Externaliser votre poste client

Stage pratique de 2 jour(s)
Réf : AFF
Externaliser votre poste client
Participants
OBJECTIFS
Responsables et
collaborateurs du service
risque clients, responsables
recouvrement et toute
personne chargée du
crédit clients (analystes
risques, comptables clients,
gestionnaires de comptes...).
Face à la raréfaction et au renchérissement du crédit bancaire, les sources alternatives de financement
deviennent une nécessité. Affacturage, assurance-crédit, bordereau Dailly ou escompte comportent des
spécificités qu'il convient de maîtriser pour assurer l'optimisation de l'externalisation de votre poste client.
Pré-requis
1) Les enjeux de l'externalisation du poste client
2) Mettre en place le bordereau Dailly
3) Accroître l'efficacité du bordereau Dailly
4) Choisir l'assurance-crédit
Aucune connaissance
particulière.
5) Mettre en place l'affacturage
6) Recourir à l'escompte
7) La Mobilisation de Créances Nées sur
l'Etranger (MCNE)
8) Comptabiliser les opérations de financement
de l'encours clients
Exercice
Apports théoriques et retours d'expérience. Nombreux exercices pratiques basés sur des situations
concrètes.
1) Les enjeux de l'externalisation du poste client
- Rappels : la notion d'équilibre financier au travers du pilotage du Besoin en Fonds de Roulement.
- Connaître les indicateurs de suivi du BFR.
- Définir un plan d'action BFR.
Exercice
Gestion de la performance d'une entreprise au travers de la gestion de son BFR.
2) Mettre en place le bordereau Dailly
- Identifier le formalisme du Dailly : mentions légales obligatoires et simplifications.
- Connaître les garanties des créances cédées.
- Mesurer les effets de la cession : opposabilité au débiteur cédé, droits du cédant et cession à titre de
garantie.
Exercice
Conception d'un tableau synoptique des avantages du Dailly.
3) Accroître l'efficacité du bordereau Dailly
- Identifier les précautions indispensables de gestion de la garantie.
- Rédiger avec attention la convention cadre.
- Effectuer la domiciliation et la comptabilisation des encaissements.
- Comprendre la règle de couverture et mettre en place des procédures de contrôle.
Exercice
Repérage de mentions manquantes sur des bordereaux Dailly.
4) Choisir l'assurance-crédit
- Repérer les clauses importantes du contrat.
- Optimiser les garanties.
Exercice
Identification de règlements des litiges clients.
5) Mettre en place l'affacturage
- Identifier le contenu du contrat d'affacturage.
- Comprendre la relation juridique entre l'entreprise et le factor.
- Négocier certaines clauses contractuelles.
Exercice
Choix entre affacturage et financement Dailly.
6) Recourir à l'escompte
- Définitions : effet de commerce, lettre de change, traite.
- Les limites de l'escompte.
- L'escompte et l'affacturage.
Exercice
Etablissement d'un tableau comparatif des différentes cessions de créances.
7) La Mobilisation de Créances Nées sur l'Etranger (MCNE)
ORSYS, La Grande Arche, Paroi Nord, 92044 Paris La Défense cedex. Tél : +33 (0)1 49 07 73 73. Fax : +33(0)1 49 07 73 78
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- Définitions et conditions de mobilisation.
- Les limites de la MCNE par rapport à l'affacturage.
8) Comptabiliser les opérations de financement de l'encours clients
- L'affacturage. L'escompte. Le Dailly.
Exercice
Identification des bons schémas d'enregistrement comptable.
ORSYS, La Grande Arche, Paroi Nord, 92044 Paris La Défense cedex. Tél : +33 (0)1 49 07 73 73. Fax : +33(0)1 49 07 73 78
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