820-3737 - Sun Life of Canada

RÉPONDEZ À VOS BESOINS DE REVENU
TOUT EN RETARDANT LE VERSEMENT
DES PRESTATIONS DU RRQ/RPC
UNE SOLUTION FAISANT APPEL À LA RENTE À TERME FIXE
Voici Sarah
Sarah, ingénieure
de 60 ans, aimerait
prendre sa retraite
maintenant, mais elle
ne peut pas compter
uniquement sur son
revenu de régime de
retraite d’employeur
pour couvrir ses
dépenses de base à
la retraite.
L’OBJECTIF
Comme bon nombre de Canadiens qui prennent leur retraite
avant 65 ans, Sarah doit décider du moment où elle
demandera à recevoir les prestations du Régime de rentes
du Québec (RRQ)/Régime de pensions du Canada (RPC).
Deux options s’offrent à elle :
Elle peut demander à ce que les prestations commencent à lui être versées à
60 ans, mais elle sera pénalisée.
Elle peut attendre après l’âge de 65 ans, ce qui aura pour effet d’augmenter
son revenu.
Sarah sait que les règles du RRQ/RPC changeront et que la pénalité encourue
pour le versement anticipé des prestations aura des répercussions importantes.
Sarah sait aussi que les antécédents de longévité dans sa famille pourraient
signifier qu’elle recevra probablement davantage en prestations du RRQ/RPC au
cours de sa vie si elle retarde le versement de celles-ci. En procédant ainsi, elle
sait qu’elle devra compenser cette perte de revenu durant les années précédant
le début du versement des prestations.
Au cours de sa carrière d’ingénieure, Sarah a cotisé à son REER et à son CELI.
Elle recevra en outre un modeste revenu de retraite provenant du régime de
retraite de son employeur. Sarah possède également un portefeuille de
placement non enregistré. D’ici quelques années, elle aura remboursé son prêt
hypothécaire et sera libre de dettes.
La vie est plus radieuse sous le soleil
LE DÉFI
Sarah veut élaborer une stratégie de revenu de retraite pour répondre à ses
besoins de revenu au cours de ses premières années à la retraite, sans
diminuer sa prestation du RRQ/RPC.
Comme elle est en excellente santé et étant donné que ses parents approchent de 90 ans,
Sarah croit que son épargne-retraite devra durer jusqu’à ce qu’elle ait 90 ans.
Sachant que sa prestation du RRQ/RPC est viagère, Sarah veut éviter que le montant de
celle-ci soit réduit en demandant un versement anticipé. Dans la mesure du possible, elle
aimerait profiter du taux incitatif en retardant le moment où elle touchera la prestation.
Étant donné sa longue espérance de vie, si Sarah a pour unique objectif de maximiser ses
prestations du RRQ/RPC pour le reste de sa vie, la meilleure option consiste à attendre à
70 ans pour toucher les prestations. Cependant, le montant total des prestations versées
tout au long de sa vie n’est pas le seul élément à prendre en considération. Elle a besoin
d’un revenu supplémentaire avant ses 70 ans.
Âge idéal pour toucher
les prestations
Âge idéal pour commencer à toucher les prestations du RRQ/RPC1
(selon l'espérance de vie et en supposant que l'objectif
est de minimiser le revenu viager avant impôt)
72
70
68
66
64
62
60
58
56
54
67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90
Si l'espérance de vie de Sarah est de ;
Sarah calcule qu’en prenant sa retraite à 60 ans, la prestation mensuelle du RRQ/RPC sera 665 $ avant
impôt2 ou 454 $ après impôt.3 Si elle pouvait retarder le début du versement des prestations du
RRQ/RPC à 68 ans, sa prestation mensuelle serait augmentée à 1 300 $ avant impôt, soit 888 $ après
impôt. Tous les montants seront indexés chaque année en fonction de l’inflation.
Prestation du RRQ/RPC de Sarah en fonction
de l'âge atteint au début du versement
Prestation du RRQ/RPC de Sarah selon
l’âge
atteint au début du versement
Âge
Taux incitatif
ou réduit
Prestation mensuelle avant impôt
60
36,0 %
665 $
61
28,8 %
739 $
800 $
62
21,6 %
814 $
600 $
63
14,4 %
889 $
400 $
64
7,2 %
964 $
200 $
65
0,0 %
1 038 $
66
8,4 %
1 126 $
67
16,8 %
1 213 $
68
25,2 %
1 300 $
69
33,6 %
1 387 $
70
42,0 %
1 474 $
Prestation mensuelle brute
1 600-$
1 400 $
1 200 $
1 000 $
0$
60
61
62
63
64
65
66
Âge au début
67
68
69
70
Pour couvrir ses dépenses à la retraite, Sarah comptait sur les prestations mensuelles du
RRQ/RPC de 454 $ après impôt pour suppléer les prestations du régime de retraite de son
employeur. Cependant, si elle commence à toucher la prestation du RRQ/RPC à 60 ans, le
montant de celle-ci sera beaucoup moins élevé pour le reste de sa vie. Elle se demande s’il
n’existe pas une autre stratégie qui lui permettrait de combler le manque à gagner et
d’éviter que sa prestation mensuelle soit réduite afin qu’elle puisse profiter du taux incitatif
accordé pour le report des versements.
LA SOLUTION
Sarah décide d’affecter 50 000 $ de son épargne non enregistrée
à une stratégie de transition qui lui procurera un revenu
supplémentaire jusqu’à 68 ans.
Sarah décide de reporter le début du versement de la prestation du RRQ/RPC à 68 ans
pour obtenir un revenu viager accru.
Pour produire un revenu durant cette période, Sarah peut souscrire une rente à terme fixe
indexée de huit ans au moyen de son épargne non enregistrée.
Le revenu après impôt ainsi obtenu remplacera les prestations du RRQ/RPC qu’elle aurait
reçues si elle avait commencé à les toucher à 60 ans.
Comparaison : rente à terme fixe et prestation du RRQ/RPC
(de l’âge de 60 à 68 ans)
RPC
Rente à terme fixe4
À 60 ans, paiement mensuel après impôt
454 $
500 $
Indexation annuelle
3%
3%
À 64 ans, paiement mensuel après impôt
511 $
541 $
À 68 ans, paiement mensuel après impôt
575 $
633 $
Montant total du paiement, de l’âge de 60 à 68 ans
55,346 $
59,602 $
LE RÉSULTAT
Sarah a confiance que sa stratégie de revenu pour sa retraite est solide.
La somme de 50 000 $ que Sarah affecte à cette stratégie de transition lui procurera un
revenu mensuel indexé net d’impôt d’environ 500 $ de l’âge de 60 ans à 68 ans, moment où
débutera le versement des prestations du RRQ/RPC.
En retardant le versement des prestations du RRQ/RPC à 68 ans, la prestation mensuelle
avant impôt du RRQ/RPC augmente à 1 300 $ et sera maintenue pour le reste de la vie
(avec indexation annuelle en fonction de l’inflation).
’après le maximum prévu pour les versements de RRQ/RPC en 2014.
D
Calcul : [1,038.00 $ × (100 % - 36 %)], car jusqu’en 2017, la prestation diminue de 0,6 % par mois.
3
Données basées sur un taux marginal d’imposition de 31,67 %.
4
Taux en vigueur le 17 septembre 2014.
1
2
Communiquez dès aujourd’hui
avec votre conseiller pour
voir comment les solutions de
revenu de retraite offertes par la
Financière Sun Life peuvent vous
aider à atteindre vos objectifs en
matière de retraite.
Renseignements sur le conseiller :
La vie est plus radieuse sous le soleil
La Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie est membre du groupe Financière Sun Life. © Sun Life du Canada, compagnie d’assurance-vie, 2014.
820-3737-10-14