comptes consoLidés

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comptes consoLidés

rapport
Financier
2012 2013
sommaire
03
rapport de gestion
11
comptes consoLidés
12_ Bilan
13_ compte de résultat
14_ soldes intermédiaires de gestion
15_ tableau de flux de trésorerie
16_ périmètre de consolidation
25
comptes sociaUX
26_ Bilan
28_ soldes intermédiaires de gestion
29_ compte de résultat
rapport
de gestion
exercice 2012-2013
04_ Périmètre
04_ Activité
06_ Recherche et Développement
07_ Prises de contrôle
07_ Résultat
07_ Présentation des comptes annuels
07_ Affectation du résultat
07_ Informations sociales
07_ Informations environnementales
08_ Risque d’exploitation des installations
08_ Stratégie et perspectives
3
rapport de gestion
Périmètre
Le périmètre du groupe InVivo compte 115 sociétés consolidées
contre 108 l’an passé. 90 sociétés sont intégrées (83 globalement et 7 proportionnellement) et 25 sociétés sont mises en
équivalence.
Les évolutions de périmètre de l’exercice résultent des acquisitions du groupe Solar Ener Jade et de la société Plantes & Jardins, intégrées globalement, mais également des sociétés Vilomix Russia, Choice Genetics Vietnam et Mass Céréales,
intégrées par mise en équivalence, des fusions absorption de
Sonastock et Semabla par l’Union InVivo, de Développement
Logistique Ouest par Gamm Vert Ouest, de Tabmellow Ltd par
Dunns Long Sutton Ltd, de Nouriel par SFPS et d’Evialis Brésil
par Malta Do Brasil donnant naissance à InVivo Nutricao Brasil,
de la cession de Safe, des liquidations de Fabricants & Associés,
d’Armonie et de Magefi Transports, de la création d’InVivo Mix
Mexico, de l’intégration de TMV4 et de Maferme et des déconsolidations de DNA et Soreal. Il convient de noter également que
suite à la cession de 60 % de nos actions, Vitargos Rossovit est
désormais consolidée par mise en équivalence.
Activité
InVivo Agro
InVivo Agro réalise un très bon exercice. Son chiffre d’affaires
consolidé, en hausse de 6,1 %, atteint 1,715 milliard d’euros.
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Répartition du chiffre d’affaires InVivo Agro
• Union InVivo Agrofourniture : 1 604 millions d’euros (+ 5,5 %)
• Semences de France : 94 millions d’euros (+ 12,7 %)
• InVivo AgroSolutions : 5 millions d’euros (+ 89 %)
• Autres départements et filiales : 12 millions d’euros (+ 16,5 %)
(Biotop, Logitia, LS Production, Union InVivo Semences)
• Agrofourniture
Le pôle agrofourniture comprend une centrale de négociation
(semences hybrides, fertilisants, santé végétale, agroéquipement), une centrale de services (InVivo AgroSolutions) et une
activité de lutte biologique (Biotop).
Le pôle agrofourniture affiche un chiffre d’affaires consolidé de
1,613 milliard d’euros en hausse de 5,7 % et un retour économique aux coopératives de 43,2 millions d’euros.
Santé végétale. L’activité avec 956 millions d’euros de chiffre
d’affaires a bénéficié sur l’exercice de l’adhésion de Sicapa au
réseau Partenaires. La centrale européenne EAMA (European
agricultural marketing alliance) participe également à l’objectif de
création de valeur pour les coopératives.
Fertilisants. L’activité progresse très légèrement avec 1,3 million de tonnes d’engrais commercialisés, dont plus de la moitié
via les centrales d’achats d’importation de Rouen et La Pallice.
Réseau Distribution Semences (RDS). La centrale de référencement en semences hybrides réalise un excellent exercice
avec l’adhésion d’un nouveau membre Area (Alliance régionale
est appro). Son chiffre d’affaires atteint 190 millions d’euros.
Agroéquipement. L’activité est en léger retrait mais les trois
CRD (centre régional de distribution) confirment leur dynamisme.
InVivo AgroSolutions. L’activité se développe sur la base
d’offre de solutions pour aider et accompagner les coopératives
et les agriculteurs à produire plus et mieux.
InVivo AgroSolutions est aujourd’hui un acteur de référence au
niveau national et émergent au niveau européen. L’ampleur des
travaux engagés autour du plan national Ecophyto, le nombre
d’appels d’offres remportés concernant les diagnostics de territoire et d’élaboration des plans d’action de reconquête de la
qualité de l’eau, les réalisations d’ACV (analyses de cycle de vie),
la signature des premiers contrats de compensation écologique,
attestent de la montée en compétences d’InVivo AgroSolutions.
Biotop. Spécialiste de la lutte biologique intégrée, poursuit son
développement sur l’ensemble des marchés : céréales, cultures
maraîchères sous serre, jardin & maison.
• Semences
Le pôle semences affiche un chiffre d’affaires consolidé de
101,8 millions d’euros en hausse de 12,2 %.
Semences de France. En matière de commercialisation de
semences de céréales à paille, les ventes sur le circuit long progressent de 100 000 quintaux pour atteindre 850 000 quintaux.
Celles d’orge hybride et de maïs sont également en hausse.
Ainsi Semences de France réalise un très bel exercice avec un
chiffre d’affaires consolidé de 94 millions d’euros, en progression
de 13 % sur l’année écoulée et de 34 % en deux ans.
RAGT Semences. Spécialisée dans la recherche, la sélection
variétale, et la commercialisation de semences, cette entité mise
en équivalence réalise une excellente année avec de très bons
résultats.
InVivo NSA
InVivo NSA réalise un bon exercice. Son chiffre d’affaires consolidé, en baisse de 0,7 %, s’établit à 1,384 milliard d’euros dont
59 % réalisé à l’international.
Répartition du chiffre d’affaires InVivo NSA par métier
• Aliments complets : 961 millions d’euros
• Prémix et additifs : 341 millions d’euros
• Santé animale et laboratoires : 82 millions d’euros
Répartition du chiffre d’affaires par zone géographique
• France : 41 %
• Amérique latine : 34 %
• Asie : 13 %
• EMEA : 12 %
La stabilité du chiffre d’affaires InVivo NSA masque une réalité
caractérisée par une forte croissance organique de la société à
l’international combinée à une sortie de périmètre d’une partie
du chiffre d’affaires de la zone France du fait de l’accélération de
la mise en œuvre des alliances régionales avec les coopératives
adhérentes InVivo dans le domaine de la nutrition.
Dans un contexte économique et réglementaire européen défavorable ainsi que dans un environnement général complexe marqué par une forte volatilité des marchés des changes et des
matières premières, les résultats sont contrastés au sein des
différentes zones et métiers.
• Nutrition France
En baisse de 15,3 %, le chiffre d’affaires consolidé qui s’établit à
315 millions d’euros pour 830 000 tonnes produites est impacté
par des alliances majeures dans le cadre de la poursuite de la
structuration de la filière française de l’aliment complet.
Dans ce cadre, la stratégie de constitution progressive de structures régionales fortes sur l’ensemble du territoire, menée par
Evialis France depuis 2008 en partenariat avec les coopératives
adhérentes du groupe InVivo, constitue une réponse adaptée.
Elle vise notamment à dessiner des dispositifs industriels régionaux pérennes et à soutenir le déploiement de la marque-franchise Evialis sur l’ensemble du territoire.
L’exercice a été marqué par la structuration ou l’évolution de
plusieurs ensembles régionaux majeurs : Solevial, Querial,
Soreal, Lorial et Atrial.
Cette activité, s’exerce dans un contexte caractérisé par une
forte pression sur les marges. Une pression qui s’explique
notamment par la tendance haussière et la forte volatilité du coût
des matières premières (75 % de la composition des aliments
complets), ainsi que par le mouvement de concentration et de
verticalisation croissant du marché.
• Prémix France
Les activités des firmes-services françaises d’InVivo NSA, Inzo°,
SFPS, ainsi que celles de leurs filiales, confirment leur position
de leader avec un CA en hausse de 7,9 %. Dans un contexte de
marché difficile, elles réalisent de bons résultats, bénéficiant
notamment de la bonne performance d’Inzo° et de Nutrilac,
société spécialisée dans les seaux à lécher.
• Additifs et ingrédients
L’activité additifs et ingrédients naturels portée par Neovia
confirme le fort développement de ses ventes. Elle demeure plus
que jamais l’un des relais de croissance majeurs d’InVivo NSA.
La forte hausse de son chiffre d’affaires (+ 30 %) démontre la
capacité de la société à fournir des réponses adaptées aux
attentes croissantes du marché et la qualité des produits proposés.
• International
L’exercice a été marqué par l’inauguration de cinq usines d’aliments à l’international : Vietnam, Indonésie (aliments poisson et
volailles), Brésil (deux usines d’extrusion) et Mexique (une usine
d’aliments petfood).
Les résultats en Asie et en Amérique latine sont contrastés.
Zone Asie. Le chiffre d’affaires est en hausse de 4,9 %. L’exercice a été marqué par des conditions de marché difficiles au
Vietnam et en Indonésie et par les bonnes performances de
l’Inde et de la Chine.
Zone Amérique latine. Le chiffre d’affaires est en hausse de
6,3 %. L’exercice s’est caractérisé par une très bonne performance du Mexique et une réorganisation réussie des activités
Brésil. Le Brésil, quant à lui, affiche une performance en retrait
par rapport aux attentes en raison d’une décroissance du marché brésilien de l’aliment et de la phase de réorganisation et
d’intégration des activités Malta do Brasil et Vitagri au cours de
l’exercice.
Zone Europe Moyen Orient Afrique. Le chiffre d’affaires est
en baisse de 8 %. L’exercice a été marqué par des résultats
contrastés dans un contexte de marché toujours très hétérogène. En Europe, l’environnement économique et concurrentiel
demeure difficile en dépit d’une bonne résistance de l’Espagne.
L’export affiche quant à lui une forte progression tant du point de
vue des volumes que des résultats avec une hausse des tonnages de près de 25 % et un déploiement réussi dans plus de
40 pays. La stratégie Russie s’est précisée avec la mise en place
d’une joint-venture en liaison avec le groupe coopératif danois
DLA.
• Laboratoire
L’exercice a été marqué par l’inauguration d’un nouveau laboratoire d’analyses sur le site de Saint-Nolff en France.
Le pôle laboratoires d’InVivo NSA continue à se structurer et à
renforcer ses équipes et expertises afin de se positionner rapidement comme l’un des leaders mondiaux de l’analyse alimentaire
et agricole.
• Santé
L’exercice 2012-2013 est marqué par le repositionnement réussi
des activités Qalian à l’international (renforcement des équipes
et hausse de 60 % du chiffre d’affaires) et le fort développement
de l’offre dans les domaines de l’hygiène et de la diététique
(laboratoires vétérinaires Meriel et Sanicoopa).
InVivo Grains
Le chiffre d’affaires consolidé d’InVivo Grains s’établit à 2,53 milliards d’euros dont 2,24 par Union InVivo. Le dynamisme commercial est confirmé avec 8,6 millions de tonnes de grains
exportées sur la campagne 2012-2013.
L’exercice est marqué par la contre-performance de l’activité
commerce international et des participations financières dans les
sociétés de trading. A l’inverse, l’activité stockage et logistique
et la filiale Sigma Terme affichent des résultats satisfaisants.
L’adaptation du modèle économique d’InVivo Grains permettra
de redresser ses résultats.
Répartition du chiffre d’affaires InVivo Grains
• Commerce international : 2 497 millions d’euros (+ 15,3 %)
• Sigma Terme : 4 millions d’euros (+ 15,2 %)
• Logistique et Stockage : 33 millions d’euros (- 3,5 %)
• Commerce international
En charge de l’exportation et des livraisons des clients à destination, la branche commerce international réalise un chiffre d’affaires en hausse de 15,3 % principalement grâce un accroissement de 19 % des volumes de grains exportés (8,6 Mt sur
l’exercice contre 7,2 Mt l’exercice précédent).
Répartition des volumes exportés par zone géographique
• Marchés Fob et domestique : 38 %
• Europe : 17 %
• Pays tiers : 45 %
La zone privilégiée d’exportation d’InVivo se situe au sud de la
Méditerranée : Afrique, Proche et Moyen-Orient, des zones sur
lesquelles la demande en blé et maïs va croissante. Avec des
livraisons sur plus d’une dizaine de pays, l’exercice marque une
nouvelle étape dans la stratégie d’élargissement du portefeuille
clients initiée ces dernières années.
Cette orientation multidestination va de pair avec l’orientation
multiorigine, indispensable pour entretenir des relations commerciales à long terme avec les clients traditionnels de l’origine
France mais aussi pour satisfaire les demandes diversifiées des
différentes filières.
• Stockage et Logistique
En charge de l’organisation et du développement d’une chaîne
logistique export performante, la branche Logistique et Stockage réalise un bon exercice avec cette année plus de 6 millions
de tonnes chargées, en progression de 15 % par rapport à
l’exercice précédent. Les chargements sur les silos maritimes de
la façade atlantique ont fortement progressé grâce au dynamisme d’InVivo Grains sur pays tiers.
La filiale Magestiv, commissionnaire de transport ferroviaire, avec
plus de 800 000 tonnes transportées, a fortement développé
son activité.
En Hongrie, où la récolte 2012 de maïs a été divisée par deux,
l’activité du silo de Baja est en retrait.
L’exercice a été enfin marqué par la prise de participation de
20 % dans Mass Céréales. Cette société de manutention portuaire de céréales détient deux terminaux à Casablanca et à Jorf
(Maroc).
5
rapport de gestion
• Sigma Terme
En tant que négociateur et compensateur sur les marchés à
terme, Sigma Terme apporte une offre de services (négociation,
compensation, conseil et formation) et de gestion des risques de
prix toujours plus personnalisée dans le cadre des relations
amont avec les coopératives partenaires.
Si l’activité de Sigma Terme est en très légère diminution en
négociation en raison de la baisse de la volatilité des cours sur le
second semestre, son activité en compensation s’accroît.
InVivo Grand Public
InVivo Grand Public réalise un chiffre d’affaires consolidé, de 488
millions d’euros, en hausse de 7,6 %.
Répartition du chiffre d’affaires InVivo Grand Public
• Gamm vert : 440 millions d’euros (+ 8,2 %)
• Néodis : 45 millions d’euros (+ 1,6 %)
• Sepco : 3 millions d’euros (+ 13 %)
• Gamm vert
Chiffres clés du réseau Gamm vert au 30 juin 2013
• 1026 magasins : 17 Gamm vert nature, 656 Gamm vert
et 353 Comptoir du Village
• 1,3 million de m2 de surface de vente
• 1,1 milliard d’euros de chiffre d’affaires
• 6 millions de clients
• 35 millions de passages en caisse
Grâce au recrutement de plusieurs nouveaux réseaux, et malgré
une météo extrêmement défavorable sur l’ensemble du printemps 2013, le chiffre d’affaires de l’activité Gamm vert progresse de 8,2 %.
6
Cette année encore, le réseau affiche un rythme de développement soutenu avec l’ouverture de nouveaux magasins sur les
trois formats et l’adhésion de nouveaux franchisés : Sicap, filiale
du groupe Noriap, et Charente Coop. Au total, 63 nouveaux
points de vente sont passés sous enseigne Gamm vert.
Gamm vert gagne des parts de marché sur l’ensemble de ses
lignes de produits et sa marque distributeur continue de progresser. La notoriété de l’enseigne va grandissante grâce à une
intense communication, notamment à la télévision. Le renforcement de l’attractivité de l’enseigne est également porté par la
rénovation des magasins et un travail de fond visant à améliorer
la performance opérationnelle du réseau et de chaque magasin.
L’acquisition de Plantes et Jardins, premier site de vente en ligne
qui réalise un chiffre d’affaires de 5,3 millions d’euros marque
une étape fondamentale pour Gamm vert, celle du multicanal,
qui permettra de suivre les clients dans tous leurs moments
d’achat.
• Néodis
Néodis reste pénalisé par l’impossibilité de répercuter la forte
hausse des prix des matières premières sur les aliments pour
chiens et chats, son principal centre de profit.
L’approfondissement de la politique de marque engagée depuis
déjà quelques années avec succès est plus que jamais à l’ordre
du jour avec le développement de gammes très qualitatives portées par des marques fortes : Exigence et Canicaf en alimentation chiens et chats, Agrinet et Hesperia sur les produits d’hygiène et d’entretien ménager, Myriad sur les insecticides
ménagers, Plume & Compagnie sur la gamme de matériels et
d’habitats pour basse-cour.
• Sepco
L’agence Sepco confirme son savoir-faire en matière de communication événementielle qui lui permet de remporter de multiples
appels d’offre et d’augmenter sensiblement sa notoriété dans ce
domaine. Sepco affiche clairement son ambition de devenir une
référence pour les coopératives agricoles.
InVivo Energie
Au cours de l’exercice, le groupe InVivo a acquis 56,75 % du
groupe Solar Ener Jade lequel est spécialisé dans la conception
et l’installation de systèmes solaires thermiques et photovoltaïques et de chauffage au bois. Solar Ener Jade réalise un
chiffre d’affaires de 15,1 millions d’euros.
Giga Services
Créée en mai 2012, la direction des achats biens et services
(DABS) a pour objectif de doter InVivo des meilleurs pratiques
d’achat et de mener des négociations équilibrées avec les fournisseurs. Le champ d’intervention de cette direction des achats
couvre l’ensemble des biens et services nécessaires au fonctionnement de l’entreprise à savoir les frais généraux, les matériels informatiques et logiciels, l’énergie et les consommables,
les télécommunications et transports, les prestataires de services.
La DABS a également pour ambition de valoriser ses acquis
auprès des coopératives en élargissant l’offre de Parc Services
qui devient à cette occasion GigaServices.
GigaServices propose aux coopératives adhérentes d’InVivo,
grâce à la mutualisation, des conditions tarifaires et des offres
préférentielles. GigaServices a déjà fait largement ses preuves
sur les flottes automobiles, les matériels de manutention, les
emballages et les pneumatiques. Cette année encore, le montant des ristournes reversées aux coopératives est en augmentation de 29 % à 1,6 million d’euros.
Recherche et développement
La R & D imagine des solutions pour produire mieux
InVivo imagine et met en œuvre des solutions pour répondre aux
défis alimentaires et environnementaux. Les moyens importants
alloués à la R & D Végétal dans InVivo AgroSolutions et aux stations de recherches d’InVivo Nutrition et Santé Animales en
France, mais aussi au Brésil et au Vietnam, les partenariats
signés avec les établissements d’enseignements supérieurs et
organismes de recherche en France et à l’étranger, sont dédiés
à la recherche de solutions pour aider les agriculteurs et les éleveurs à produire plus et mieux en tenant compte des contextes
et enjeux locaux.
InVivo AgroSolutions, dont la mission est d’apporter des solutions qui permettent aux agriculteurs français de gagner à la fois
en productivité et en impact environnemental, travaille sur trois
dimensions : agronomie, économie, écologie. Cette orientation
prise il y a déjà plusieurs années a permis de doter le réseau des
coopératives de solides compétences. Elles leur permettent
aujourd’hui d’être reconnues comme des acteurs responsables
et experts en matière de conseil agro-environnemental et de participer aux actions mises en œuvre sur leurs territoires pour la
préservation de la qualité de l’eau et de la biodiversité notamment.
InVivo Nutrition et Santé Animales inscrit son action dans une
démarche globale de fourniture de solutions économiquement
viables et écologiquement durables aux élevages. Dans ce
cadre, son département R & D, en liaison avec les activités additifs (Neovia) et santé animale (Qalian), s’attache à apporter des
réponses efficaces en matière de sécurité sanitaire et à fournir
des solutions alternatives à l’usage des antibiotiques en élevage.
Ces solutions peuvent être de nature préventives, à travers le
développement de solutions clés en mains d’hygiène des élevages (organisation des bâtiments) et de produits diététiques
favorisant le bien-être animal, ou prendre la forme d’additifs
sains et naturels à base d’extraits végétaux pouvant par exemple
jouer le rôle d’antioxydants. Par ailleurs, soucieux du respect et
de la préservation des écosystèmes, la R & D travaille également
sur les modalités de réduction des gaz à effet de serre issus des
ruminants et la limitation des effluents d’élevage par l’amélioration de l’efficacité des rations.
PRISES DE CONTRôLE
Au cours de l’exercice, le groupe a pris le contrôle en France de
56,75 % du groupe Solar Ener Jade (entreprise spécialisée dans
la conception et l’installation de système solaire thermique ou
photovoltaïque et chauffage au bois) via CAF Grains, de 100 %
de la société Plantes & Jardins (le n°1 de la jardinerie en ligne) via
Gamm vert et a acquis 33 % de Nutrilac via InVivo NSA portant
ainsi son contrôle à 100 %. Il a cédé par ailleurs sa filiale Safe.
A l’international, InVivo NSA a créé la société InVivo Mix Mexico
(Mexique) et cédé 60 % de ses actions dans Vitargos Rossovit
ramenant ainsi sa participation à 40 %.
Les comptes annuels de l’exercice clos le 30 juin 2013 que nous
soumettons à votre approbation ont été établis conformément
aux règles de présentation et aux méthodes d’évaluation prévues par la réglementation en vigueur.
AFFECTATION DU RéSULTAT
L’Union InVivo ayant dégagé un résultat net de 0,3 million d’euros, il est proposé de ne pas distribuer de ristournes ou d’intérêt
aux parts sociales.
INFORMATIONS SOCIALES
Faire grandir InVivo, dans un monde où l’agriculture redevient un
enjeu majeur, implique une politique ambitieuse de recrutement
et le développement des compétences des collaborateurs.
PRISES ET CESSIONS
DE PARTICIPATION
Pendant l’exercice, le groupe a pris en France une participation
de 34,04 % dans la société Sud-Ouest Motoculture, de 34%
dans la société DHSCSI lors de sa création (activité logistique
d’engrais sur la zone portuaire de Rouen), de 24,7 % dans Seal,
de 22,97 % dans Solevial et de 9,56% dans Atrial, et a cédé ses
participations de 35 % dans l’Union de Coopérative Agricole
Vendéenne -UCAV- (détenue par l’Union InVivo), de 16 % dans
Le César, de 12 % dans Séguy Nutrition Animale (détenue par
l’Union InVivo) de 11,07 % dans Soal et de 9,09 % dans Aliqual.
En outre, le groupe a souscrit 1 million d’euros d’obligations
remboursables par actions de Safe Développement.
A l’international, le groupe a pris une participation de 40 % dans
Vilomix Russia (Russie), de 35% dans Choice Genetics Vietnam
(Vietnam) et de 20 % dans Mass Céréales (Maroc). De plus, le
groupe a liquidé la société chinoise Heilongjang.
RéSULTAT
Le chiffre d’affaires consolidé s’établit à 6,1 milliards d’euros
contre 5,7 milliards d’euros en 2011-2012, soit une hausse de
8,3 %.
Le résultat d’exploitation affiche un bénéfice de 2,6 millions d’euros contre 14,3 millions d’euros l’exercice précédent.
Le résultat net de l’ensemble consolidé ressort à un bénéfice de
0,1 million d’euros contre un bénéfice de 4,6 millions d’euros
l’exercice précédent.
Le résultat net part du groupe présente une perte de 4,1 millions
d’euros contre un bénéfice de 1,5 million d’euros l’exercice précédent.
Pour Union InVivo, le chiffre d’affaires qui s’établit à 3,9 milliards
d’euros enregistre une hausse de 14,5 % due principalement à
l’activité commerce international. Il retrouve ainsi son niveau de
l’exercice 2010-2011. Son résultat net ressort à 0,3 million
d’euros contre 9,3 millions d’euros l’exercice précédent.
Information sur les délais de paiement
à l’égard des fournisseurs de l’Union InVivo
Montant des dettes fournisseurs au 30/06/2013 : Montant échu : Montant non échu à moins de 30 jours :
Montant non échu à de 31 à 60 jours :
Montant non échu à plus de 61 jours : PRéSENTATION
DES COMPTES ANNUELS
139,8 millions d’euros
0,2 million d’euros
Pour promouvoir sa marque employeur auprès des jeunes diplômés, le groupe InVivo a investi les médias sociaux et noué des
relations avec des grandes écoles en France, mais aussi à l’international.
Au cours de l’exercice, le groupe InVivo a ainsi recruté près de
200 collaborateurs et procédé à près de 100 mobilités en France
et à l’international tout en investissant près de 2 millions d’euros
dans la formation.
Par ailleurs, le groupe InVivo a défini un Référentiel du management qui sera progressivement déployé à partir du prochain
exercice.
Le groupe InVivo compte 6 663 salariés dans le monde (contre
6 732 salariés l’exercice précédent) dont 81 % concernent
InVivo NSA. Près de 58 % des effectifs du groupe sont à l’international. Les équipes les plus nombreuses se trouvent au
Mexique, au Brésil et au Vietnam.
INFORMATIONS
ENVIRONNEMENTALES
Lutte contre le réchauffement climatique
Union InVivo a réalisé son bilan de rejet de gaz à effet de serre fin
2012. Il concerne les activités du siège et délégations régionales, de stockage de produits agricoles et de stockage et de
conditionnement d’engrais. Le total des émissions directes et
indirectes se chiffrent à 13 922 tonnes de CO2 équivalent. 93 %
des émissions sont des émissions directes c’est-à-dire majoritairement émises par des sources fixes, correspondant surtout à
des installations industrielles (séchoirs à grains par exemple).
Les émissions indirectes (7 % du total des émissions) correspondent à l’électricité. Les sites de stockage comptabilisent une
part importante de la consommation, à laquelle il faut ajouter
celle des bureaux (siège et directions régionales).
Afin d’améliorer ce bilan, l’axe de travail prioritaire porte sur
l’efficacité énergétique pour le séchage des grains afin d’éviter
les déperditions de chaleur et une formation des opérateurs
pour une conduite optimale des séchoirs. Dans ce cadre, InVivo
participe activement au côté de Coop de France aux actions
engagées dans le cadre de l’observatoire de l’énergie. Par ailleurs, trois sites de stockage de produits agricoles disposant
d’une forte puissance de séchage (Bassens, Ottmarsheim)
entrent dans le cadre du plan national d’allocation de quotas.
7
rapport de gestion
Utilisation durable des ressources
Plusieurs plans d’action ont été engagés par les métiers. A Dong
Thap au Vietnam, des chaudières biomasse ont été installées et
des opérations de conversion de matériel (brûleur fioul lourd en
biomasse par exemple) ont été menées. Chez InVivo Labs
à Saint-Nolff, des panneaux solaires permettent le réchauffage
de l’eau. Dans les usines de N’Goro en Indonésie et de Morelos
au Mexique, certains équipements comme les sécheurs
basse consommation permettent de réduire la consommation
d’énergie.
La mise en place compteurs permettant de mesurer les consommations de gaz et d’électricité sur les principaux matériels
consommateurs d’énergie (chaudière, séchoir, broyeur est également source d’économie.
Ceci est également le cas avec les récupérateurs et compteurs
d’eau. C’est ainsi que les mesures mises en place sur la plateforme logistique Logitia dans le cadre de sa démarche de certification environnementale Iso 14001 a réduit de 70 % la consommation d’eau en passant de 155 m3 à 50 m3 par la mise en place
d’un système de récupération d’eau de pluie pour alimenter sa
réserve incendie et de dispositifs de limitation de débit.
8
Prévention des pollutions et gestion des déchets
Un certain nombre d’initiatives locales sont engagées dans les
métiers sur le thème de la gestion des déchets et rejets dans
l’environnement :
-
Traitement des rejets d’eaux usées du nouveau laboratoire
InVivo Labs de Saint-Nolff par phyto-épuration ;
- Tri des déchets et mise en place de filières de recyclage ;
- Plan d’action de réduction des émissions de poussières dans
les sites de stockage de grains ;
- Réduction des emballages et choix en faveur de matériaux biodégradables à chaque fois que cela est possible ;
- Mise en place un circuit de collecte pour le recyclage des piles,
batteries et cartouches d’encre au siège.
Certains métiers soumis à l’agrément d’entreprises (InVivo
Grains Stockage, InVivo AgroSolutions, ferme expérimentale
Gaillard et Néodis) ont mis en œuvre des actions visant à réduire
l’impact des traitements phytosanitaires sur l’environnement.
Par ailleurs, près d’une centaine de collaborateurs d’InVivo ont
suivi la formation Certiphyto sur les bonnes pratiques d’utilisation des produits phytosanitaires.
RISQUE D’EXPLOITATION
Des INSTALLATIONS
Les activités exercées peuvent présenter, de par leur nature, des
risques potentiels envers les salariés, les tiers et l’environnement. Ainsi, l’Union InVivo mène une politique active en matière
de prévention et de maîtrise de ces risques, basée sur les axes
suivants :
- Vérifier en auditant périodiquement le respect des réglementations applicables ;
- Etre transparent et fiable vis-à-vis des interlocuteurs et partenaires externes ;
- Définir clairement les rôles et responsabilités de chacun ;
- Former et informer afin que chacun exerce ses activités d’une
manière responsable ;
- Maîtriser les activités exercées dans un souci de réduction des
risques à la source et de prévention ;
- Détecter rapidement tout dysfonctionnement ;
- Intervenir efficacement suite à tout dysfonctionnement, incident, accident… afin de limiter les effets dommageables de
toute sorte, notamment par l’application du POI (plan d’opération interne) sur les sites concernés ;
- Développer l’information interne et externe sur les risques émanant des activités de l’Union InVivo.
L’exploitation des installations est couverte par des polices d’assurance « responsabilité civile » et « atteinte à l’environnement ».
InVivo dispose également d’un dispositif de gestion de crise. Il
est constitué d’un réseau de coordinateurs métiers et de correspondants sur chaque site, et de procédures d’alerte et de
remontées d’informations formalisées.
STRATéGIE ET PERSPECTIVES
InVivo Agro a pour ambition de devenir l’un des leaders européens en agroenvironnement. Un défi qui sera relevé en améliorant la création de valeur sur les métiers de l’agrofourniture et en
développant de nouveaux relais de croissance en matière de
services environnementaux.
InVivo Agro conçoit, développe et met en marché des solutions,
produits et services innovants permettant de valoriser au mieux
les potentiels agroenvironnementaux des productions agricoles
au profit des agriculteurs et de leurs coopératives.
Conscient que la terre, l’eau et la biodiversité sont un capital
précieux, InVivo Agro poursuit une politique ambitieuse de
recherche et développement pour construire une agriculture
agro-écologique. InVivo Agro renforce son expertise en matière
de conseil auprès des coopératives pour relever ce défi qui
requiert une implication individuelle et collective des agriculteurs.
InVivo Nutrition et Santé Animales continue à structurer
son modèle économique fondé sur une approche multimétier, multiespèce et multizone. Cette approche, repose sur un
rééquilibrage progressif des sources de revenu de la société et
s’appuie sur un portefeuille métiers/espèces/zones géographiques diversifié et complémentaire.
Au-delà de cette complémentarité, l’ambition de la société
consiste à se positionner comme un fournisseur de solutions
globales auprès de ses clients afin d’être progressivement connu
et reconnu comme le référent mondial dans les solutions
innovantes pour l’élevage.
Cette ambition, inscrite au cœur de son modèle économique
irrigue ses quatre zones géographiques et ses cinq métiers. Elle
explique la volonté de la société de continuer à renforcer sa
proximité avec les marchés locaux et à structurer des partenariats stratégiques majeurs au niveau mondial.
Afin de réaliser cette ambition, la société a défini un projet d’entreprise clair et partagé articulé autour de cinq axes stratégiques : déploiement d’une identité forte et fédératrice, affirmation de la position de leader référent en France, développement
ciblé et raisonné à l’international, sécurisation des approvisionnements matières premières, et investissements significatifs
dans l’innovation et la mise en marché de ses métiers et
solutions.
Postérieurement à la clôture de l’exercice, InVivo NSA a acquis
les actifs de l’activité de firme-service de la société mexicaine
Vipresa.
InVivo Grains sécurise sur le long terme les débouchés export
des productions céréalières et oléo-protéagineuses des coopératives partenaires avec trois priorités :
- Développement et consolidation de la présence à destination
tout en optimisant le profil de risque d’InVivo Grains ;
- Construction de chaînes logistiques export performantes ;
- Offre de services et solutions innovantes pour aider les coopératives à gérer les risques de prix liés à la volatilité.
Pour mener à bien cette stratégie, InVivo Grains a structuré son
organisation en trois branches : Commerce international, Silos et
Logistique, Services et gestion des risques.
Pour mieux équilibrer son profil de risque, InVivo Grains doit passer d’un modèle monoproduit, mono-origine, monodestination à
un modèle multiproduit, multiorigine, multidestination.
InVivo Grand Public :
Avec 1026 magasins, un chiffre d’affaires d’1,1 milliard d’euros,
le réseau Gamm vert s’affirme comme le leader incontesté de la
jardinerie sur le marché français. La complémentarité de ses
trois enseignes et formats : Comptoir du Village, Gamm vert,
Gamm vert nature, lui permet de couvrir tous les types de marché. Gamm vert continue le développement de sa dynamique
commerciale et de sa notoriété. L’attractivité de l’enseigne sera
confortée par la rénovation des magasins et l’amélioration de
leur performance opérationnelle.
Néodis, fort de ses marques de produits destinées aux jardineries couvrant les gammes : petfood, animaux de compagnie,
maison et jardin, antinuisibles, se développe désormais dans
l’ensemble du secteur spécialisé.
Sepco, fort de sa connaissance du monde agricole et coopératif
apporte de multiples solutions en communication, études, événementiel et formation.
9
comptes consolidés
10
comptes
consolidés
exercice 2012-2013
12_ Bilan
13_ Compte de résultat consolidé
14_ Soldes intermédiaires de gestion
15_ Tableau de flux de trésorerie
16_ Périmètre de consolidation
11
comptes consolidés
Bilan Consolidé
Actif
en milliers d’euros
30/06/2013
Valeurs Amortissements
Dépréciations
brutes
Écarts d’acquisition
Valeurs
nettes
Valeurs
nettes
128 775
(56 381)
72 394
67 071
85 347
(50 851)
34 496
36 542
Immobilisations corporelles
707 116
(408 810)
298 306
303 258
Immobilisations financières
90 150
(2 041)
88 109
104 143
Immobilisations incorporelles
Titres mis en équivalence
158 485
0
158 485
149 191
1 169 873
(518 083)
651 790
660 205
202 126
8 303
685 569
20 235
52 987
12 045
74 446
(8 700)
0
(25 383)
0
(4 213)
0
0
193 425
8 303
660 186
20 235
48 774
12 045
74 446
179 424
10 724
678 078
16 573
58 442
16 034
77 390
Actif Circulant et comptes de régularisation
1 055 711
(38 296)
1 017 414
1 036 665
Total de l’Actif
2 225 584
(556 380)
1 669 204
1 696 871
30/06/13
30/06/12
Actif Immobilisé
Stocks et en-cours
Avances et acomptes versés sur commande
Créances d’exploitation
Impôts différés actifs
Autres créances et comptes de régularisation
Valeurs mobilières de placement
Disponibilités
12
30/06/12
Passif
Capital
Réserves consolidées
Écarts de conversion
Résultat consolidé : part du groupe
Capitaux propres : part du groupe
Intérêts minoritaires
Capitaux propres de l’ensemble consolidé
Provisions pour risques et charges
Emprunts et dettes financières
Avances et acomptes reçus sur commandes
70 778
71 113
353 061
353 669
(6 993)
(953)
(4 072)
1 484
412 774
425 313
68 266
65 161
481 040
490 474
37 754
52 864
451 462
511 329
6 103
2 421
659 249
589 424
Dettes diverses et comptes de régularisation
33 596
50 360
Dettes et comptes de régularisation
1 150 411
1 153 533
Total du Passif
1 669 204
1 696 871
Dettes d’exploitation
compte de résultat consolidé
Chiffre d'affaires
Autres produits d'exploitation
Achats consommés
Charges de personnel
Impôts et taxes
2012/2013
2011/2012
6 137 884
5 669 063
32 680
46 689
(5 635 000)
(5 160 738)
(236 897)
(230 088)
(19 088)
(18 618)
(222 826)
(234 545)
(54 120)
(57 495)
Résultat d'exploitation
2 633
14 269
Résultat financier
(9 517)
(4 386)
(6 884)
9 883
Autres charges d'exploitation
Dotations aux amortissements et aux provisions
Résultat courant des entreprises intégrées
Résultat exceptionnel
15 262
2 147
Impôts sur les résultats
(3 591)
(4 942)
4 787
7 088
Résultat net des sociétés intégrées
Quote part de résultat des sociétés mises en équivalence
Dotations aux amortissements des écarts d'acquisition
Résultat net de l'ensemble consolidé
6 395
5 833
(11 069)
(8 277)
113
4 644
Part revenant aux intérêts minoritaires
(4 185)
(3 160)
Résultat net : part du groupe
(4 072)
1 484
13
comptes consolidés
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION
Chiffre d’affaires
Production stockée et immobilisée
Achats consommés
Autres achats et charges externes
Valeur ajoutée
Subventions d’exploitation
Impôts, taxes et versements assimilés
Excédent brut d’exploitation
Reprises sur provisions et transferts de charges
Autres produits de gestion courante
Résultat sur opérations faites en commun
2011/2012
6 137 884
5 669 063
3 885
5 735
(5 634 863)
(5 165 571)
(208 629)
(214 297)
298 277
294 931
3 556
3 517
(19 088)
(18 618)
(236 897)
(230 088)
45 848
49 743
22 956
32 126
2 335
5 415
(52)
(104)
(35 898)
(36 094)
Dotations aux provisions et dépréciations d’exploitation
(18 222)
(21 401)
Autres charges
(14 334)
(15 415)
Résultat d’exploitation
2 633
14 269
Résultat financier
(9 517)
(4 386)
(6 884)
9 883
Dotations aux amortissements d’exploitation
Résultat courant
15 262
2 147
Impôts sur les résultats
(3 591)
(4 942)
4 787
7 088
Résultat net des sociétés intégrées
14
2012/2013
Quotes-parts de résultat des sociétés mises en équivalence
Dotations aux amortissements des écarts d’acquisition
Résultat net de l’ensemble consolidé
Part revenant aux intérêts minoritaires
Résultat net : part du groupe
6 395
5 833
(11 069)
(8 277)
113
4 644
(4 185)
(3 160)
(4 072)
1 484
TABLEAU DE FLUX DE TRÉSORERIE
Résultat net de l'ensemble consolidé
Résultat net des sociétés mises en équivalence
Dividendes reçus des mises en équivalence
2012/2013
2011/2012
113
4 644
(6 395)
(5 833)
1 081
5 547
Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité
Dotations aux amortissements, aux provisions et dépréciations
58 931
57 322
Reprises sur amortissements, provisions et dépréciations
(20 763)
(16 904)
Plus ou moins-values de cession d'actifs immobilisés
(11 358)
(15 998)
Quote-part de subventions d'investissement virée au compte de résultat
Variation des impôts différés
Autres produits et charges sans incidence trésorerie
Capacité d'autofinancement
(4)
(8)
(8 071)
(7 532)
130
12
13 663
21 250
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité
Stocks et en-cours
(19 298)
11 403
Clients et comptes rattachés
16 209
(2 337)
Fournisseurs et comptes rattachés
75 106
71 376
Dettes sociales et fiscales
(3 631)
(5 996)
Autres dettes et créances diverses
(4 428)
(870)
Flux nets de trésorerie liés à l'activité
77 621
94 826
Acquisitions d'immobilisations
(6 385)
(6 349)
(41 967)
(50 160)
(2 885)
(4 946)
Cessions et réductions d'immobilisations
15
686
804
2 301
5 537
29 717
19 370
Variations de périmètre
(15 128)
(24 564)
Flux net provenant des (affectés aux) investissements
(33 661)
(60 307)
Augmentations (réductions) de capital
2 204
(1 307)
Dividendes versés par la société mère
(2 126)
(2 529)
Dividendes versés aux minoritaires des sociétés intégrées
(1 609)
(2 919)
83 238
105 840
Remboursement des dettes financières
(115 929)
(138 099)
Variation des autres flux de financement
5 134
(357)
(29 089)
(39 372)
(492)
(941)
14 379
(5 794)
Trésorerie d'ouverture
(164 004)
(158 210)
Trésorerie de clôture
(149 625)
(164 004)
14 379
(5 794)
Cessions (acquisitions) nette d'actions propres
Subventions d'investissements reçues
Augmentation des dettes financières
Flux net provenant du (affectés au) financement
Incidence de la variation des taux de change et changements de principes comptables
Variation de trésorerie
Variation de trésorerie
comptes consolidés
PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION
Bilan de clôture
30 juin 2013
Sociétés consolidées
Dénomination
Taux
Taux
de contrôle d’intérêt
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
société mère
UNION InVivo
83, avenue de la Grande Armée - 75782 Paris
n° SIREN 775 690 191
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
BIOTOP
n° SIREN 380 792 440
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
CAF GRAINS
n° SIREN 301 711 453
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
CAF SERVICES
n° SIREN 612 056 077
97,97
97,97
30-juin-13
97,97
97,97
CYCLIZ
Rue de l’Eglise - 02400 Chierry
n° SIREN 450 529 664
51,01
51,01
30-juin-13
51,01
51,01
DEVELOPPEMENT LOGISTIQUE OUEST
n° SIREN 423 954 940
Fusionnée dans
Gamm vert Ouest
55,40
55,40
FINANCIERE EVIALIS
n° SIREN 497 751 024
55,00
55,00
30-juin-13
55,00
55,00
FRI SEMENCES
n° SIREN 522 588 003
64,71
64,71
30-juin-13
64,71
64,71
GAMM VERT
n° SIREN 337 891 287
76,12
76,12
30-juin-13
74,65
74,65
GAMM VERT OUEST
1, rue de la Marébaudière - 35760 St Grégoire Montgermont
n° SIREN 423 983 824
55,21
41,07
30-juin-13
54,78
40,89
GAMM VERT SUD OUEST
1550 route du canal - 82700 Montbartier
n° SIREN 415 192 335
70,74
53,85
30-juin-13
70,74
52,81
IDF PRODUCTION
n° SIREN 489 086 108
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
InVivo AGROSOLUTIONS
n° SIREN 532 260 379
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
Lab Inzo° SAS
n° SIREN 505 504 399
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
LOGITIA
n° SIREN 538 579 640
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
30-juin-13
50,00
50,00
FILIALES CONSOLIDEES EN INTEGRATION GLOBALE
france
16
MAGEFI TRANSPORTS
n° SIREN 317 837 441
MAGESTIV SAS
n° SIREN 303 263 826
liquidée
50,00
50,00
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
france - suite
NEODIS SAS
n° SIREN 438 183 170
100,00
100,00
30-juin-13
PLANTES ET JARDINS
168 bis - 170, rue Raymond Losserand - 75014 Paris
n° SIREN 423 205 756
100,00
76,12
30-juin-13
SEL DISSAY (SELD)
n° SIREN 491 411 781
62,50
62,50
30-juin-13
62,50
62,50
SEMENCES DE FRANCE
n° SIREN 775 690 209
66,72
66,72
30-juin-13
67,16
67,16
SEPCO
n° SIREN 318 082 906
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
SICA BORDEAUX
Quai Alfred de Vial - 33530 Bassens
n° SIREN 460 201 148
52,67
52,67
30-juin-13
52,67
52,67
SIGMA TERME
n° SIREN 397 806 696
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
SILO HUNINGUE
Zone Portuaire, 14, rue du Rhône - 68128 Village Neuf
n° SIREN 301 968 095
58,79
58,79
30-juin-13
58,79
58,79
100,00
100,00
Entrée périmètre
06/2013
SONASTOCK (Groupe Sodistock)
35, rue des Usines - 44103 Nantes
n° SIREN 872 803 309
Fusionnée dans Union
Invivo
100,00
100,00
SEMABLA (Groupe Sodistock)
Cours du Port - 33390 Blaye
n° SIREN 586 920 019
Fusionnée dans Union
Invivo
100,00
100,00
100,00
100,00
SIMAGIR (Groupe Sodistock)
n° SIREN 305 321 770
100,00
100,00
30-juin-13
SOLAR ENER JADE (Groupe Solar Ener Jade) *
1, rue des Tisserands, ZAC de la Princetière
44730 Saint-Michel-Chef-Chef
n° SIREN 488 327 917
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
METHAJADE (Groupe Solar Ener Jade) *
16, rue de l’Artisanat, ZA de la Nivardière - 44860 Pont Saint Martin
n° SIREN 527 823 132
82,00
46,54
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
SOLAR ANJOU ENERGIE (Groupe Solar Ener Jade) *
ZI de la Brunellerie - 49080 Bouchemaine
n° SIREN 513 694 158
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
ISOCEAN (Groupe Solar Ener Jade) *
1, rue des Tisserands ZAC de la Princetière
n° SIREN 511 027 997
90,00
51,08
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
SOPREVO (Groupe Solar Ener Jade) *
n° SIREN 530 335 298
56,00
31,78
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
* Groupe Solar Ener Jade entrant avec un excercice de 15 mois (1er avril 2012 au 30 juin 2013)
17
comptes consolidés
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
france - suite
18
SOPREVO 2 (Groupe Solar Ener Jade) *
n° SIREN 753 619 048
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
n° SIREN 789 447 471
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
n° SIREN 789 814 159
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
n° SIREN 791 486 087
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
n° SIREN 793 488 024
100,00
56,75
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
SOLAR EMERAUDE ENERGIE (Groupe Solar Ener Jade) *
Parc Conforland, rue de la Perrière - 35520 Melesse
n° SIREN 521 062 398
89,00
50,51
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
SOPRENOR (Groupe Sodistock)
n° SIREN 332 417 062
100,00
100,00
30-juin-13
100,00
100,00
INVIVO NSA SA
Talhouët 56250 Saint-Nolff
n° SIREN 636 320 038
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
AGRO MANAGEMENT SERVICES SNC (Groupe InVivo NSA)
n° SIREN 399 443 423
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
CCMA (Groupe InVivo NSA)
Le Grand Launay - 49800 Andard
n° SIREN 057 201 899
54,82
41,74
30-juin-13
54,82
41,74
100,00
76,14
FABRICANTS ASSOCIES SNC (Groupe InVivo NSA)
n° SIREN 387 813 215
Cédée
FFMNA (Groupe InVivo NSA)
n° SIREN 382 722 304
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
Qalian SA (Groupe InVivo NSA)
Zone Industrielle Route d’Aviré - 49500 Segré
n° SIREN 350 019 261
97,96
74,59
30-juin-13
96,91
73,79
INZO SAS (Groupe InVivo NSA)
n° SIREN 353 674 542
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
LACTINA (Groupe InVivo NSA)
107, rue du Rhin Napoléon - 67100 Strasbourg
n° SIREN 325 764 660
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
MERIEL (Groupe InVivo NSA)
32, route de Soissons - 02370 Vailly sur Aisne
n° SIREN 312 284 276
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
france - suite
NOE (Groupe InVivo NSA)
10, rue Clément Ader - 78512 Rambouillet
n° SIREN 649 800 281
NOURIEL SAS (Groupe InVivo NSA)
ZA du Vern - 29400 Landivisiau
n° SIREN 329 715 403
100,00
76,14
30-juin-13
fusionnée
dans SFPS
100,00
76,14
100,00
76,14
NOVIAL (Groupe InVivo NSA)
Rue de Cambrai - 59159 Noyelles-sur-Escaut
n° SIREN 517 757 217
49,63
38,16
30-juin-13
50,24
38,49
NUTRILAC (Groupe InVivo NSA)
Rue de Laiterie - 62600 Verton
n° SIREN 390 569 481
100,00
76,14
30-juin-13
67,00
51,01
QUERIAL (Groupe InVivo NSA)
Le Colombier - 46300 Gourdon
n° SIREN 512 682 881
66,00
50,25
30-juin-13
66,00
50,25
100,00
76,14
SAFE SAS (Groupe InVivo NSA)
Les Tremblats - 89290 Augy
n° SIREN 957 502 867
Cédée
SANICOOPA (Groupe InVivo NSA)
36, route de Tercei - 61200 Argentan
n° SIREN 305 824 963
62,01
47,21
30-juin-13
56,98
43,38
Evialis France Ex SFNA SAS (Groupe InVivo NSA)
Zone Industrielle de la Métairie - 49160 Longué-Jumelles
n° SIREN 562 821 033
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
SFPS SAS (Groupe InVivo NSA)
n° SIREN 504 715 764
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
INVIVO TRADING ZRT
Szabadsag ut3, H-2370 Dabas
Hongrie
95,00
95,00
30-juin-13
95,00
95,00
BERN AQUA SA (Groupe InVivo NSA)
Hagelberg 3 - Olen 2250
Belgique
85,00
64,72
30-juin-13
85,00
64,72
Invivo NSA GALICIA SA (Groupe InVivo NSA)
Espiritu Santo 29/30 - 15168 Soneiro Sada La Coruna
Espagne
88,44
67,34
30-juin-13
88,65
67,50
IBERICA DE NUTRICION ANIMAL SL (Groupe InVivo NSA)
Poligono Industrial Azque Parcela 34 - 28815 Alcala de Henares
Madrid - Espagne
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
SANTAMIX IBERICA SL (Groupe InVivo NSA)
Poligono Industrial Azque Parcela 34 - 28815 Alcala de Henares
Madrid - Espagne
100,00
74,59
30-juin-13
100,00
73,79
SETNA NUTRICION (Groupe InVivo NSA)
El Clavo, 1 pol. Santa Ana - 28529 Rivas Vaciamadrid
Espagne
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
Qalian Portugal LDA ( Groupe InVivo NSA)
Praca Francisco Sa Carneiro n°7, 5° Esq° 1000 - 159 Lisboa
Portugal
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
Invivo NSA Portugal SA (Groupe InVivo NSA)
Zone industrielle Murtede Cantanhede 3064-372 Murtede E Cantanhede
Portugal
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
EUROPE
19
comptes consolidés
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
europe - suite
IZA SRL (Groupe InVivo NSA)
Via Golfarelli 84 - 47100 Forli
Italie
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
FILOZOO (Groupe InVivo NSA)
Via del Commercio 28/30 - Carpi
Italie
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
GUYOKRMA Spol SRO (Groupe InVivo NSA)
106 00 Praha 10 - Zirovnicka cp 2389
Republique Tchèque
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
GA NUTRITIE ANIMALA SRL (Groupe InVivo NSA)
Brad Beresti Bistrita, Dep Bacau, 607041
Roumanie
51,00
38,83
30-juin-13
51,00
38,83
GUYOMARC’H ROMANIA SRL (Groupe InVivo NSA)
Strada Boteanu Nr 3B, étage 3, Apt 9 - Secteur 1 Bucarest
Roumanie
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
CITRA INDONESIA PT (Groupe InVivo NSA)
Jl. Suci Km 24 - Susukan - Pasar Rebo - Jakarta Timur
Indonésie
75,93
39,28
30-juin-13
75,93
39,28
WIRA NARENDRA PT (Groupe InVivo NSA)
Wisma Argo Manunggal - 9th floor, Jalan Gatot Subroto Kaveling 22
Jakarta - Indonésie
60,20
45,84
30-juin-13
60,20
45,84
WIRIFA SAKTI PT (Groupe InVivo NSA)
Jl. Rungkut Industri III/48B - Tromol-Subaraya
Indonésie
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
GUYOVITAL PT (Groupe InVivo NSA)
Jl. Rugkut Industri III / 48B - Surabaya
Indonésie
99,00
75,38
30-juin-13
99,00
75,38
EVIALIS (SHANDONG) CO, LTD (Groupe InVivo NSA)
Qingdao Hi-Tech Development Zone New Materials Park, Jihongtan,
Chengyang District, Qingdao 26611
Shandong Province - Chine
75,01
57,11
30-juin-13
70,00
53,30
GUYOMARC’H VIETNAM LTD (Groupe InVivo NSA)
1B-An Phu Commune Thuan An District - Province de Binh Duong
Vietnam
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
GUYOMARC’H VCN LTD (Groupe InVivo NSA)
Thuy Phuong - Tu Liem - Hanoi, SR
Vietnam
70,00
53,30
30-juin-13
70,00
53,30
GUYOMARC’H FORTUNE LTD (Groupe InVivo NSA)
11-12 Bahosi complex Bogyoke
Aung San Street Lanmadaw Towship
Yangon - Myanmar
60,29
45,90
30-juin-13
60,29
45,90
EVIALIS INDIA LTD (Groupe InVivo NSA)
Farroqui Mansion - 4st. Martin Road - 400050 Bandra Mumbai
Inde
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
MALTA INDUSTRIES LLC (Groupe Invivo NSA)
C/o Growmark, Inc - 1701 Towanda avenue Bloomington, IL 61701
Etats-Unis
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
MALTA HOLDINGS LLC (Groupe Invivo NSA)
C/o Growmark, Inc - 1701 Towanda avenue Bloomington, IL 61701
Etats-Unis
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
extreme orient
20
amérique
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
amérique - suite
MALTA TEXO DE MEXICO SA de CV (Groupe InVivo NSA)
Poniente 134 Number 786, Neighborhood Industrial Vallejo,
ZC 02300 - Mexico City
Mexique
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
ALIMENTOS TEXO SA de CV (Groupe InVivo NSA)
Poniente 134 Number 786, Neighborhood Industrial Vallejo,
ZC 02300 - Mexico City
Mexique
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
INVIVO NUTRICAO E SAUDE ANIMAL LTDA
Ex MALTA CLEYTON DO BRASIL - (Groupe InVivo NSA)
Avenida Ceagesd n° 1.377 - Bloco 02 - Distribo Industrial,
CEP 14600-000 - Sao Joaquim da Barra - Estado de Sao Paulo
Brésil
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
SERMIX VITAMINAS PARA RACOES LTDA (Groupe InVivo NSA)
Rua Raul Pompeia 756 - CEP 05025 Villa Pompeia
Sao Paulo - Brésil
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
100,00
76,14
EVIALIS DO BRASIL NUTRICAO ANIMAL LTDA (Groupe InVivo NSA)
fusionnée dans InVivo
Rua Joao Augusto Cirelli n°274 - Bairro Tamandua Nutricao e Saude Animal
CEP 13,690-000- Descalvado - Estado de Sao Paulo SP - Brésil
INVIVO MIX MEXICO (Groupe InVivo NSA)
Tepatitlan - Etat de Jalisco- Mexique
100,00
76,14
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
ZOOFORT SUPLEMENTACAO ANIMAL INDUSTRIA E COMERCIO
LTDA (Groupe InVivo NSA)
Avenida das Industrias, n°280, Distrito Industrial - ZIP 78850-000
Primavera do Leste - Mato Grosso - Brésil
80,00
60,91
30-juin-13
80,00
60,91
COPREX LTD (Groupe InVivc NSA)
First Floor, Block D, Pineslopes Office Park, Cnr Forest Street and
Pineslopes Boulevard - Fourways - Afrique du Sud
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
MONTI FOODS LTD (Groupe InVivc NSA)
C/O Cambridge Good Yard East London
Afrique du Sud
100,00
76,14
30-juin-13
100,00
76,14
50,00
37,35
afrique
entreprises CONSOLIDEES EN INTEGRATION proportionnelle
france
ARMONIE
152, avenue du Malakoff - 75016 Paris
n° SIREN 445 142 482
Liquidée
LS PRODUCTION
n° SIREN 448 910 265
50,00
50,00
30-juin-13
50,00
50,00
MYRIAD
Bonnel, 47480 Pont Du Casse
n° SIREN 492 895 891
50,00
50,00
30-juin-13
50,00
50,00
TMV4
n° SIREN 523 854 321
50,00
50,00
30-juin-13
DEVELOPPEMENT NUTRITION ANIMALE SAS (Groupe InVivo NSA)
ZI Le Rival Cedex Le Rival 38260 La-Côte-St-André
n° SIREN 733 680 409
Cédée
Entrée périmètre
06/2013
50,00
38,07
DFP ENTREPRISES SA (Groupe InVivo NSA)
Le Claux - 19140 Saint-Ybard
n° SIREN 414 285 312
50,00
38,07
30-juin-13
50,00
38,07
DFP NUTRALIANCE SA (Groupe InVivo NSA)
Le Claux - 19140 Saint-Ybard
n° SIREN 401 424 353
50,00
38,07
30-juin-13
50,00
38,07
21
comptes consolidés
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
entreprises CONSOLIDEES EN INTEGRATION proportionnelle
europe
GLEADELL LTD
Lindsey House - Hemswell Cliff - Gainsbourg Lincs
Royaume Uni
TABMELLOW LTD
Phoenix Lodge, Winters Lane, Long Sutton, Spalding
Lincolnshire PE12 9 BE Royaume Uni
DUNNS LONG SUTTON LTD
Phoenix Lodge, Winters Lane, Long Sutton, Spalding
Lincolnshire PE12 9 BE Royaume Uni
50,00
50,00
30-juin-13
Fusionnée dans Dunns
Long Sutton LTD
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
50,00
30-juin-13
50,00
50,00
INTERRA PRO SAS
Parc d’affaires de la vallée de l’Ozon - 35, rue Marcel Mérieux 69970 Chaponnay
n° SIREN 513 372 078
38,91
38,91
30-juin-13
38,91
38,91
INTERRA LOG SAS
Parc d’affaires de la vallée de l’Ozon - 35, rue Marcel Mérieux 69970 Chaponnay
n° SIREN 513 372 102
38,81
38,81
30-juin-13
38,81
38,81
GVSE - EX LISADIS SA (Groupe)
35, rue du Commandant Charcot - 69802 Saint-Priest
n° SIREN 401 701 628
40,00
30,45
30-juin-13
37,55
28,00
Ma Ferme SAS
18, rue Dom Pierre Pérignon - 51000 Chalons-en-Champagne
n° SIREN 430 406 918
25,00
25,00
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
METHAVENIR (Groupe Solar Ener Jade) *
1, rue desTisserands, ZAC de la Princetière
n° SIREN 530 736 123
49,00
15,32
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
ODALIS SAS
ZAC du Château Rouge - 44522 Mesanger
n° SIREN 444 290 951
43,08
43,08
30-juin-13
43,08
43,08
RAGT Semences
Rue Emile Singla Site de Bourran 12000 Rodez
n° SIREN 431 899 756
34,50
22,32
30-juin-13
34,50
22,32
RHONE SAONE ENGRAIS SICA
76, avenue du Marboz - 01000 Bourg-en-Bresse
n° SIREN 306 473 752
26,96
26,96
30-juin-13
26,96
26,96
SASBB
Quai Alfred de Vial - 33530 Bassens
n° SIREN 467 200 341
24,09
24,09
30-juin-13
24,09
24,09
SICA DE GOUAIX
n° SIREN 443 674 676
25,00
25,00
30-juin-13
25,00
25,00
SILOS DU SUD
2, Quai Est du Port - 11120 Port-La-Nouvelle
n° SIREN 327 629 572
33,41
33,41
30-juin-13
33,41
33,41
SONASCO (Groupe Sodistock)
n° SIREN 353 861 826
49,00
49,00
30-juin-13
49,00
49,00
SOFAGRI
n° SIREN 320 327 968
22,72
22,72
30-juin-13
22,72
22,72
entreprises CONSOLIDEES par mise en équivalence
france
22
Bilan de clôture
30 juin 2013
Dénomination
Taux
Taux
Bilan d’ouverture
30 juin 2012
Date
Taux
Taux
de clôture
retenue
france - suite
SOFRAMAA
3, rue de l’Arrivée - 75015 Paris
n° SIREN 450 608 955
SOREAL
01540 Vonnas
n° SIREN 759 200 934
SPBL (SOCIETE PORTUAIRE BORDEAUX LETIERCE)
5, rue Turgot - 27150 Etrepagny
n° SIREN 334 489 267
48,70
48,70
déconsolidée
30-juin-13
48,70
48,70
30-juin-13
23,41
23,41
20,00
20,00
30-juin-13
20,00
20,00
INTRADE GmbH **
Hambourg - Allemagne
40,00
40,00
30-juin-13
40,00
40,00
INTRADE NV **
John B. Gorsireweg - Willemstad
Curacao
40,00
40,00
30-juin-13
40,00
40,00
INTRADE - TOEPFER US HOLDING **
8300 Norman Center Street, 1180 - Minneapolis
Etats-Unis
19,99
19,99
30-juin-13
19,99
19,99
PTC
STR Satelitului n°11 - Constanta
Roumanie
32,67
32,67
30-juin-13
32,67
32,67
Mass Céréales AlMaghreb
20 rue El Maani 20000 Casablanca
Maroc
20,00
20,00
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
CHOICE GENETICS VIETNAM (Groupe InVivo NSA)
5 - Tan Hung Commune - Dong Phu District
Province de Binh Phuoc
Vietnam
35,00
26,65
30-juin-13
Entrée périmètre
06/2013
GRIMAUD VIETNAM COMPANY LIMITED (Groupe InVivo NSA)
Song Trau Commune, Trang Bom District
Dong Nai Province
Vietnam
33,33
25,38
30-juin-13
33,33
25,38
VITAFORT (Groupe InVivo NSA)
2370 Debas Szabadsag u.3
Hongrie
34,31
26,12
30-juin-13
34,31
26,12
VILOMIX RUSSIA HOLDING A/S
2a , rue Samokatnaya, apt.1 - 111033 Moscou
Russie
40,00
30,46
30-juin-13
VITARGOS ROSSOVIT SARL (Groupe InVivo NSA) ***
2a, rue Samokatnaya, apt 1 - 111033 Moscou
Russie
40,00
30,46
30-juin-13
étranger
** Excercice de 18 mois retenu (1er janvier 2012 au 30 juin 2013)
*** Changement de mode d’intégration de Rossovit de IG à MEE suite à perte de contrôle
Entrée périmètre
06/2013
100,00
76,14
23
comptes sociaux
24
comptes
sociaux
exercice 2012-2013
26_ Bilan
28_ Soldes intermédiaires de gestion
29_ Compte de résultat
25
comptes sociaux
Bilan
Actif
30/06/2013
Valeurs brutes
30/06/12
Amortissements
Dépréciations
Valeurs nettes
Valeurs nettes
CAPITAL SOUSCRIT NON APPELÉ
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
25 129
(12 251)
12 878
8 099
208 668
(146 008)
62 660
55 108
10 960
(1 191)
9 769
9 141
159 864
(119 074)
40 790
39 119
Installations techniques, matériels & outillages industriels
24 378
(17 863)
6 515
3 216
Autres immobilisations corporelles
10 500
(7 880)
2 620
2 555
2 966
1 077
Constructions
Immobilisations corporelles en cours
2 966
Avances et acomptes sur immobilisations corporelles
IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES
151 989
(7 384)
144 605
147 553
Titres de participation
127 321
(5 494)
121 827
122 814
Créances rattachées à des participations
5 764
(1 289)
4 474
9 010
Autres titres immobilisés
7 594
(259)
7 334
7 542
Prêts
4 680
-
4 680
5 612
Autres immobilisations financières
6 631
(341)
6 290
2 575
385 786
(165 643)
220 144
210 759
49 347
(5 444)
43 903
28 956
Actif Immobilisé
STOCKS ET EN-COURS
AVANCES ET ACOMPTES VERSÉS SUR COMMANDES
CRÉANCES D'EXPLOITATION
26
Fournisseurs débiteurs
Clients
Personnel
Organismes sociaux
Etat et comptes rattachés d'exploitation
CRÉANCES DIVERSES
Etat et comptes rattachés hors exploitation
Groupe & associés
Débiteurs divers
6 460
350 061
(5 407)
6 460
9 136
344 654
357 570
80 479
(135)
80 344
79 927
262 264
(5 272)
256 992
266 923
52
52
77
101
101
387
7 164
7 164
10 257
140 431
140 431
113 951
984
984
273
136 338
136 338
111 413
3 110
3 110
2 264
7 590
7 590
18 025
543 039
527 638
3 934
1 142
767 117
739 539
VALEURS MOBILIÈRES DE PLACEMENT
DISPONIBILITÉS
Actif Circulant
COMPTES DE REGULARISATION ACTIF
Total Actif
553 890
(10 851)
3 934
943 610
(176 493)
Bilan
Passif
30/06/13
30/06/12
Capital social
71 856
71 994
Ecart de réevaluation
23 780
23 780
Réserve légale
29 171
28 415
Réserves statutaires
Réserves réglementées
Autres réserves
Provisions pour intérêts aux parts sociales
Report à nouveau
Résultat net de l'exercice
396
396
18 499
16 728
145 277
140 627
4 322
4 322
(448)
255
9 335
293 108
295 596
Provisions pour risques
11 245
16 166
Provisions pour charges
4 048
4 279
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
CAPITAUX PROPRES
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
15 293
20 444
DETTES FINANCIÈRES
88 298
122 946
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit à moins d'1 an à l'origine
69 130
95 102
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit à plus d'1 an à l'origine
18 239
26 830
929
1 014
Emprunts et dettes financières diverses
AVANCES ET ACOMPTES REÇUS SUR COMMANDES
1 732
1 607
DETTES D'EXPLOITATION
305 825
274 900
Dettes fournisseurs
214 633
192 246
74 387
66 255
Clients créditeurs
Personnel et comptes rattachés
3 876
2 936
Organismes sociaux et comptes rattachés
5 710
4 923
Dettes fiscales (exploitation)
7 217
8 541
62 695
23 731
3 142
489
178
360
57 865
22 797
1 510
85
458 549
423 184
166
315
767 117
739 539
767 116 508,50
739 539 414,28
254 583,63
9 335 050,28
DETTES HORS EXPLOITATION
Dettes sur immobilisations
Dettes fiscales (hors exploitation)
Dettes groupe & associés
Dettes diverses
dettes
COMPTES DE REGULARISATION PASSIF
TOTAL PASSIF
Total bilan en euros
Total résultat en euros
27
comptes sociaux
SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION
Chiffre d'affaires
Production stockée
Production immobilisée
2011/2012
3 917 297
3 420 142
(422)
(1 279)
1 648
675
(3 813 024)
(3 330 445)
Charges externes
(57 671)
(53 667)
VALEUR AJOUTÉE
47 828
35 425
232
(4 114)
(45 022)
164
(3 750)
(38 883)
Achats nets de marchandises et matières premières
Subventions d'exploitation
Impôts, taxes et versements assimilés
EXCEDENT BRUT D'EXPLOITATION
Reprises de provisions et transferts de charges d'exploitation
Autres produits de gestion courante
(1 076)
(7 045)
9 704
11 659
333
415
Dotations aux amortissements d'exploitation
(7 482)
(6 882)
Dotations aux provisions d'exploitation
(7 284)
(6 211)
Autres charges
(8 774)
(7 131)
(14 579)
(15 195)
RESULTAT D'EXPLOITATION
Résultat sur opérations faites en commun
Résultat financier
RESULTAT COURANT AVANT IMPÔTS
28
2012/2013
7 151
5 206
334
20 797
(7 093)
10 807
8 328
(881)
Participation des salariés
(277)
(8)
Impôts sur les bénéfices
(703)
(584)
255
9 335
RESULTAT NET
COMPTE DE RÉSULTAT
Ventes de marchandises
Production vendue de biens
Production vendue de services
Chiffre d'affaires net
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation
2012/2013
2011/2012
3 753 599
3 251 083
51 485
42 097
112 213
126 961
3 917 297
3 420 142
(422)
(1 279)
1 648
675
232
164
Reprises sur amortissements et provisions
6 227
8 169
Transferts de charges d'exploitation
3 476
3 490
Autres produits d'exploitation
Total des produits d'exploitation
Achats de marchandises
Variation de stocks de marchandises
Achats de matières premières et autres approvisionnements
Variation de stocks de matières premières et autres approvisionnements
Autres achats et charges externes
Impôts et taxes
333
415
3 928 792
3 431 775
(3 806 562)
(3 302 086)
15 668
(11 956)
(21 647)
(17 804)
(482)
1 401
(57 671)
(53 667)
(4 114)
(3 750)
Salaires et traitements
(30 006)
(26 127)
Charges sociales
(15 015)
(12 756)
(7 482)
(6 882)
Dotations aux amortissements
Dépréciations des immobilisations
Dépréciations de l'actif circulant
(3 291)
(2 993)
Dotations aux provisions pour risques et charges d'exploitation
(3 992)
(3 218)
Autres charges d'exploitation
Total des charges d'exploitation
RÉSULTAT D'EXPLOITATION
Bénéfice attribué ou perte transférée
Perte supportée ou bénéfice transféré
Produits financiers de participations
Produits des autres immobilisations financières
Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et dépréciations financières
(8 774)
(7 131)
(3 943 371)
(3 446 970)
(14 579)
(15 195)
7 203
5 310
(52)
(104)
2 069
17 161
386
403
4 935
5 537
426
768
4 151
2 217
11 969
26 086
Transferts de charges financières
Différences positives de change
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des produits financiers
Dotations aux provisions et dépréciations financières
(3 600)
(509)
Intérêts et charges assimilées
(3 496)
(3 872)
Différences négatives de change
(4 539)
(907)
(11 635)
(5 289)
334
20 797
(7 093)
10 807
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement
Total des charges financières
RÉSULTAT FINANCIER
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔT
Produits exceptionnels sur opérations de gestion
24
312
Produits exceptionnels sur opérations de capital
6 649
5 472
Reprises sur provisions et dépréciations exceptionnelles
8 992
14 695
Transferts de charges exceptionnelles
Total des produits exceptionnels
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion
Charges exceptionnelles sur opérations de capital
Dotations aux provisions et dépréciations exceptionnelles
186
15 852
20 479
(293)
(3 058)
(5 312)
(17 053)
(1 918)
(1 248)
(7 524)
(21 359)
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL
8 328
(881)
Participation des salariés
(277)
(8)
Impôts sur les bénéfices
(703)
(584)
Total des charges exceptionnelles
TOTAL DES PRODUITS
3 963 816
3 483 650
TOTAL DES CHARGES
(3 963 561)
(3 474 315)
255
9 335
RÉSULTAT NET
29
Réalisation :
Dé v el oppeur de so l u t i o n s p o u r l 'a g r i c u l t u r e
InVivo - 83-85, avenue de la Grande Armée - 75782 Paris Cedex 16
Tél. : +33 (0)1 40 66 22 22 - www.invivo-group.com

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