Bilan financier - Site de l`Association Européenne de Skwal
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Bilan financier / Exercice 2010-2011 – Association Européenne de Skwal Page 1 sur 5 BILAN FINANCIER Exercice du 1er octobre 2010 au 30 septembre 2011 Cette année, le bilan financier de l’exercice 2009-2010 est bénéficiaire de 602,42€. Le compte de l’association au Crédit Agricole du Nord est créditeur de 4 645,74€ et le compte de caisse en espèce de 130,25€ pour un total de 4 775,99€. Tableau récapitulatif des mouvements de l’exercice 2010-2011 Compte courant Espèces Total Soldes 1er octobre 2010 3 434,58 € 738,99 € 4 173,57 € au Mouvement exercice courant +1 211,16 € - 608,74 € +602,42 € Soldes au 30 septembre 2011 4 645,74 € 130,25 € 4 775,99 € Tableau récapitulatif des recettes et dépenses des différents postes financiers pour l’exercice 2010-2011 Adhésions Dons Recettes 1 836,60 Dépenses 41,55 Mouvements + 1 795,05 + 737,32 737,32 + 1 102,50 Sponsors 1 102,50 Ventes (hors planches) 1 284,55 Ventes (rétributions) 2 516,60 Courses et évènements 10 801,36 9 812,48 + 988,88 500 332,25 + 167,75 Prestations 1 779,26 -494,71 + 2516,60 Affranchissement 107,07 - 107,07 Achats d’équipements 2515,67 - 2515,67 Bureautique/Informatique 0 Assurance 0 314,73 - 314,73 1 591,67 - 1591,67 Frais de communication 823,65 - 823,65 Dépl./Missions/Réception 155,97 - 155,97 Lots Services bancaires Total 18778,93 705,20 - 702,21 18176,51 + 602,42 Bilan financier / Exercice 2010-2011 – Association Européenne de Skwal Page 2 sur 5 27% 27% 17% Adhésions Ventes Evènements Sponsors/Dons 29% Répartition des recettes de l'exercice 2010-2011 Equipements 12% 14% 41% Affranchissement Assurance 26% Lots Frais de communication 5% 2% Services bancaires Répartition des dépenses de l'exercice 2010-2011 Comparatif entre les résultats et le prévisionnel Prévisionnel 2010 + 2000 Résultats 2011 + 1795,05 Ventes + 2800 + 1992,89 Courses et évènements + 1000 + 1156,63 Adhésions Dons/Sponsors Frais de dépl./repas -100 + 1839,82 - 155,97 Achats d’équipements - 1200 - 2515,67 Bureautique et informatique - 100 0 Assurance - 300 - 314,73 Lots - 2200 - 1591,67 Frais de communication - 650 - 823,65 Affranchissement - 100 - 107,07 Services bancaires - 700 - 705,20 Divers Total - 150 0 0 + 687,42 Bilan financier / Exercice 2010-2011 – Association Européenne de Skwal Page 3 sur 5 Comparaison à l’exercice 2010 Adhésions 2010 + 1804,00 2011 + 1795,05 Ventes + 2 447,88 + 3040,31 Courses et évènements + 1 177,00 + 1156,63 Achats d’équipements - 513,64 - 2515,67 Affranchissement - 289,07 - 107,07 Assurance - 292,95 - 314,73 Bureautique - 76,85 0 Dons/Sponsors + 1 889,55 + 1834,82 Lots - 1 027,55 - 1591,97 Frais de communication - 93,88 - 823,65 Divers - 102,86 0 Frais de dépl./repas - 2 151,87 - 155,97 Frais bancaires Total - 550,53 + 2154,14 - 705,20 + 687,42 Les recettes Le volume des recettes (environ 7500 €) est à peu près le même que l’année dernière avec 3 sources principales de revenus, les adhésions, les évènements et les ventes, auxquels s’ajoutent des dons et du sponsoring. Concernant les adhésions, le nombre d’adhérents est sensiblement constant (78 cette année contre 81 l’année dernière). Lors de l’établissement du budget prévisionnel, nous avions surestimé les adhésions ainsi que les ventes. Par ailleurs, cette surestimation est largement compensée par les apports du sponsoring et des dons que nous avons reçus cette année pour un total d’environ 1800 €. Les évènements (épreuves du championnat et prestations), comme les autres années, ont permis de dégager presque 1200 € de bénéfices, confirmant la bonne gestion financière de ces évènements par les organisateurs de ces derniers. La part de revenus des ventes est non négligeable représentant environ 30% des recettes. Un rescrit est en cours de réalisation afin de vérifier que cette répartition est conforme aux exigences légales. Notons que le poste concernant les ventes hors matériel LAGRIFFE est en déficit car, pour partie, nous avons acquis un lot de chaussures pour la revente (1200 €), mais que seulement 6 paires ont été vendues (pour 801,75 €). Les dons, provenant de F.PEILLEX de Morgins, ont permis d’investir dans les oriflammes et le sponsoring de la société POWERCHIPS était quant à lui lié au renouvellement des dossards et des portes de slalom. Bilan financier / Exercice 2010-2011 – Association Européenne de Skwal Page 4 sur 5 Les dépenses Deux grands pôles restent majoritaires dans les dépenses : les équipements et les lots (représentant respectivement 41% et 26% des dépenses). Cette année, nous avons effectivement renouvelé l’ensemble des portes de slalom ainsi que les dossards, avec l’aide financière de notre sponsor de l’année POWERCHIPS. A noter que la prévision dans l’équipement avait été sous-estimée. D’autre part, par rapport à l’exercice précédent, nous avons plus misé cette année sur les lots et récompenses en étant toutefois en-deçà du prévisionnel alloué à ce poste. L’ensemble de ces récompenses (coupes, médailles, trophées en bois sculptés à la main par Hughes Castillan, lots divers : sacs, fart, etc.) ont permis de récompenser convenablement l’ensemble des participants aux épreuves et évènements. Cette année, les postes concernant les frais de communication ont fortement augmenté pour cause d’investissement dans la réalisation d’oriflammes en anglais et italien pour que nos collaborateurs puissent afficher leur adhésion à l’AES et aux évènements que celle-ci organise. Les frais bancaires ont également augmenté par rapport à l’année précédente, restant toutefois conforme à la prévision établie. Ces frais bancaires correspondent en majorité de l’augmentation du volume de transactions établies par PAYPAL qui prélève des commissions sur chacune. L’autre partie concerne les mensualités de tenue des comptes et de services bancaires, ainsi que de frais de virement à l’étranger. Ventes en collaboration avec LAGRIFFE Le chiffre d’affaire de la boutique concernant le matériel LAGRIFFE est de 20 277,10 EUR. Nous avons restitué 17 760,50 EUR à LAGRIFFE, soit une rétribution globale s’élevant à 2 516,60 EUR. Nous avons vendu cette année 33 planches (34 en 2009-2010), 21 paires de fixation (28 en 2009-2010), 4 jeux de cales (5 en 2009-2010) et 18 housses. A noter qu’un rescrit est en cours de rédaction afin d’avoir l’avis de l’administration fiscale sur notre situation concernant la collaboration avec LAGRIFFE vis-à-vis des clauses de non-lucrativité et de non-concurrence. Bilan financier / Exercice 2010-2011 – Association Européenne de Skwal Page 5 sur 5 Matériel Le matériel possédé par l’AES est le suivant : 1 disque dur ConnectLand MobileDisk 200Go 1 sono 400W + micro VHF 2 Beachflags Euro Skwal Tour 3 Beachflags AES (2 en italien, 1 en anglais) 1 bâche Skwal Test 30 plumeaux de slalom Lot de dossards Clément Faugier (avec numéros manquants) Lot de dossards Powerchips Lots de portes de slalom Powerchips 2 talkies-walkies Motorola T5422 Lots de 18 paires de chaussures dont 6 paires vendues Proflex RX90 : 1paire de 44 ; 1 paire de 42 Proflex RX70 : 3 paires de 36.5 ; 1 paire de 40.5 ; 2 paires de 48 UPS Mach1 : 1 paire de 42 UPS AlpX : 1 paire de 39.5 ; 1 paire de 40.5 ; 1 paire de 42 En ce qui concerne le parc de prêt : 2x Mpride Xrace 173 2x Mpride Xrace 183 1x Lacroix X183 1x Thias Easy Jungle 1x Thias Panther 178 1x Thias Easy Acces 120 2x Lagriffe RS176 2x Lagriffe RS145 1x Lagriffe MR173 1x Lagriffe MR183 2x Lagriffe WA180 1x R-A-D Diamond 1x Thias 173F HS, spatule avant voilée 1x Thias Easy Jungle HS (voilé) 1x Thias Panther 178 HS (trous) 6x paires de fixations Thias 3x paires de fixations Phiokkas Le Trésorier Nathaniel VALIERE