925
18 082
2 843
1 381
6.60
1 984 10.97
603- 21.23-
DETTES FISCALES ET SOCIALES
42100000 SALAIRES DUES
42101200 SALAIRES DECEMBRE
58 873
37 133
120
EMPRUNTS ET DETTES AUPRES D'ETABLISSEMENTS DE CREDIT
16400000 EMPRUNT - 1 AN
16450000
51200100
EMPRUNT DE 1 A 5 ANS
42820000
43100000
43720000
43730000
PROV.CONGES PAYES
URSSAF
IONIS
AUDIENS
43730100
43730200
43740000
CIRSIC
CNRACL
ASSEDIC
43740100
43750000
43820000
ASSEDIC DES AM
CONGES SPECTACLE
PROV CHARGES SOCIALES S/CP
44720000
44820000
44861000
TAXES SUR SALAIRES
PROV IMPOTS&TAXES S/CP
IMPOTS ET TAXES A PAYER
AUTRES DETTES
41100000
12 586
6 605
272
676
4 808
465
160
885
585
3 535
3 005
590
2 841
46
46
CLIENTS COLLECTIF
21 740
120770
724
5 600
12
2 016
210
4
1 588
144
3 049
970
5 283
113
1 377
58.55
100.005.75
84.78
4.41
298.31
4.37
0.88
992.50
16.27
521.20
27.44
175.81
19.15
48.46
46- 100.0046- 100.00-
25 260
25 260
26 631
26 631
TOTAL DETTES
124 055
110 556
13 499
12.21
TOTAL GENERAL
189 196
139 542
49 654
35.58
PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE
770
13 310
12 205
284
2 692
5 018
469
1 748
1 029
3 634
4 505
8 288
703
4 218
205- 31.78910
226- 36.25888- 100.00-
Edité le 27/03/2008 à 11:10
1 3711 371-
5.155.15-
Page : 7
DETAIL COMPTE DE RESULTAT
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
VENTES DE MARCHANDISES
70700000 BUVETTES
70700100 BOUTIQUE
PRODUCTION VENDUE DE BIENS ET SERVICES
70600000 PRESTATIONS DE SERVICE
70610000 COTISATIONS & INSCRIPTIONS
70610100
70610200
70610300
LICENCES
ADHESIONS
STAGES
70610400
70620000
70620100
70630000
FORMATION BIAC
BILLETERIE
BILLETERIE PISTE AU SOLEIL
MISE A DISPOSITION CHAPITEAU
9 801
2 915
6 887
230
125
66
4
3
9
6
4
8
1
814
147
669
815
759
315
060
715
616
718
5 655
2 637
3 018
121
53
38
3
3
9
4
738
462
804
362
442
996
440
8 231
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
240 615
127 392
SUBVENTIONS D'EXPLOITATION
74001000 SUBVENTION DE PAP
74001100 SUBVENTION DRAC
74002000 SUBVENTION REGION
288
90
58
94
38
7
255
60
57
94
36
7
74003000
74004000
SUBVENTION SALARIES
SUBVENTION CONSEIL GENERAL
REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ET PROVISIONS, TRANSFERTS DE CHARGES
79100100 REMB FRAIS DE DEPLACEMENT
79100200 REMB FRAIS DIVERS
79100201 REMBT FRAIS RENCONTRES NATION.
79100300
79100400
79100500
AUTRES PRODUITS
75800000
FESTIVAL DE MONACO
REMBOURSEMENT UNIFORMATION
TRANSFERT DE CHARGES
PRODUITS DE GESTION
TOTAL DES PRODUITS D'EXPLOITATION
ACHATS DE MARCHANDISES
60700000
60700100
60700200
ACHATS LICENCES
ACHATS BUVETTE
ACHATS BILLETERIE
60710000
ACHATS BOUTIQUE
VARIATION DE STOCK (MARCHANDISES)
60371000 VARIATION STOCK BOUTIQUE
AUTRES ACHATS ET CHARGES EXTERNES
60400000 SOUS TRAITANT DIVERSES
60410000
60410100
60410200
60410700
SOUS TRAITANT VERTIGE
SOUS TRAITANT AZUR HORIZON
SOUS TRAITANT ECLIPSE
SOUS TRAITANT LUBERLU
60410800
60410900
60411000
SOUS TRAITANT CIE LES FEES RA
SOUS TRAITANT FIORUCCI
SOUS TRAITANT STEVENET
Edité le 27/03/2008 à 11:10
709
000
500
777
432
000
9 409
3 106
324
5 626
29381
234
000
000
777
457
000
11 554
1 314
10
1 800
8 430
Ecart N / N-1
Euros
%
4 146 73.33
278 10.54
3 868 128.17
109
71
27
1
076
685
864
453
317
6811 620
4 715
385
1 718
89.60
134.08
71.81
43.22
9.21
6.8136.49
4.68
113 222
88.88
33 475
30 000
1 500
13.12
50.00
2.63
1 975
5.42
2 145- 18.571 792 136.34
314
NS
5 626
1 800- 100.008 458- 100.34381
3
3
45
45
538 735
394 226
144 509
36.66
13 741
4 815
990
4 715
3 221
7 323
3 362
881
6 417
1 453
109
4 715
141
87.63
43.22
12.33
71
71
121 045
1 760
5 040
861
3 080
109109109 156
11 565
120
2 045
800
5 188
330
330
43- 93.9943- 93.99-
4.57
180 165.21
180 165.21
11 889
1 760
6 5251201 1848005 188330330-
10.89
56.42100.0057.89100.00100.00100.00100.00-
Page : 8
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
60411100
60411200
60411300
60411400
SOUS TRAITANT EASCAM
SOUS TRAITANT CIE BALLES ET PA
SOUS TRAITANT L'ATTRACTION
SOUS TRAITANT SCRIBERE
60411600
60411700
60612000
SOUS TRAITANT NUSHKA
SOUS TRAITANT CABAS
FIOUL
60613000
60631000
60631100
CARBURANT
PETITS EQUIPEMENTS
PETIT EQUIPEMENTS EVENEMENTIEL
60632000
60640000
60680000
61350000
EQUIPEMENTS CIRQUE
FOURNITURES ADMINISTRATIVES
PRODUITS D'ENTRETIEN
LOCATION MATERIEL
61350100
61350200
61350300
LOCATION MODULISO
LOCATION DE CHAPITEAU
LOCATION DOMAINE
61351000
61522000
61550000
61551000
LOCATIONS DE VEHICULES
ENTRETIEN LOCAUX
ENTRETIEN REPARATION MATERIELS
ENTRETIEN VEHICULES
61560001
61610000
61630000
MAINTENANCE QUADRA JUNIOR
ASS MULTIRISQUE
ASS VEHICULE
61810000
61813000
61850000
62260000
DOCUMENTATION GENERALE
DOCUMENTATION TECHNIQUE
FORMATION
HONORAIRES CAC
62262000
62269000
62310000
HONORAIRES COMPTABLE
HONORAIRES DIVERS
FRAIS DE COMMUNICATION
62330000
62340000
62340100
PLACES DE SPECTACLE
LICENCES OFFERTES
CADEAUX
62380000
62410000
62510000
62510100
DONS
TRANSPORT
FRAIS DE DEPLACEMENT
DEPLACEMENT P.FODELLA
62510200
62510400
62510500
DEPLACEMENT A.JOLY
DEPLACEMENT PATRICIA FODELLA
DEPLACEMENT MINAZIO JJ
62510700
62510800
62511000
62511100
DEPLACEMENT EYERMANN
DEPLACEMENT VION
DEPLACEMENT PUECH
DEPLACEMENT DECHANT
62511400
62511500
62511600
DEPLACEMENT QUINTOLI
DEPLACEMENT RISSO
DEPLACEMENT JEANNIN
62511700
62511800
62511900
62512000
DEPLACEMENT AUBERT
DEPLACEMENT PEREZ
DEPLACEMENT FRETARD
DEPLACEMENT BOSSANE
62512100
62512200
62512300
DEPLACEMENT PETERS
DEPLACEMENT GERMAIN
DEPLACEMENT VIAL MARIANNE
Edité le 27/03/2008 à 11:10
600
2 150
4
3
5
3
4
2
3
1
3
2
416
000
000
510
712
408
366
460
071
646
233
1 081
19 750
3 887
1 874
588
1 161
1 354
117
1 191
2 241
305
88
1 233
1 782
13 126
4 529
1 668
350
62
30
3 563
116
114
760
1 847
264
178
98
3 590
1 664
3 582
484
546
1 212
197
3 328
13 288
48
3 040
1 594
Ecart N / N-1
Euros
%
2
4
3
5
3
1
2
1
2
6
3
1
1
1
434
1 175
1 686
365
80
8 430
2 272
10 321
3 098
1 994
6 401
261
140
470
1 882
1 340
296
577
1 886
116
1 779
214
313
568
20
12
116
127
93
297
99
130
149
7
2
3
2
4
1
1
1
600150416
000
000
510
123
744
216976
525
434
36
247462
887
48166006161
920
117
16
556
608
197490805
098535
73389
7830
470681
225181183
88611668
2144939078
1211612793297
99
130
149
100.00100.00-
31.27
44.72
6.04201.47
462.07
118.35
18.20
67.5148.64
100.0038.3663.12212.07
1.32
32.97
16.529.69
85.3721.5827.17
100.00127.16
73.9434.10
55.43100.0089.33
91.3861.3531.72
100.00100.003.81
100.0015.6268.63397.97
100.00100.00100.00100.00-
Page : 9
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
62512400
62513000
62514000
62530000
DEPLACEMENT DEL FABBRO
DEPLACEMENT LE BERRE
DEPLACEMENT GLOUX
SEJOUR CIRCA
62531000
62570000
62600000
DEPLACEMENT RENCONTRES NATION
RECEPTION
FRAIS POSTAUX
62630000
62720000
62780000
FRAIS DE TELEPHONE
FRAIS EMISSION EMPRUNT
FRAIS BANCAIRE
62810000
62810100
62810200
62810300
COTISATIONS FREC
COTISATIONS FFEC
COTISATIONS DIVERSES
PARTICIPATION RENCONTRE NATION
62810400
PARTICIPATION BIAC
IMPOTS, TAXES ET VERSEMENTS ASSIMILES
63330000
63581000
63582000
FORMATION CONTINUE
TAXES SUR SALAIRES
CARTES GRISES
SALAIRES ET TRAITEMENTS
64110000 REMUNERATION INTERMITTENTS
64110100 REMUNERATION SALARIES
64110200
64121000
REMUNERATION DETACHE MAIRIE
PROVISIONS CONGES PAYES
CHARGES SOCIALES
64510000
64520000
64530000
COT URSSAF
COT IONIS
COT AUDIENS
64530100
64530200
64540000
COT CIRSIC
COT CNRACL
COT ASSEDIC
64540100
64550000
64750000
64800000
COT ASSEDIC AM
CONGES SPECTACLE
MEDECINE DU TRAVAIL
PHARMACIE
64800100
CHARGES DE PERSONNEL
DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS SUR IMMOBILISATIONS
68111000
68112000
DAP IMMOBILISATIONS INCORPOREL
DAP IMMOBILISATIONS CORPORELLE
AUTRES CHARGES
65160000
65800000
DROIT D'AUTEUR
CHARGES DE GESTION COURANTE
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATION
RESULTAT D'EXPLOITATION
Edité le 27/03/2008 à 11:10
8
231
266
39
5 672
4 170
924
1 852
490
40
580
287
300
672
1 788
844
1 974
375
598
40
480
212
300
378
14 263
5 761
8 368
134
7 680
4 039
3 418
223
261
33
191
35
791
838
602
627
724
8
231
266
39
5 672
2 382 133.24
80
9.43
122- 6.17375- 100.00109- 18.16100
75
20.83
35.13
294
77.78
6 583 85.71
1 722 42.63
4 950 144.82
89- 39.91-
928
679
849
827
573
45 863
16 159
32 753
800
3 849-
21.24
91.40
20.62
2.30
84.17-
83 406
50 965
653
2 415
11 916
82
2 418
7 977
5 646
1 224
111
67 763
43 516
554
1 986
9 563
527
1 206
6 895
2 527
872
2
115
15 643
7 449
99
429
2 353
4451 212
1 082
3 119
352
109
115-
23.09
17.12
17.92
21.62
24.60
84.51100.50
15.69
123.43
40.32
NS
100.00-
13 815
489
13 326
8 097
5 718
489
5 229
70.62
8
8
365
359
6
508 139
416 204
30 595
215
17
158
34
4
Ecart N / N-1
Euros
%
8 097
21 978-
64.58
357- 97.78359- 100.002 30.60
91 936
22.09
52 573 239.21
Page : 10
Exercice N
Exercice N-1
31/12/2007 12 31/12/2006 12
PRODUITS DES AUTRES VALEURS MOBILIERES ET CREANCES ACTIF IMMOBILISE
76210000 REVENUS DES TITRES
TOTAL DES PRODUITS FINANCIERS
INTERETS ET CHARGES ASSIMILEES
66116000 INTERET D'EMPRUNT
66160000
66160100
INTERET CCM
INTERET DAILLY
TOTAL DES CHARGES FINANCIERES
RESULTAT FINANCIER
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS DE GESTION
77180000
PROFITS EXCEPTIONNELS
PRODUITS EXCEPTIONNELS SUR OPERATIONS EN CAPITAL
77700000 PART SUB INV VIRT RESULTAT
TOTAL DES PRODUITS EXCEPTIONNELS
CHARGES EXCEPTIONNELLES SUR OPERATIONS DE GESTION
67120000 AMENDES PENALES
67180000 CHARGES EXCEPTIONNELLES
TOTAL DES CHARGES EXCEPTIONNELLES
595
595
419
419
176
176
41.89
41.89
595
419
176
41.89
1 028
405
68
554
590
406
184
438 74.28
0- 0.02116- 63.02554
1 028
590
438
171-
263- 153.80-
43330 162
22 149-
74.28
52 311 236.18
1 059
1 059
900
900
159
159
17.69
17.69
11 186
11 186
6 490
6 490
4 696
4 696
72.35
72.35
12 245
7 390
4 855
65.70
76
45
31
76
45
31
76
76
12 169
7 390
4 779
64.67
TOTAL PRODUITS
551 574
402 035
149 539
37.20
TOTAL DES CHARGES
509 243
416 794
92 450
22.18
RESULTAT EXCEPTIONNEL
Ecart N / N-1
Euros
%
SOLDE INTERMEDIAIRE
42 331
14 759-
57 090 386.82
EXCEDENTS OU DEFICITS
42 331
14 759-
57 090 386.82
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Page : 11
ANNEXE
Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice, dont le total est de
189 195.84
Euros et au compte de résultat de l'exercice présenté sous forme de liste, dont le chiffre
d'affaires est de
240 614.87 Euros et dégageant un bénéfice de
42 331.09 Euros .
L'exercice a une durée de 12 mois, couvrant la période du 01/01/2007 au 31/12/2007 .
Les notes et les tableaux
annuels.
présentés
ci-après, font partie intégrante des comptes
REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales
Les comptes de l'exercice clos ont été élaborés et présentés conformément aux règles
comptables dans le respect des principes prévus par les articles 120-1 et suivants du
Plan Comptable Général 2005.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est
la méthode des coûts historiques.
Les conventions comptables ont été appliquées en conformité avec les dispositions du
code de commerce, du décret comptable du 29/11/83 ainsi que des règlements CRC
relatifs à la réécriture du plan comptable général 2005 applicables à la clôture de
l'exercice.
Permanence des méthodes
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par
rapport à l'exercice précédent.
COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Page : 12
ANNEXE
Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007
Etat des immobilisations
Valeur brute
début
d'exercice
Autres postes d'immobilisations incorporelles
Installations techniques, Matériel et outillage industriel
Matériel de transport
Matériel de bureau et informatique, Mobilier
Augmentations
Réévaluations
TOTAL
36
11
6
54
54
TOTAL
TOTAL GENERAL
747
650
238
635
635
Diminutions
Poste à Poste
Acquisitions
854
5 519
617
2 536
8 672
9 526
Valeur brute
Réévaluation
en fin
Valeur d'origine
d'exercice
fin exercice
854
854
42 265
42 265
12 267
12 267
8 775
8 775
63 307
63 307
64 161
64 161
Cessions
TOTAL
TOTAL
TOTAL GENERAL
Etat des amortissements
Situations et mouvements de l'exercice
TOTAL
TOTAL
TOTAL GENERAL
Ventilation des dotations
de l'exercice
Autres immob.incorporelles
TOTAL
Instal.techniques matériel outillage indus.
Matériel de bureau informatique mobilier
TOTAL
TOTAL GENERAL
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Montant début
d'exercice
7
1
3
12
12
615
799
133
547
547
Amortissements Amortissements
linéaires
dégressifs
489
9 064
2 359
1 903
13 326
13 815
Dotations
de l'exercice
489
9 064
2 359
1 903
13 326
13 815
Amortissements
exceptionnels
Diminutions
Reprises
Montant fin
d'exercice
489
16 679
4 158
5 036
25 873
26 362
Amortissements dérogatoires
Dotations
Reprises
Page : 13
ANNEXE
Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007
Etat des provisions
Néant
Etat des échéances des créances et des dettes
Etat des créances
Autres créances clients
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Divers état et autres collectivités publiques
Débiteurs divers
Charges constatées d'avance
TOTAL
Etat des dettes
Emprunts et dettes ets crédit à plus de 1 an à l'origine
Fournisseurs et comptes rattachés
Personnel et comptes rattachés
Sécurité sociale et autres organismes sociaux
Autres impôts taxes et assimilés
TOTAL
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés en cours d'exercice
Montant brut
54 601
834
21
52 400
142
5 071
113 069
Montant brut
A 1 an au plus
17 617
17 617
22 305
22 305
14 080
14 080
31 584
31 584
13 209
13 209
25 260
25 260
124 055
124 055
13 203
15 519
A 1 an au plus
54 601
834
21
52 400
142
5 071
113 069
A plus d'1 an
De 1 à 5 ans
A plus de 5 ans
Evaluation des immobilisations corporelles
La valeur brute des éléments corporels de l'actif immobilisé correspond à la valeur
d'entrée des biens dans le patrimoine compte tenu des frais nécessaires à la mise en état
d'utilisation de ces biens, mais à l'exclusion des frais engagés pour leur acquisition.
Evaluation des amortissements
Les méthodes et les durées d'amortissement retenues ont été les suivantes :
Catégorie
Constructions
Agencements et aménagements
Installations techniques
Matériels et outillages
Matériel informatique
Mobilier
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Mode
lineaire
lineaire
lineaire
Durée
3 et 5 ans
5 ans
3 et 5 ans
Page : 14
ANNEXE
Exercice du 01/01/2007 au 31/12/2007
Charges à payer
Montant des charges à payer incluses dans les postes suivants du bilan
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
Dettes fiscales et sociales
Total
Montant
2 239
22 736
24 975
Charges et produits constatés d'avance
Charges constatées d'avance
Charges d'exploitation
Total
Produits d'exploitation
Total
Edité le 27/03/2008 à 11:10
Montant
5
5
Montant
25
25
071
071
260
260
ANNEXE
SOMMAIRE
page
- REGLES ET METHODES COMPTABLES
Principes et conventions générales
Permanence ou changement de méthodes
11
11
- COMPLEMENT D'INFORMATIONS RELATIF AU BILAN
Etat des immobilisations
Etat des amortissements
Etat des provisions
Etat des échéances des créances et des dettes
Evaluation des immobilisations corporelles
Evaluation des amortissements
Charges à payer
Charges et produits constatés d'avance
12
12
13
13
13
13
14
14
NA = Non Applicable NS = Non significative
Edité le 27/03/2008 à 11:10

euros - Piste d`Azur

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