États financiers - Mackenzie Investments

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FINB Diversification maximale Marchés développés mondiaux Mackenzie
FNB Diversification maximale
États financiers intermédiaires non audités
Pour la période du 3 juin 2016 au 30 septembre 2016
Les présents États financiers intermédiaires non audités ne contiennent pas le Rapport intermédiaire de la direction sur le rendement du Fonds (« RDRF ») du FNB. Vous
pouvez obtenir un exemplaire du RDRF intermédiaire gratuitement en téléphonant au numéro sans frais 1-800-387-0615, en écrivant à Corporation Financière Mackenzie,
180, rue Queen Ouest, Toronto, Ontario M5V 3K1, en visitant notre site Web à l’adresse www.placementsmackenzie.com ou celui de SEDAR à l’adresse www.sedar.com. Des
exemplaires des états financiers annuels ou du RDRF annuel peuvent aussi être obtenus gratuitement des façons décrites ci-dessus.
Les porteurs de parts peuvent également communiquer avec nous de ces façons pour demander un exemplaire des politiques et procédures de vote par procuration, du
dossier de divulgation des votes par procuration ou de la présentation d’informations trimestrielles sur le portefeuille du FNB.
AVIS DE NON-AUDIT DES ÉTATS FINANCIERS INTERMÉDIAIRES
Corporation Financière Mackenzie, le gestionnaire du FNB, nomme des auditeurs indépendants pour auditer les états financiers annuels du FNB. Conformément
aux lois sur les valeurs mobilières du Canada (Norme canadienne 81-106), si un auditeur n’a pas revu les états financiers intermédiaires, cela doit être divulgué
dans un avis complémentaire.
Les auditeurs indépendants du FNB n’ont pas revu les présents États financiers intermédiaires conformément aux normes établies par l’Institut Canadien des
Comptables Agréés.
États financiers intermédiaires non audités | 30 septembre 2016
État de la situation financière
État du résultat global
En milliers (sauf les montants par part)
Au
Pour la période close le 30 septembre (note 1)
En milliers (sauf les montants par part)
30 sept.
2016
$
Actif
Actifs courants
Placements à la juste valeur
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Intérêts courus à recevoir
Dividendes à recevoir
Sommes à recevoir pour placements vendus
Sommes à recevoir pour titres émis
Total de l’actif
Passif
Passifs courants
Sommes à payer pour placements achetés
Sommes à payer pour titres rachetés
Distributions à verser
Charges à payer
Total du passif
Actif net attribuable aux porteurs de parts
Actif net attribuable aux porteurs de parts,
par série (note 3)
Série E
Actif net attribuable aux porteurs de parts,
par part (note 3)
Série E
Les notes annexes font partie intégrante de ces états financiers.
8 046
15
–
10
–
–
8 071
–
–
–
4
4
8 067
8 067
20,17
2016
$
Revenus
Dividendes
Revenu d’intérêts
Autres variations de la juste valeur des placements
Profit (perte) net(te) réalisé(e)
Profit (perte) net(te) latent(e)
Revenu tiré du prêt de titres
Autres
Total des revenus (pertes)
Charges (note 6)
Frais de gestion
Intérêts débiteurs
Droits de garde
Commissions et autres coûts de transaction liés au
portefeuille
Frais du Comité d’examen indépendant
Autres
Charges avant les montants absorbés par le
gestionnaire
Charges absorbées par le gestionnaire
Charges nettes
Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable
aux porteurs de parts liée aux activités d’exploitation,
avant impôt
Impôt étranger retenu à la source
Impôt étranger sur le résultat payé (recouvré)
Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux
porteurs de parts liée aux activités d’exploitation
par série
Série E
par part
Série E
18
–
(5)
67
–
–
80
4
–
–
7
–
–
11
–
11
69
2
–
67
67
0,17
État de l’évolution de la situation financière
En milliers
Actif net attribuable aux porteurs de parts
À l’ouverture
Augmentation (diminution) de l’actif net
liée aux activités d’exploitation
Distributions aux porteurs de parts :
Revenu de placement
Gains en capital
Remboursement de capital
Total des distributions aux porteurs de parts
Opérations sur les parts :
Produit de l’émission de parts
Réinvestissement des distributions
Valeur des parts rachetées
Total des opérations sur les parts
2016
Série E
$
–
67
–
–
–
–
8 000
–
–
8 000
Augmentation (diminution) totale de l’actif net
À la clôture
8 067
8 067
Augmentation (diminution) des parts (note 7) :
Parts en circulation, à l’ouverture
Émis
Réinvestissement des distributions
Rachetés
Parts en circulation, à la clôture
Parts
–
400
–
–
400
Tableau des flux de trésorerie
En milliers
2016
$
Flux de trésorerie liés aux activités
d’exploitation
Augmentation (diminution) nette de l’actif net attribuable
aux porteurs de parts liée aux activités d’exploitation
Ajustements pour :
Perte (profit) net(te) réalisé(e) sur les placements
Variation de la perte (du profit) net(te) latent(e) sur
les placements
Achat de placements
Produit de la vente et de l’échéance de placements
Variation des intérêts courus à recevoir
Variation des dividendes à recevoir
Variation des charges à payer
Trésorerie nette liée aux activités d’exploitation
Flux de trésorerie liés aux activités de
financement
Produit de l’émission de titres rachetables
Paiements au rachat de titres rachetables
Distributions versées, déduction faite des
réinvestissements
Trésorerie nette liée aux activités de financement
67
5
(67)
(9 180)
1 238
–
(10)
4
(7 943)
8 000
–
–
8 000
Augmentation (diminution) nette de la trésorerie et des
équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie, à l’ouverture
Incidence des fluctuations des taux de change sur la
trésorerie et les équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie, à la clôture
(42)
15
Trésorerie
Équivalents de trésorerie
Trésorerie et équivalents de trésorerie, à la clôture
15
–
15
Informations supplémentaires sur les flux de trésorerie
liés aux activités d’exploitation :
Dividendes reçus
Impôts étrangers payés
Intérêts reçus
Intérêts versés
57
–
8
2
–
–
TABLEAU DES PLACEMENTS
Au 30 septembre 2016
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS
3M Co.
États-Unis
Produits industriels 34
8
AAC Technologies Holdings Inc.
Chine
Technologie de l’information 1 247
19
ABB Ltd.
Suisse
8
Abbott Laboratories
États-Unis
Soins de santé 147
8
AbbVie Inc.
États-Unis
Soins de santé 172
14
ABC-Mart Inc.
Japon
Consommation discrétionnaire 92
8
Accenture PLC, cat. A
États-Unis
Technologie de l’information 54
8
Actelion Ltd.
Suisse
Soins de santé 142
8
Activision Blizzard Inc.
États-Unis
7
Acuity Brands Inc.
États-Unis
8
Adidas AG*
Allemagne
8
Adobe Systems Inc.
États-Unis
8
Advance Auto Parts Inc.
États-Unis
8
Aena SA
Espagne
8
Aeon Co. Ltd.
Japon
Consommation courante 418
8
Aetna Inc.
États-Unis
Soins de santé 53
8
Aflac Inc.
États-Unis
Services financiers 83
8
AGL Energy Ltd.
Australie
Services publics 480
9
AGNC Investment Corp.
États-Unis
8
Mines Agnico Eagle Ltée
Canada
Matières 626
42
Ain Holdings Inc.
Japon
8
Air Liquide SA
France
Matières 272
8
Ajinomoto Co. Inc.
Japon
8
Akamai Technologies Inc.
États-Unis
8
Akzo Nobel NV, CAAE
Pays-Bas
Matières 266
8
Alcoa Inc.
États-Unis
Matières 637
8
Alexion Pharmaceuticals Inc.
États-Unis
Soins de santé 46
8
Alimentation Couche-Tard Inc., cat. B, à droit de vote subalterne
Canada
30
Alkermes PLC
États-Unis
Soins de santé 333
19
Alleghany Corp.
États-Unis
8
Allergan PLC
États-Unis
Soins de santé 49
15
Alliance Data Systems Corp.
États-Unis
7
Alliant Energy Corp.
États-Unis
8
Allianz SE, nom.
Allemagne
8
The Allstate Corp.
États-Unis
8
Ally Financial Inc.
États-Unis
8
Alnylam Pharmaceuticals Inc.
États-Unis
Soins de santé 81
7
Alphabet Inc., cat. A
États-Unis
8
Alphabet Inc., cat. C
États-Unis
8
Amazon.com Inc.
États-Unis
49
Amdocs Ltd.
États-Unis
8
American Airlines Group Inc.
États-Unis
8
American Express Co.
États-Unis
8
American Tower Corp., cat. A
États-Unis
Immobilier 55
8
American Water Works Co. Inc.
États-Unis
Services publics 82
8
AmerisourceBergen Corp.
États-Unis
Soins de santé 71
8
Ametek Inc.
États-Unis
8
Amgen Inc.
États-Unis
Soins de santé 35
8
Amorepacific Corp.
Corée du Sud
8
Amorepacific Corp.
Corée du Sud
8
Amot Investments Ltd.
Israël
Immobilier 1 390
8
8
16
8
8
14
8
9
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
9
8
44
9
8
8
8
8
8
7
28
21
8
15
8
8
8
8
8
7
8
8
54
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
TABLEAU DES PLACEMENTS (suite)
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Analog Devices Inc.
États-Unis
8
Annaly Capital Management Inc.
États-Unis
8
Ansell Ltd.
Australie
Soins de santé 362
8
ANSYS Inc.
États-Unis
8
Antero Resources Corp.
États-Unis
Énergie 229
8
Anthem Inc.
États-Unis
Soins de santé 49
8
Aon PLC
États-Unis
8
Apache Corp.
États-Unis
Énergie 105
7
Apple Inc.
États-Unis
45
Applied Materials Inc.
États-Unis
8
ARC Resources Ltd.
Canada
Énergie 375
9
Arch Capital Group Ltd.
États-Unis
8
ARIAKE JAPAN Co. Ltd.
Japon
8
Arthur J. Gallagher & Co.
États-Unis
8
Asahi Group Holdings Ltd.
Japon
7
Asahi Intecc Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 134
8
Ascendas Real Estate Investment Trust
Singapour
Immobilier 3 431
8
Ashland Global Holdings Inc.
États-Unis
Matières
51
8
ASML Holding NV
Pays-Bas
8
Assurant Inc.
États-Unis
8
Astellas Pharma Inc.
Japon
Soins de santé 384
8
AstraZeneca PLC, CAAE
Royaume-Uni
Soins de santé 182
8
AT&T Inc.
États-Unis
Services de télécommunications 150
8
Atlas Copco AB
Suède
8
Autodesk Inc.
États-Unis
8
Autoliv Inc.
Suède
8
Automatic Data Processing Inc.
États-Unis
8
AutoZone Inc.
États-Unis
8
AvalonBay Communities Inc.
États-Unis
Immobilier 35
8
Avery Dennison Corp.
États-Unis
Matières 79
8
Axis Capital Holdings Ltd.
États-Unis
8
Azrieli Group Ltd.
Israël
Immobilier 142
8
B/E Aerospace Inc.
États-Unis
8
BAE Systems PLC
Royaume-Uni
8
Baker Hughes Inc.
États-Unis
Énergie 123
8
Ball Corp.
États-Unis
Matières 78
8
Bank of America Corp.
États-Unis
8
Banque de Montréal
Canada
8
The Bank of New York Mellon Corp.
États-Unis
8
La Banque de Nouvelle-Écosse
Canada
8
Barry Callebaut AG
Suisse
8
BASF SE
Allemagne
Matières 75
8
Baxter International Inc.
États-Unis
Soins de santé 132
8
Bayer AG
Allemagne
Soins de santé 57
8
BB&T Corp.
États-Unis
8
BCE Inc.
Canada
8
Becton, Dickinson and Co.
États-Unis
Soins de santé 35
8
Bed Bath & Beyond Inc.
États-Unis
8
Beiersdorf AG
Allemagne
8
Bemis Co. Inc.
États-Unis
Matières 117
8
Benesse Holdings Inc.
Japon
7
8
8
8
8
8
8
8
9
47
8
9
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Best Buy Co. Inc.
États-Unis
24
Bezeq Israeli Telecommunication Corp. Ltd.
Israël
Services de télécommunications 3 113
8
BGF Retail Co. Ltd.
Corée du Sud
9
Bic Camera Inc.
Japon
8
Biogen Inc.
États-Unis
Soins de santé 34
14
BioMarin Pharmaceutical Inc.
États-Unis
Soins de santé 63
8
BioMerieux SA
France
Soins de santé 40
7
Blackberry Ltd.
Canada
9
BlueScope Steel Ltd.
Australie
Matières 1 000
9
Boston Properties Inc.
États-Unis
Immobilier 44
8
Boston Scientific Corp.
États-Unis
Soins de santé 259
8
Bristol-Myers Squibb Co.
États-Unis
Soins de santé 188
14
Broadcom Ltd.
Singapour
8
Broadridge Financial Solutions Inc.
États-Unis
8
Brown & Brown Inc.
États-Unis
8
Brown-Forman Corp., cat. B, sans droit de vote
États-Unis
9
BT Group PLC
Royaume-Uni
8
Bunge Ltd.
États-Unis
8
C.H. Robinson Worldwide Inc.
États-Unis
8
C.R. Bard Inc.
États-Unis
Soins de santé 28
8
CA Inc.
États-Unis
8
Cabot Oil & Gas Corp.
États-Unis
Énergie 238
8
Campbell Soup Co.
États-Unis
9
Banque Canadienne Impériale de Commerce
Canada
8
Compagnie des chemins de fer nationaux du Canada
Canada
8
Chemin de fer Canadien Pacifique Ltée
Canada
8
La Société Canadian Tire Ltée, cat. A, sans droit de vote
Canada
8
Canadian Utilities Ltd., cat. A, sans droit de vote
Canada
8
Canon Inc.
Japon
8
Capital One Financial Corp.
États-Unis
8
CapitaLand Mall Trust
Singapour
Immobilier 3 945
8
Cardinal Health Inc.
États-Unis
Soins de santé 79
8
Carlsberg AS
Danemark
8
CarMax Inc.
États-Unis
8
Carnival Corp.
États-Unis
8
Caterpillar Inc.
États-Unis
8
CBS Corp., cat. B, sans droit de vote
États-Unis
8
CDK Global Inc.
États-Unis
8
Celgene Corp.
États-Unis
Soins de santé 56
8
Celltrion Inc.
Corée du Sud
Soins de santé 225
28
Cenovus Energy Inc.
Canada
Énergie 444
9
Centene Corp.
États-Unis
Soins de santé 90
8
CenterPoint Energy Inc.
États-Unis
8
Central Japan Railway Co.
Japon
8
CenturyLink Inc.
États-Unis
8
Cerner Corp.
États-Unis
Soins de santé 96
8
Groupe CGI inc., cat. A, à droit de vote subalterne
Canada
8
The Charles Schwab Corp.
États-Unis
8
Charter Communications Inc., cat A
États-Unis
7
Check Point Software Technologies Ltd.
Israël
8
Cheil Communications Inc.
Corée du Sud
8
24
8
9
8
14
8
8
9
8
8
8
13
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
9
8
8
8
29
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
China Mengniu Dairy Co. Ltd.
Chine
Consommation courante 3 135
8
Chipotle Mexican Grill Inc.
États-Unis
40
Chow Tai Fook Jewellery Group Ltd.
Hong Kong
Consommation discrétionnaire 8 130
8
Chubb Ltd.
États-Unis
8
Chugai Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 179
7
Church & Dwight Co. Inc.
États-Unis
8
Compagnie générale des établissements
France
8
Cigna Corp.
États-Unis
Soins de santé 47
8
Cimarex Energy Co.
États-Unis
Énergie 48
8
Cincinnati Financial Corp.
États-Unis
8
Cintas Corp.
États-Unis
8
Cisco Systems Inc.
États-Unis
8
Citizens Financial Group Inc.
États-Unis
8
Citrix Systems Inc.
États-Unis
8
CJ CheilJedang Corp.
Corée du Sud
9
CJ Corp.
Corée du Sud
8
CJ Korea Express Corp.
Corée du Sud
8
CK Hutchison Holdings Ltd., CAAE
Hong Kong
8
The Clorox Co.
États-Unis
8
CME Group Inc.
États-Unis
8
CMS Energy Corp.
États-Unis
8
Coach Inc.
États-Unis
8
The Coca-Cola Co.
États-Unis
8
Coca-Cola European Partners PLC
Royaume-Uni
8
Cochlear Ltd.
Australie
Soins de santé 59
8
Cognizant Technology Solutions Corp.
États-Unis
8
Colgate Palmolive Co.
États-Unis
8
Coloplast AS
Danemark
Soins de santé 789
8
Colruyt SA
Belgique
8
Comcast Corp., cat. A
États-Unis
8
Commerce Bancshares Inc.
États-Unis
8
Compass Group PLC
Royaume-Uni
8
Computer Sciences Corp.
États-Unis
8
ConAgra Foods Inc.
États-Unis
8
Consolidated Edison Inc.
États-Unis
Services publics 81
8
Constellation Brands Inc., cat. A
États-Unis
8
Constellation Software Inc.
Canada
8
Continental AG
Allemagne
8
Continental Resources Inc.
États-Unis
Énergie 130
8
Core Laboratories NV
États-Unis
Énergie 55
8
Corning Inc.
États-Unis
8
COSMOS Pharmaceutical Corp.
Japon
8
Costco Wholesale Corp.
États-Unis
8
Coway Co. Ltd.
Corée du Sud
9
Crown Castle International Corp.
États-Unis
Immobilier 65
8
CSL Ltd.
Australie
Soins de santé 79
9
CSX Corp.
États-Unis
8
Cummins Inc.
États-Unis
8
CVS Health Corp.
États-Unis
8
Daiichi Sankyo Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 259
8
Daito Trust Construction Co. Ltd.
Japon
Immobilier 38
7
8
41
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
9
8
8
9
8
11
8
9
8
9
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Danaher Corp.
États-Unis
Soins de santé 78
8
Danone SA
France
8
Darden Restaurants Inc.
États-Unis
8
Dassault Systemes SA
France
8
DAVITA Inc.
États-Unis
Soins de santé 94
8
Deere & Co.
États-Unis
8
Delek Automotive Systems Ltd.
Israël
8
Delek Group Ltd.
Israël
Énergie 31
9
Delta Air Lines Inc.
États-Unis
8
DeNA Co. Ltd.
Japon
8
Dentsply Sirona Inc.
États-Unis
Soins de santé 101
8
Deutsche Post AG, nom.
Allemagne
8
Deutsche Telekom AG
Allemagne
8
Deutsche Wohnen AG
Allemagne
Immobilier 164
8
Diageo PLC, CAAE
Royaume-Uni
8
Digital Realty Trust Inc.
États-Unis
Immobilier 65
8
Discover Financial Services
États-Unis
8
Discovery Communications Inc., cat C
États-Unis
8
DISH Network Corp., cat. A
États-Unis
8
Dollar General Corp.
États-Unis
72
Dollar Tree Inc.
États-Unis
34
Dominion Resources Inc.
États-Unis
Services publics 81
8
Dongbu Insurance Co. Ltd.
Corée du Sud
8
The Dow Chemical Co.
États-Unis
Matières 114
8
Dover Corp.
États-Unis
8
Dr. Pepper Snapple Group Inc.
États-Unis
8
DST Systems Inc.
États-Unis
8
DSV AS
Danemark
8
Duke Energy Corp.
États-Unis
Services publics 76
8
Duke Realty Corp.
États-Unis
Immobilier 225
8
Dun & Bradstreet Corp.
États-Unis
8
East Japan Railway Co.
Japon
8
Eastman Chemical Co.
États-Unis
Matières 94
8
eBay Inc.
États-Unis
8
Ecolab Inc.
États-Unis
Matières 51
8
Edison International
États-Unis
Services publics 83
8
Edwards Lifesciences Corp.
États-Unis
Soins de santé 180
27
Eisai Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 97
7
Electronic Arts Inc.
États-Unis
10
Eli Lilly and Co.
États-Unis
Soins de santé 76
8
Elisa OYJ
Finlande
8
EMS-Chemie Holding AG
Suisse
Matières 11
8
Enagas SA
Espagne
8
Enbridge Inc.
Canada
Énergie 137
7
Endesa SA
Espagne
8
Endo International PLC
États-Unis
Soins de santé 692
19
Enel SPA
Italie
Services publics 1 357
8
Entergy Corp.
États-Unis
Services publics 78
8
EOG Resources Inc.
États-Unis
Énergie 68
8
EQT Corp.
États-Unis
Énergie 85
8
Equinix Inc.
États-Unis
Immobilier 17
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
9
9
67
33
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
29
8
11
8
8
8
8
8
8
18
8
8
9
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Equity Residential
États-Unis
Immobilier 94
8
Esprit Holdings Ltd.
Hong Kong
8
Essex Property Trust Inc.
États-Unis
Immobilier 27
8
Essilor International SA
France
Soins de santé 93
8
The Estée Lauder Companies Inc., cat. A
États-Unis
8
Eutelsat Communications
France
8
Everest Re Group Ltd.
États-Unis
8
Eversource Energy
États-Unis
8
Evonik Industries AG
Allemagne
Matières 179
8
Exelon Corp.
États-Unis
8
Expedia Inc.
États-Unis
8
Expeditors International of Washington Inc.
États-Unis
8
Express Scripts Holding Co.
États-Unis
Soins de santé 85
8
Extra Space Storage Inc.
États-Unis
Immobilier 78
8
Exxon Mobil Corp.
États-Unis
Énergie 71
8
Ezaki Glico Co. Ltd.
Japon
7
F5 Networks Inc.
États-Unis
8
Facebook Inc.
États-Unis
38
Fairfax Financial Holdings Ltd., à droit de vote subalterne
Canada
36
FamilyMart UNY Holdings Co. Ltd.
Japon
17
Fanuc Corp.
Japon
8
Fast Retailing Co. Ltd.
Japon
8
Fastenal Co.
États-Unis
8
Federal Realty Investment Trust
États-Unis
Immobilier 39
8
FedEx Corp.
États-Unis
8
Fidelity National Information Services Inc.
États-Unis
8
First Republic Bank
États-Unis
8
Fiserv Inc.
États-Unis
8
FNF Group
États-Unis
8
Foot Locker Inc.
États-Unis
8
Fortis Inc.
Canada
8
Fortum OYJ
Finlande
8
Fortune Brands Home & Security Inc.
États-Unis
9
Franco-Nevada Corp.
Canada
Matières 478
43
Fresenius Medical Care AG & Co.
Allemagne
Soins de santé 68
8
Fresenius SE & Co. KGaA
Allemagne
Soins de santé 76
7
Fresnillo PLC
Mexique
Matières 379
11
Frontier Communications Corp.
États-Unis
8
Frutarom Industries Ltd.
Israël
Matières 123
8
Galenica Holding AG
Suisse
Soins de santé 5
8
The Gap Inc.
États-Unis
13
Garmin Ltd.
États-Unis
8
Gazit-Globe Ltd.
Israël
Immobilier 638
9
Geberit AG
Suisse
8
Gecina SA
France
Immobilier 40
8
Gemalto NV
Pays-Bas
8
General Electric Co.
États-Unis
8
General Growth Properties Inc.
États-Unis
Immobilier 216
8
General Mills Inc.
États-Unis
12
General Motors Co.
États-Unis
8
Genmab AS
Danemark
Soins de santé 73
8
8
7
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
39
38
17
8
7
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
44
8
8
12
7
9
7
12
8
9
8
8
7
8
8
11
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Gentex Corp.
États-Unis
8
Genuine Parts Co.
États-Unis
8
George Weston Ltée
Canada
8
Gilead Sciences Inc.
États-Unis
Soins de santé 171
17
Givaudan SA
Suisse
Matières 145
8
Glanbia PLC
Irlande
8
Global Payments Inc.
États-Unis
8
Goldcorp Inc.
Canada
Matières 2 714
56
GrandVision NV
Pays-Bas
8
Great-West Lifeco Inc.*
Canada
8
Grifols SA
Espagne
Soins de santé 378
8
GS Retail Co. Ltd.
Corée du Sud
8
H Lundbeck AS
Danemark
Soins de santé 153
8
H&R Block Inc.
États-Unis
11
Halliburton Co.
États-Unis
Énergie 145
8
Hanesbrands Inc.
États-Unis
8
Hankook Tire Co. Ltd.
Corée du Sud
7
Hankyu Hanshin Holdings Inc.
Japon
8
Hanmi Pharm Co. Ltd.
Corée du Sud
Soins de santé 12
9
Hanmi Pharmaceutical Co. Ltd.
Corée du Sud
Soins de santé 52
8
Hanon Systems
Corée du Sud
7
Hanssem Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Hanwha Techwin Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Harley-Davidson Inc.
États-Unis
8
Harris Corp.
États-Unis
8
The Hartford Financial Services Group Inc.
États-Unis
8
Hasbro Inc.
États-Unis
8
HCA Holdings Inc.
États-Unis
Soins de santé 80
8
HCP Inc.
États-Unis
Immobilier 162
8
Heineken NV
Pays-Bas
8
Henkel AG & Co. KGaA
Allemagne
8
Henkel AG & Co. KGaA, priv.
Allemagne
8
Hennes & Mauritz AB
Suède
8
Henry Schein Inc.
États-Unis
Soins de santé 38
8
Herbalife Ltd.
États-Unis
11
Hexagon AB, B
Suède
8
Hite Jinro Co. Ltd.
Corée du Sud
7
Hologic Inc.
États-Unis
Soins de santé 160
8
The Home Depot Inc.
États-Unis
8
The Hong Kong and China Gas Co. Ltd.
Hong Kong
8
Hong Kong Exchanges and Clearing Ltd.
Hong Kong
8
Hormel Foods Corp.
États-Unis
8
House Foods Corp.
Japon
8
Hoya Corp.
Japon
Soins de santé 153
8
HP Inc.
États-Unis
8
Huhtamaki Oyj
Finlande
Matières 136
8
Humana Inc.
États-Unis
Soins de santé 396
93
Huntington Bancshares Inc.
États-Unis
8
Hyosung Corp.
Corée du Sud
Matières 53
8
Hyundai Development Co.
Corée du Sud
8
Hyundai Glovis Co. Ltd.
Corée du Sud
7
8
8
8
18
8
8
8
60
8
8
8
9
7
11
9
8
8
8
7
7
8
10
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
11
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
93
8
8
9
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Hyundai Mobis
Corée du Sud
24
Hyundai Motor Co.
Corée du Sud
7
Hyundai Motor Co. Ltd., priv. de premier rang
Corée du Sud
8
Hyundai Motor Co. Ltd., priv. de second rang
Corée du Sud
8
Hyundai Wia Corp.
Corée du Sud
8
IAC/InterActiveCorp
États-Unis
8
Iberdrola SA
Espagne
8
Illumina Inc.
États-Unis
Soins de santé 119
26
Compagnie Pétrolière Impériale Ltée
Canada
Énergie 201
8
Incyte Corp.
États-Unis
Soins de santé 75
8
Infineon Technologies AG
Allemagne
8
Ingenico Group SA
France
9
Ingredion Inc.
États-Unis
8
Intact Corporation financière
Canada
8
Intel Corp.
États-Unis
8
Inter Pipeline Ltd.
Canada
Énergie 291
8
Intercontinental Exchange Inc.
États-Unis
8
International Business Machines Corp.
États-Unis
8
International Paper Co.
États-Unis
Matières 126
8
The Interpublic Group of Companies Inc.
États-Unis
8
Intuit Inc.
États-Unis
8
Intuitive Surgical Inc.
États-Unis
Soins de santé 9
8
Iron Mountain Inc.
États-Unis
Immobilier 168
8
Israel Chemicals Ltd.
Israël
Matières 1 509
8
ISS AS
Danemark
8
Izumi Co. Ltd.
Japon
8
J.B. Hunt Transport Services Inc.
États-Unis
8
J.M. Smucker Co.
États-Unis
8
Jabil Circuit Inc.
États-Unis
8
Japan Airlines Co. Ltd.
Japon
8
Jardine Matheson Holdings Ltd.
Hong Kong
8
Jardine Strategic Holdings Ltd.
Hong Kong
8
Johnson & Johnson
États-Unis
Soins de santé 51
8
Johnson Controls International PLC
États-Unis
8
Juniper Networks Inc.
États-Unis
8
K+S AG
Allemagne
Matières 296
8
Kagome Co. Ltd.
Japon
8
Kakao Corp.
Corée du Sud
8
Kaken Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 103
8
Kangwon Land Inc.
Corée du Sud
8
Kansas City Southern
États-Unis
8
Kao Corp.
Japon
8
KDDI Corp.
Japon
8
Kellogg Co.
États-Unis
8
KEPCO Plant Service & Engineering Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Kerry Group PLC, A
Irlande
8
Kewpie Corp.
Japon
8
KeyCorp
États-Unis
8
Keysight Technologies Inc.
États-Unis
8
Kia Motors Corp.
Corée du Sud
12
Kikkoman Corp.
Japon
8
26
8
8
8
8
9
8
28
8
9
9
8
8
8
8
8
7
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
7
9
8
8
8
8
8
8
8
7
8
8
8
8
13
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Kimberly-Clark Corp.
États-Unis
8
Kimco Realty Corp.
États-Unis
Immobilier 209
8
Kinder Morgan Inc.
États-Unis
Énergie 277
8
Kingfisher PLC
Royaume-Uni
8
Kirin Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Kohl’s Corp.
États-Unis
27
Kone OYJ
Finlande
8
Koninklijke Ahold Delhaize NV
Pays-Bas
8
Koninklijke DSM NV
Pays-Bas
Matières 353
8
Koninklijke KPN NV, CAAE
Pays-Bas
8
Koninklijke Philips NV
Pays-Bas
8
Korea Aerospace Industries Ltd.
Corée du Sud
8
Korea Electric Power Corp.
Corée du Sud
8
The Kraft Heinz Co.
États-Unis
8
The Kroger Co.
États-Unis
59
K’s Holdings Corp.
Japon
8
Kuehne + Nagel International AG
Suisse
8
Kyocera Corp.
Japon
8
KYORIN Holdings Inc.
Japon
Soins de santé 281
8
Kyowa Hakko Kirin Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 383
7
Kyudenko Corp.
Japon
8
L Brands Inc.
États-Unis
8
Laboratory Corp. of America Holdings
États-Unis
Soins de santé 45
8
Lam Research Corp.
États-Unis
8
Lawson Inc.
Japon
8
LEG Immobilien GmbH
Allemagne
Immobilier 62
8
Leggett & Platt Inc.
États-Unis
8
Leucadia National Corp.
États-Unis
8
LG Electronics Inc.
Corée du Sud
8
LG Household & Health Care Ltd.
Corée du Sud
16
LG Uplus Corp.
Corée du Sud
8
Liberty Broadband Corp.
États-Unis
8
Liberty Interactive Corp. QVC Group
États-Unis
9
Liberty Property Trust
États-Unis
Immobilier 153
8
Liberty Ventures
États-Unis
8
Lindt & Sprungli AG-PC
Suisse
8
The Link Real Estate Investment Trust
Hong Kong
Immobilier 842
8
Lion Corp.
Japon
Soins de santé 413
8
LKQ Corp.
États-Unis
8
Lloyds Banking Group PLC
Royaume-Uni
Services financiers 1 987
8
Les Compagnies Loblaw ltée
Canada
8
Loews Corp.
États-Unis
8
Lonza Group AG
Suisse
Soins de santé 319
8
L’Oréal SA
France
8
Lotte Chilsung Beverage Co. Ltd.
Corée du Sud
7
Lotte Confectionery Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Lotte Shopping Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Lowe’s Companies Inc.
États-Unis
8
Lululemon Athletica Inc.
États-Unis
19
M&T Bank Corp.
États-Unis
8
8
8
8
8
8
26
8
8
8
8
8
7
7
8
54
8
8
8
8
8
9
8
8
8
9
8
7
8
8
16
8
8
8
8
8
8
8
9
8
7
8
8
8
8
8
9
8
8
16
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
The Macerich Co.
États-Unis
Immobilier 75
8
Macy's Inc.
États-Unis
8
Mallinckrodt PLC
États-Unis
Soins de santé 79
8
MAN SE
Allemagne
8
Mando Corp.
Corée du Sud
8
MAP Group
Australie
Produits industriels 1 229
9
Marathon Petroleum Corp.
États-Unis
Énergie 143
8
Marine Harvest ASA
Norvège
8
Markel Corp.
États-Unis
9
Marsh & McLennan Companies Inc.
États-Unis
8
Martin Marietta Materials Inc.
États-Unis
Matières 34
8
Marvell Technology Group Ltd.
Bermudes
8
Masco Corp.
États-Unis
8
Mattel Inc.
États-Unis
8
Maxim Integrated Products Inc.
États-Unis
8
McCormick & Company Inc., sans droit de vote
États-Unis
8
McDonald’s Corp.
États-Unis
8
McKesson Corp.
États-Unis
Soins de santé 36
9
MDU Resources Group Inc.
États-Unis
8
Mead Johnson Nutrition Co.
États-Unis
8
Mediclinic International PLC
Afrique du Sud
Soins de santé 480
8
Medtronic PLC
États-Unis
Soins de santé 71
8
Megmilk Snow Brand Co. Ltd.
Japon
8
MEIJI Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Merck & Co. Inc.
États-Unis
Soins de santé 97
8
Merck KGaA
Allemagne
Soins de santé 56
8
Metcash Ltd.
Australie
8
Metro Inc.
Canada
8
Mettler-Toledo International Inc.
États-Unis
Soins de santé 15
8
Michael Kors Holdings Ltd.
États-Unis
23
Microchip Technology Inc.
États-Unis
8
Microsoft Corp.
États-Unis
8
Mitsubishi Motors Corp.
Japon
8
Mitsubishi Tanabe Pharma Corp.
Japon
Soins de santé 301
8
Mochida Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 76
8
Molson Coors Brewing Co., cat. B
États-Unis
8
Mondelez International Inc.
États-Unis
8
Monster Beverage Corp.
États-Unis
8
The Mosaic Co.
États-Unis
Matières 232
9
MTR Corp. Ltd.
Hong Kong
8
Muenchener Rueckversicherungs – Gesellschaft AG (MunichRe)
Allemagne
8
Mylan NV
États-Unis
Soins de santé 146
8
Nasdaq Inc.
États-Unis
8
Banque Nationale du Canada
Canada
8
National Grid PLC, CAAE
États-Unis
Services publics 87
8
National Oilwell Varco Inc.
États-Unis
Énergie 185
8
Naver Corp.
Corée du Sud
8
NCsoft Corp.
Corée du Sud
8
Neste Oil OYJ
Finlande
Énergie 146
8
Nestlé SA, CAAE
Suisse
8
NetApp Inc.
États-Unis
8
8
8
7
8
8
9
8
9
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
22
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
8
7
8
8
8
9
8
9
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Netflix Inc.
États-Unis
94
New York Community Bancorp Inc.
États-Unis
8
Newcrest Mining Ltd.
Australie
Matières 2 424
55
Newmont Mining Corp.
États-Unis
Matières 1 742
89
NextEra Energy Inc.
États-Unis
Services publics 49
8
NICE Systems Ltd., CAAE
Israël
8
Nichirei Corp.
Japon
8
Nielsen Holdings PLC
États-Unis
8
Nike Inc., cat. B
États-Unis
8
Nintendo Co. Ltd.
Japon
8
Nippon Meat Packers Inc.
Japon
8
Nippon Paper Industries Co. Ltd.
Japon
Matières 332
8
Nippon Shinyaku Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 120
7
Nippon Telegraph & Telephone Corp. (NTT)
Japon
8
Nishi-Nippon Railroad Co. Ltd.
Japon
8
NiSource Inc.
États-Unis
8
Nisshin Seifun Group Inc.
Japon
8
Nissin Foods Holdings Co. Ltd.
Japon
7
Nitori Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Nokia OYJ, CAAE
Finlande
8
Nokian Renkaat OYJ
Finlande
8
Nong Shim Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Nordstrom Inc.
États-Unis
8
Norfolk Southern Corp.
États-Unis
8
Norwegian Cruise Line Holdings Ltd.
Bermudes
8
Novartis AG, CAAE
Suisse
Soins de santé 75
8
Novo Nordisk AS, B, CAAE
Danemark
Soins de santé 896
55
NRG Energy Inc.
États-Unis
9
NTT DoCoMo Inc.
Japon
8
NVIDIA Corp.
États-Unis
8
NVR Inc.
États-Unis
9
NXP Semiconductors NV
Pays-Bas
8
Obayashi Corp.
Japon
7
Occidental Petroleum Corp.
États-Unis
Énergie 83
8
Old Republic International Corp.
États-Unis
8
Olympus Corp.
Japon
Soins de santé 178
8
ONEOK Inc.
États-Unis
Énergie 128
8
Ono Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 626
21
Oracle Corp.
États-Unis
8
Orange SA
France
8
O’Reilly Automotive Inc.
États-Unis
8
Oriental Land Co. Ltd.
Japon
8
Orion Corp.
Corée du Sud
8
Orkla ASA
Norvège
8
Orpea SA
France
Soins de santé 67
8
Osaka Gas Co. Ltd.
Japon
8
Osram Licht AG
Allemagne
8
Otsuka Corp.
Japon
7
Otsuka Holdings Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 136
8
Ottogi Corp.
Corée du Sud
8
Pacific Corp.
Corée du Sud
Matières 44
8
95
8
55
91
8
8
8
8
7
9
8
8
9
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
49
8
8
9
9
10
8
8
8
8
9
23
8
8
8
8
9
9
8
8
8
8
8
9
9
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Palo Alto Networks Inc.
États-Unis
8
Pandora AS
Danemark
8
Park24 Co. Ltd.
Japon
8
Parmalat SPA
Italie
8
Partners Group Holding AG
Suisse
7
Patterson Companies Inc.
États-Unis
Soins de santé 132
8
Paychex Inc.
États-Unis
8
PayPal Holdings Inc.
États-Unis
8
Pennon Group PLC
Royaume-Uni
8
PepsiCo Inc.
États-Unis
8
PeptiDream Inc.
Japon
Soins de santé 136
9
Pernod Ricard SA
France
8
Perrigo Co. PLC
États-Unis
Soins de santé 78
9
Pfizer Inc.
États-Unis
Soins de santé 176
8
PG&E Corp.
États-Unis
Services publics 97
8
Pinnacle West Capital Corp.
États-Unis
Services publics 80
8
Pioneer Natural Resources Co.
États-Unis
Énergie 34
8
PNC Financial Services Group Inc.
États-Unis
8
Polaris Industries Inc.
États-Unis
9
Polo Ralph Lauren Corp., cat. A
États-Unis
8
Polymetal International PLC
Russie
Matières 574
11
Corporation Financière Power*
Canada
8
PPL Corp.
États-Unis
8
Prada SPA
Italie
8
Praxair Inc.
États-Unis
Matières 51
8
The Priceline Group Inc.
États-Unis
7
The Procter & Gamble Co.
États-Unis
8
The Progressive Corp.
États-Unis
8
ProLogis Inc.
États-Unis
Immobilier 116
8
PSP Swiss Property AG, nom.
Suisse
Immobilier 63
8
Public Service Enterprise Group Inc.
États-Unis
8
Public Storage
États-Unis
Immobilier 28
8
Publicis Groupe SA
France
8
PVH Corp.
États-Unis
8
Qorvo Inc.
États-Unis
8
Qualcomm Inc.
États-Unis
8
Quest Diagnostics Inc.
États-Unis
Soins de santé 73
8
Quintiles IMS Holdings Inc.
États-Unis
Soins de santé 77
8
Randgold Resources Ltd., CAAE
Jersey
Matières 301
38
Range Resources Corp.
États-Unis
Énergie 339
18
Realty Income Corp.
États-Unis
Immobilier 93
8
Reckitt Benckiser Group PLC
Royaume-Uni
8
Recordati SPA
Italie
Soins de santé 196
8
Recruit Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Regency Centers Corp.
États-Unis
Immobilier 79
8
Regeneron Pharmaceuticals Inc.
États-Unis
Soins de santé 15
8
Regions Financial Corp.
États-Unis
8
Relo Holdings Inc.
Japon
Immobilier 41
8
RenaissanceRe Holdings Ltd.
Bermudes
8
Republic Services Inc.
États-Unis
8
ResMed Inc.
États-Unis
Soins de santé 92
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
10
8
9
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
40
17
8
8
8
9
8
8
8
9
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Restaurant Brands International Inc.
Canada
8
Fonds de placement immobilier RioCan
Canada
Immobilier 296
8
Roche Holding AG
Suisse
Soins de santé 24
8
Roche Holding AG, CAAE
Suisse
Soins de santé 195
8
Rockwell Collins Inc.
États-Unis
8
Rogers Communications Inc., cat. B, sans droit de vote
Canada
8
Roper Technologies Inc.
États-Unis
8
Ross Stores Inc.
États-Unis
8
Banque Royale du Canada
Canada
8
Royal Caribbean Cruises Ltd.
États-Unis
8
RWE AG
Allemagne
8
Ryanair Holdings PLC, CAAE
Irlande
8
Ryohin Keikaku Co. Ltd.
Japon
8
S1 Corp.
Corée du Sud
8
Saipem SPA
Italie
Énergie 14 107
8
Salesforce.com Inc.
États-Unis
8
Samsonite International SA
États-Unis
8
Samsung Electro-Mechanics Co.
Corée du Sud
9
Samsung Electronics Co.
Corée du Sud
12
Samsung Engineering Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Samsung Fire & Marine Insurance Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Samsung Life Insurance Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Samsung SDI Co. Ltd.
Corée du Sud
9
Samsung SDS Co. Ltd.
Corée du Sud
9
Sanofi-Aventis, CAAE
France
Soins de santé 152
8
Santander Consumer USA Holdings Inc.
États-Unis
8
Santen Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 431
7
SAP AG
Allemagne
8
Sapporo Holdings Ltd.
Japon
7
Saputo Inc.
Canada
8
SATS Ltd.
Singapour
8
Sawai Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 86
8
SBA Communications Corp., cat. A
États-Unis
8
SCANA Corp.
États-Unis
Services publics 85
8
Schlumberger Ltd.
États-Unis
Énergie 78
8
Schneider Electric SE
France
8
Scripps Networks Interactive Inc., cat. A
États-Unis
8
Seagate Technology
États-Unis
7
Sealed Air Corp.
États-Unis
Matières 132
8
Secom Co. Ltd.
Japon
8
Sempra Energy
États-Unis
Services publics 57
8
ServiceNow Inc.
États-Unis
8
Seven & i Holdings Co. Ltd.
Japon
8
SGS SA, CAAE*
Suisse
8
Sharp Corp.
Japon
8
Shaw Communications Inc., cat. B, sans droit de vote
Canada
8
The Sherwin-Williams Co.
États-Unis
Matières 22
8
Shimamura Co. Ltd.
Japon
8
Shinsegae Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Shionogi & Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 121
7
Siemens AG
Allemagne
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
11
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
9
8
8
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Signet Jewelers Ltd.
États-Unis
8
Sika AG [porteur]
Suisse
Matières 1
6
Silver Wheaton Corp.
Canada
Matières 1 073
36
Simon Property Group Inc.
États-Unis
Immobilier 29
8
Singapore Airlines Ltd.
Singapour
8
Singapore Telecommunications Ltd.
Singapour
8
Sirius XM Holdings Inc.
États-Unis
8
SK Holdings Co. Ltd.
Corée du Sud
8
SK Telecom Co. Ltd.
Corée du Sud
8
Skylark Co. Ltd.
Japon
8
SL Green Realty Corp.
États-Unis
Immobilier 54
8
Snam SPA
Italie
8
Snap-On Inc.
États-Unis
8
Groupe SNC-Lavalin inc.
Canada
8
So-net M3 Inc.
Japon
Soins de santé 198
8
Sonic Healthcare Ltd.
Australie
Soins de santé 386
9
Sonova Holding AG
Suisse
Soins de santé 215
8
Southern Co.
États-Unis
8
Southwest Airlines Co.
États-Unis
8
Spark New Zealand Ltd.
Nouvelle-Zélande
8
Spectra Energy Corp.
États-Unis
Énergie 143
7
Sprint Corp.
États-Unis
18
Square Enix Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Stanley Black & Decker Inc.
États-Unis
8
Staples Inc.
États-Unis
8
Starbucks Corp.
États-Unis
8
Start Today Co. Ltd.
Japon
8
Stericycle Inc.
États-Unis
18
Straumann Holding AG
Suisse
Soins de santé 16
9
Strauss Group Ltd.
Israël
8
Stryker Corp.
États-Unis
Soins de santé 54
8
Suedzucker AG
Allemagne
8
Sugi Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Sumitomo Osaka Cement Co. Ltd.
Japon
Matières 1 319
8
La Financière Sun Life Inc.
Canada
8
Suncor Énergie Inc.
Canada
Énergie 230
8
Suntory Beverage & Food Ltd.
Japon
8
SunTrust Banks Inc.
États-Unis
8
Svenska Cellulosa AB, CAAE
Suède
8
Swiss Prime Site AG
Suisse
Immobilier 68
8
Swisscom AG
Suisse
8
Symantec Corp.
États-Unis
8
Symrise AG
Allemagne
Matières 82
8
Synchrony Financial
États-Unis
8
Synopsys Inc.
États-Unis
8
Sysco Corp.
États-Unis
8
Sysmex Corp.
Japon
Soins de santé 87
7
Taisho Pharmaceutical Holdings Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 63
8
Takeda Pharmaceutical Co. Ltd.
Japon
Soins de santé 132
8
Target Corp.
États-Unis
8
Tate & Lyle PLC
Royaume-Uni
8
7
6
38
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
9
8
8
8
8
8
19
9
8
8
8
8
18
8
8
8
9
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
TD Ameritrade Holding Corp.
États-Unis
8
TDC AS
Danemark
8
TELUS Corp.
Canada
8
Terumo Corp.
Japon
Soins de santé 155
8
Tesco PLC, CAAE
Royaume-Uni
8
Tesla Motors Inc.
États-Unis
8
Tesoro Corp.
États-Unis
Énergie 75
8
Teva Pharmaceutical Industries Ltd., CAAE
Israël
Soins de santé 114
8
Texas Instruments Inc.
États-Unis
8
Thales SA
France
8
Thermo Fisher Scientific Inc.
États-Unis
Soins de santé 40
8
Thomson Reuters Corp.
États-Unis
8
Time Warner Inc.
États-Unis
8
The TJX Companies Inc.
États-Unis
8
T-Mobile US Inc.
États-Unis
8
Toho Gas Co. Ltd.
Japon
8
Tokyo Electric Power Co. Holdings Inc.
Japon
7
Tokyo Electron Ltd.
Japon
8
Tokyo Gas Co. Ltd.
Japon
8
TOPCON Corp.
Japon
9
Toppan Printing Co. Ltd.
Japon
8
Toray Industries Inc.
Japon
Matières 633
8
Torchmark Corp.
États-Unis
8
La Banque Toronto-Dominion
Canada
8
Toshiba Corp.
Japon
8
Total System Services Inc.
États-Unis
8
Tourmaline Oil Corp.
Canada
Énergie 225
8
Toyo Suisan Kaisha Ltd.
Japon
8
Tractor Supply Co.
États-Unis
9
TransCanada Corp.
Canada
Énergie 129
8
TransDigm Group Inc.
États-Unis
8
Transurban Group Stapled Securities
Australie
8
The Travelers Companies Inc.
États-Unis
8
Treasury Wine Estates Ltd.
Australie
8
Trimble Inc.
États-Unis
8
TripAdvisor Inc.
États-Unis
8
TSUMURA & Co.
Japon
Soins de santé 217
8
Tsuruha Holdings Inc.
Japon
8
Twenty-First Century Fox Inc.
États-Unis
8
Twenty-First Century Fox Inc., cat. B
États-Unis
8
Twitter Inc.
États-Unis
33
Tyson Foods Inc., cat. A
États-Unis
51
U.S. Bancorp
États-Unis
8
UCB SA
Belgique
Soins de santé 73
8
UDR Inc.
États-Unis
Immobilier 172
8
Ulta Salon, Cosmetics & Fragrance Inc.
États-Unis
8
Umicore SA*
Belgique
Matières 101
8
Under Armour Inc., cat. A
États-Unis
8
Unibail-Rodamco SE
France
Immobilier 226
8
Unicharm Corp.
Japon
8
Union Pacific Corp.
États-Unis
8
9
9
8
8
9
8
8
7
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
9
8
8
41
51
8
7
8
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Uni-President China Holdings Ltd.
Chine
8
United Continental Holdings Inc.
États-Unis
8
United Internet AG
Allemagne
8
United Parcel Service Inc. (UPS), cat. B
États-Unis
8
United Technologies Corp.
États-Unis
8
United Utilities Group PLC
Royaume-Uni
8
UnitedHealth Group Inc.
États-Unis
Soins de santé 45
8
Universal Health Services Inc., cat. B
États-Unis
Soins de santé 50
8
UPM-Kymmene OYJ, CAAE
Finlande
Matières 296
8
USS Co. Ltd.
Japon
8
Valeant Pharmaceuticals International Inc.
États-Unis
Soins de santé 1 083
43
Valero Energy Corp.
États-Unis
Énergie 110
8
Vantiv Inc.
États-Unis
8
Varian Medical Systems Inc.
États-Unis
Soins de santé 63
8
Ventas Inc.
États-Unis
Immobilier 88
8
Veolia Environnement, CAAE
France
7
VEREIT Inc.
États-Unis
Immobilier 606
8
VeriSign Inc.
États-Unis
8
Verisk Analytics Inc.
États-Unis
8
Verizon Communications Inc.
États-Unis
8
Vertex Pharmaceuticals Inc.
États-Unis
Soins de santé 278
35
Vestas Wind Systems AS
Danemark
8
VF Corp.
États-Unis
8
Viacom Inc., cat. B
États-Unis
8
Vinci SA
France
8
Visa Inc., cat. A
États-Unis
8
Vivendi SA
France
8
VMware Inc., cat. A
États-Unis
8
Volkswagen AG
Allemagne
8
Volkswagen AG, priv.
Allemagne
8
Vonovia SE
Allemagne
Immobilier 159
8
Vornado Realty Trust
États-Unis
Immobilier 61
8
Voya Financial Inc.
États-Unis
8
Vulcan Materials Co.
États-Unis
Matières 55
8
W. R. Berkley Corp.
États-Unis
8
W.W. Grainger Inc.
États-Unis
8
Wabtec Corp.
États-Unis
8
Walgreens Boots Alliance Inc.
États-Unis
8
The Walt Disney Co.
États-Unis
8
Want Want China Holdings Ltd.
Chine
8
Waste Connections Inc.
Canada
8
Waste Management Inc.
États-Unis
8
Waters Corp.
États-Unis
Soins de santé 39
8
Weingarten Realty Investors
États-Unis
Immobilier 155
8
Welcia Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Wells Fargo & Co.
États-Unis
8
Welltower Inc.
États-Unis
Immobilier 81
8
West Japan Railway Co.
Japon
8
Westrock Co.
États-Unis
Matières 130
8
WH Group Ltd.
Hong Kong
8
Whirlpool Corp.
États-Unis
8
7
8
8
8
8
8
8
8
8
8
35
8
8
8
8
8
8
8
8
8
32
8
8
8
8
8
8
8
8
7
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
8
9
8
8
8
8
8
8
Pays
Secteur
Nbre
d’actions
Coût
moyen $
(en milliers)
Juste
valeur $
(en milliers)
ACTIONS (suite)
Whole Foods Market Inc.
États-Unis
9
The Williams Companies Inc.
États-Unis
Énergie 201
8
Willis Towers Watson PLC
États-Unis
8
Wirecard AG
Allemagne
8
Wm Morrison Supermarkets PLC
Royaume-Uni
9
Wolters Kluwer NV
Pays-Bas
8
Workday Inc., cat. A
États-Unis
8
Wyndham Worldwide Corp.
États-Unis
8
Xerox Corp.
États-Unis
8
XL Group PLC
Irlande
8
Yahoo Japan Corp.
Japon
8
Yahoo! Inc.
États-Unis
8
Yamada Denki Co. Ltd.
Japon
8
Yamato Kogyo Co. Ltd
Japon
Matières 209
8
Yamazaki Baking Co. Ltd.
Japon
7
Yue Yuen Industrial (Holdings) Ltd.
Hong Kong
8
Yuhan Corp.
Corée du Sud
Soins de santé 25
9
Yum! Brands Inc.
États-Unis
8
Zalando SE
Allemagne
8
Zensho Holdings Co. Ltd.
Japon
8
Zimmer Biomet Holdings Inc.
États-Unis
Soins de santé 48
8
Zodiac Aerospace
France
8
Zoetis Inc.
États-Unis
Soins de santé 118
8
Zurich Insurance Group AG
Suisse
8
Total des actions
7 984 8
8
9
8
9
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8 046
Coûts de transaction
Total des placements
(5)
7 979 –
8 046
Trésorerie et équivalents de trésorerie
Autres éléments d’actif moins le passif
Total de l’actif net
15
6
8 067
* Liée à Mackenzie. Voir note 1.
Aperçu du portefeuille
30 septembre 2016
Répartition du portefeuille
Actions
Trésorerie et placements à court terme
Autres éléments d’actif (de passif)
% de la VL
99,7
0,2
0,1
Répartition régionale
États-Unis
Japon
Canada
Corée du Sud
Autres
Allemagne
Suisse
France
Royaume-Uni
Australie
Danemark
Irlande
Pays-Bas
Hong Kong
Israël
% de la VL
51,9
11,4
7,1
6,4
5,3
3,2
2,4
2,2
2,0
1,7
1,5
1,2
1,2
1,1
1,1
0,2
0,1
Répartition sectorielle
Consommation discrétionnaire
Soins de santé
Consommation courante
Technologie de l’information
Produits industriels
Services financiers
Matières
Services publics
Immobilier
Énergie
Services de télécommunications
% de la VL
19,3
15,2
12,4
11,8
10,0
8,6
8,3
4,2
3,7
3,6
2,6
0,2
0,1
Notes annexes
1. Périodes comptables et renseignements généraux
L’information fournie dans les présents états financiers et dans les notes annexes se rapporte à la période de six mois close le 30 septembre 2016,
ou est présentée à cette date. Pour l’exercice au cours duquel un fonds négocié en bourse (« FNB ») est établi, l’information fournie se rapporte à
la période allant de la date de constitution à la date marquant la fin de l’exercice en question. Se reporter à la note 10 pour la date de constitution
du FNB.
Le FNB a été constitué en fiducie d’investissement à capital variable en vertu des lois de la province de l’Ontario aux termes d’une déclaration de
fiducie qui a été modifiée et mise à jour de temps à autre. Le siège social du FNB est situé au 180 Queen Street West, Toronto (Ontario) Canada. Le
FNB est autorisé à émettre un nombre illimité de parts offertes à la vente aux termes d’un prospectus. Les parts du FNB sont inscrites à la Bourse
de Toronto (« TSX »).
Corporation Financière Mackenzie (« Mackenzie ») est le gestionnaire du FNB et appartient à cent pour cent à Société financière IGM Inc., une filiale
de la Corporation Financière Power, elle-même filiale de Power Corporation du Canada. Les placements du FNB dans des sociétés du groupe de
sociétés Power sont identifiés dans le tableau des placements.
2. Cadre de préparation et de présentation
Les présents états financiers intermédiaires non audités (les « états financiers ») ont été préparés conformément aux Normes internationales
d’information financière (« IFRS »), y compris la Norme comptable internationale 34, Information financière intermédiaire, telles qu’elles ont été
publiées par l’International Accounting Standards Board (l’« IASB »). La note 3 présente un résumé des principales méthodes comptables du FNB
en vertu des IFRS.
Sauf indication contraire, tous les montants présentés dans ces états financiers sont en dollars canadiens, soit la monnaie fonctionnelle et la
monnaie de présentation du FNB, et sont arrondis au millier de dollars près. Les états financiers ont été préparés sur la base de la continuité
d’exploitation au moyen de la méthode du coût historique, sauf dans le cas des actifs et des passifs financiers qui ont été évalués à la juste valeur.
Les présents états financiers ont été approuvés pour publication par le conseil d’administration le 15 novembre 2016. Les normes comptables
publiées mais non encore en vigueur pour l’exercice comptable considéré, selon le cas, sont décrites à la note 3.
3. Principales méthodes comptables
a) Instruments financiers
Les instruments financiers comprennent des actifs et des passifs financiers tels que des titres de créance, des titres de capitaux propres, des
fonds de placement à capital variable et des dérivés. Le FNB classe et évalue ses instruments financiers conformément à IFRS 9, Instruments
financiers (dans sa version publiée en 2014) (« IFRS 9 »). Au moment de la comptabilisation initiale, les instruments financiers sont classés
comme étant à la juste valeur par le biais du résultat net. Tous les instruments financiers sont comptabilisés dans l’état de la situation financière
lorsque le FNB devient partie aux exigences contractuelles de l’instrument. Les instruments financiers sont décomptabilisés lorsque le droit de
percevoir les flux de trésorerie liés aux instruments est échu ou que le FNB a transféré la quasi-totalité des risques et avantages inhérents à la
propriété de ceux-ci. Par conséquent, les opérations d’achat et de vente de placements sont comptabilisées à la date de la transaction.
Les instruments financiers sont par la suite évalués à la juste valeur par le biais du résultat net, et les variations de la juste valeur sont
comptabilisées au poste Profit (perte) net(te) latent(e) de l’état du résultat global.
Les parts rachetables du FNB sont détenues par différents types de porteurs de parts qui ont des droits de rachat différents. Les porteurs de parts
peuvent faire racheter leurs parts d’un FNB à un prix de rachat par part équivalant à 95 % du cours de clôture des parts à la TSX à la date de prise
d’effet du rachat, sous réserve d’un prix de rachat maximal de la valeur liquidative applicable par part. Ces différentes caractéristiques de rachat
créent des parts du FNB qui présentent le même rang de subordination, mais qui ne sont pas identiques, faisant en sorte qu’elles respectent le
critère de classification à titre de passifs, conformément à IAS 32 Instruments financiers : présentation. L’obligation du FNB à l’égard de l’actif net
attribuable aux porteurs de parts est présentée au prix de rachat. Se reporter à la note 7 pour les détails relatifs aux souscriptions et aux rachats
de parts du FNB.
Les profits et les pertes réalisés et latents sur les placements sont calculés en fonction du coût moyen des placements, mais excluent les
commissions et autres coûts de transaction liés au portefeuille, qui sont présentés de manière distincte dans l’état du résultat global au poste
Commissions et autres coûts de transaction liés au portefeuille.
Les profits et les pertes découlant des variations de la juste valeur des placements sont inclus dans l’état du résultat global de la période au cours
de laquelle ils surviennent.
Notes annexes
3. Principales méthodes comptables (suite)
a) Instruments financiers (suite)
Le FNB comptabilise ses placements dans des fonds de placement à capital variable non cotés, le cas échéant, à la juste valeur par le biais
du résultat net. Mackenzie a conclu qu’aucun des fonds de placement à capital variable non cotés dans lesquels le FNB investit ne respecte la
définition d’une entité structurée ni la définition d’une entreprise associée.
b) Évaluation de la juste valeur
La juste valeur est définie comme le prix qui serait obtenu à la vente d’un actif ou qui serait payé au transfert d’un passif lors d’une transaction
normale entre des intervenants du marché à la date d’évaluation.
Les placements dans des titres cotés à une Bourse des valeurs mobilières ou négociés sur un marché hors cote sont évalués selon le dernier
cours de marché ou le cours de clôture enregistré par la Bourse sur laquelle le titre se négocie principalement, le cours se situant à l’intérieur
d’un écart acheteur-vendeur pour le placement. Dans certaines circonstances, lorsque le cours ne se situe pas à l’intérieur de l’écart acheteurvendeur, Mackenzie détermine le point le plus représentatif de la juste valeur dans cet écart en fonction de faits et de circonstances spécifiques.
Les titres de fonds communs d’un fonds sous-jacent sont évalués un jour ouvrable au cours calculé par le gestionnaire de ce fonds sous-jacent,
conformément à ses actes constitutifs. Les titres non cotés ou non négociés à une Bourse et les titres dont le cours de la dernière vente ou de
clôture n’est pas disponible ou les titres pour lesquels les cours boursiers, de l’avis de Mackenzie, sont inexacts ou incertains, ou ne reflètent pas
tous les renseignements importants disponibles, sont évalués à leur juste valeur, laquelle sera déterminée par Mackenzie à l’aide de techniques
d’évaluation appropriées et acceptées par le secteur, y compris des modèles d’évaluation. La juste valeur d’un titre déterminée à l’aide de modèles
d’évaluation exige l’utilisation de facteurs et d’hypothèses fondés sur les données observables sur le marché, notamment la volatilité et les autres
taux ou prix applicables. Dans des cas limités, la juste valeur d’un titre peut être déterminée grâce à des techniques d’évaluation qui ne sont pas
appuyées par des données observables sur le marché.
Le coût des placements est calculé en fonction d’un coût moyen pondéré.
La trésorerie et les équivalents de trésorerie, qui incluent les dépôts de trésorerie auprès d’institutions financières et les placements à court terme
qui sont facilement convertibles en trésorerie, sont soumis à un risque négligeable de changement de valeur et sont utilisés par le FNB dans la
gestion de ses engagements à court terme. La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont présentés à leur juste valeur, qui se rapproche de leur
coût amorti en raison de leur nature très liquide et de leurs échéances à court terme. Les découverts bancaires sont présentés dans les passifs
courants à titre de dette bancaire dans l’état de la situation financière.
Le FNB peut avoir recours à des instruments dérivés (comme les options souscrites, les contrats à terme standardisés ou de gré à gré, les swaps
ou les instruments dérivés synthétiques) en guise de couverture contre les pertes occasionnées par des fluctuations des cours des titres, des taux
d’intérêt ou des taux de change. Le FNB peut également avoir recours à des instruments dérivés à des fins autres que de couverture afin d’effectuer
indirectement des placements dans des titres ou des marchés financiers, de s’exposer à d’autres devises, de chercher à générer des revenus
supplémentaires ou à toute autre fin considérée comme appropriée par le ou les portefeuillistes du FNB, pourvu que cela soit compatible avec
les objectifs de placement du FNB. Les instruments dérivés doivent être utilisés conformément à la législation canadienne sur les organismes de
placement collectif.
L’évaluation des instruments dérivés est effectuée quotidiennement, au moyen des sources usuelles d’information provenant des Bourses pour les
instruments dérivés cotés en Bourse et des demandes précises auprès des courtiers relativement aux instruments dérivés hors cote.
La valeur des contrats à terme représente le profit ou la perte qui serait réalisé(e) si, à la date d’évaluation, les positions détenues étaient
liquidées. La variation de la valeur des contrats à terme de gré à gré est incluse dans l’état du résultat global au poste Autres variations de la
juste valeur des placements – Profit (perte) net(te) latent(e).
La valeur des contrats à terme standardisés ou des swaps fluctue quotidiennement; les règlements au comptant effectués tous les jours par le
FNB, le cas échéant, représentent les profits ou les pertes latent(e)s, lié(e)s à la valeur de marché. Ces profits ou pertes latent(e)s sont inscrit(e)s
et comptabilisé(e)s de cette manière jusqu’à ce que le FNB liquide le contrat ou que le contrat arrive à échéance. La marge versée ou reçue au titre
des contrats à terme standardisés ou des swaps figure en tant que créance dans l’état de la situation financière au poste Couverture sur contrats
à terme standardisés. Toute modification de l’exigence en matière de marge est rajustée quotidiennement.
Les primes reçues à la souscription d’options sont incluses dans l’état de la situation financière à titre de passif et sont par la suite ajustées
quotidiennement à leur juste valeur. Si une option souscrite vient à échéance sans avoir été exercée, la prime reçue est inscrite à titre de profit
réalisé. Lorsqu’une option d’achat souscrite est exercée, l’écart entre le produit de la vente plus la valeur de la prime et le coût du titre est inscrit
à titre de profit ou de perte réalisé(e). Lorsqu’une option de vente souscrite est exercée, le coût du titre acquis correspond au prix d’exercice de
l’option moins la prime obtenue.
Se reporter au tableau des instruments dérivés et au tableau des options achetées/vendues, le cas échéant, compris dans le tableau des placements
pour la liste des instruments dérivés et des options au 30 septembre 2016.
Notes annexes
3. Principales méthodes comptables (suite)
c) Comptabilisation des produits
Le revenu d’intérêts provenant des placements productifs d’intérêts est comptabilisé au moyen de la méthode du taux d’intérêt effectif. Les
dividendes sont cumulés à compter de la date ex-dividende. Les profits ou pertes réalisé(e)s à la vente de placements, lesquels comprennent les
profits ou pertes de change sur ces placements, sont établis selon la méthode du coût moyen. Les distributions reçues d’un fonds sous-jacent sont
comprises dans les revenus d’intérêts ou de dividendes, ou dans le profit (la perte) réalisé(e) à la vente de placements, selon le cas.
d) Commissions et autres coûts de transaction liés au portefeuille
Les commissions et autres coûts de transaction liés au portefeuille sont des charges engagées en vue d’acquérir, d’émettre ou de céder des actifs
ou des passifs financiers. Ils comprennent les honoraires et les commissions versés aux agents, aux conseillers et aux courtiers.
e) Opérations de prêt, de mise en pension et de prise en pension de titres
Le FNB est autorisé à effectuer des opérations de prêt, de mise en pension et de prise en pension de titres, tel qu’il est défini dans le prospectus
du FNB. Ces opérations s’effectuent par l’échange temporaire de titres contre des biens donnés en garantie comportant l’engagement de rendre
les mêmes titres à une date ultérieure. Les opérations de prêts de titres sont gérées par la Banque Canadienne Impériale de Commerce (l’« agent
de prêt de titres »). La valeur des espèces ou des titres détenus en garantie doit équivaloir à au moins 102 % de la juste valeur des titres prêtés,
vendus ou achetés. Le revenu tiré de ces opérations se présente sous forme de frais réglés par la contrepartie et, dans certains cas, sous forme
d’intérêts sur les espèces ou les titres détenus en garantie. Le revenu tiré de ces opérations est présenté à l’état du résultat global au poste Produit
tiré du prêt de titres et constaté lorsqu’il est gagné. La note 10 résume les détails relatifs aux titres prêtés et aux biens reçus en garantie, et
présente un rapprochement des revenus de prêt de titres, le cas échéant.
f)Compensation
Les actifs et les passifs financiers sont compensés et le solde net est comptabilisé dans l’état de la situation financière seulement si le FNB a un
droit exécutoire de compenser les montants comptabilisés et qu’il a l’intention soit de régler le montant net, soit de réaliser l’actif et de régler le
passif simultanément. Dans le cours normal des activités, le FNB conclut diverses conventions-cadres de compensation ou ententes similaires qui
ne satisfont pas aux critères de compensation dans l’état de la situation financière, mais qui permettent tout de même de déduire les montants
dans certaines circonstances, comme une faillite ou une résiliation de contrat. La note 10 résume les détails de la compensation, le cas échéant.
Les produits et les charges ne sont pas compensés à l’état du résultat global, à moins qu’une norme comptable présentée de manière spécifique
dans les méthodes IFRS adoptées par le FNB l’exige ou le permette.
g)Devises
Le dollar canadien est la monnaie fonctionnelle et la monnaie de présentation du FNB. Les acquisitions et les ventes de placements en devises
ainsi que les dividendes, le revenu d’intérêts et les intérêts débiteurs en devises ont été convertis en dollars canadiens au taux de change en
vigueur au moment de l’opération.
Les profits (pertes) de change à l’achat ou à la vente de devises sont comptabilisé(e)s dans l’état du résultat global au poste Profit (perte) net(te)
réalisé(e).
La juste valeur des placements ainsi que des autres actifs et passifs libellés en devises a été convertie en dollars canadiens au taux de change en
vigueur chaque jour ouvrable.
h) Actif net attribuable aux porteurs de parts, par part
L’actif net attribuable aux porteurs de parts par part est calculé au moyen de la division de l’actif net attribuable aux porteurs de parts un jour
ouvrable donné, par le nombre total de parts en circulation ce jour-là.
i) Valeur liquidative par part
La valeur liquidative quotidienne d’un fonds de placement peut être calculée sans tenir compte des IFRS conformément aux règlements des
Autorités canadiennes en valeurs mobilières (les « ACVM »). La différence entre la valeur liquidative et l’actif net attribuable aux porteurs de parts
(tel qu’il est présenté dans les états financiers), le cas échéant, tient principalement aux différences liées à la juste valeur des placements et
d’autres actifs et passifs financiers. Se reporter à la note 10 pour la valeur liquidative par part du FNB.
j) Augmentation (diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts liée aux activités d’exploitation, par part
L’augmentation (la diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts liée aux activités d’exploitation par part figurant dans l’état du
résultat global représente l’augmentation (la diminution) de l’actif net attribuable aux porteurs de parts liée aux activités d’exploitation pour la
période, divisée par le nombre moyen pondéré de parts en circulation au cours de la période.
Notes annexes
4. Estimations et jugements comptables critiques
La préparation de ces états financiers exige de la direction qu’elle fasse des estimations et qu’elle pose des hypothèses ayant principalement une
incidence sur l’évaluation des placements. Les estimations et les hypothèses sont révisées de façon continue. Les résultats réels peuvent différer
de ces estimations.
Utilisation d’estimations
Juste valeur des titres non cotés sur un marché actif
Le FNB peut détenir des instruments financiers qui ne sont pas cotés sur un marché actif et qui sont évalués au moyen de méthodes d’évaluation
fondées sur des données observables, dans la mesure du possible. Diverses techniques d’évaluation sont utilisées, selon un certain nombre
de facteurs, notamment la comparaison avec des instruments similaires pour lesquels des prix de marché observables existent et l’examen de
transactions récentes réalisées dans des conditions de concurrence normale. Les données d’entrée et les hypothèses clés utilisées sont propres à
chaque société et peuvent comprendre les taux d’actualisation estimés et la volatilité prévue des prix. Des changements de données d’entrée clés
peuvent entraîner une variation de la juste valeur présentée de ces instruments financiers détenus par le FNB.
Utilisation de jugements
Classement et évaluation des placements et application de l’option de la juste valeur
Lors du classement et de l’évaluation des instruments financiers détenus par le FNB, Mackenzie doit exercer des jugements importants afin
de déterminer le classement le plus approprié selon IFRS 9. Mackenzie a évalué le modèle d’affaires du FNB, sa façon de gérer l’ensemble des
instruments financiers ainsi que sa performance globale sur la base de la juste valeur, et elle a conclu que la comptabilisation à la juste valeur
par le biais du résultat net conformément à IFRS 9 constitue la méthode d’évaluation et de présentation la plus appropriée pour les instruments
financiers du FNB.
Monnaie fonctionnelle
Le dollar canadien est la monnaie fonctionnelle et la monnaie de présentation du FNB, étant considéré comme la monnaie qui représente le plus
fidèlement les effets économiques des transactions, événements et conditions sous-jacents du FNB, compte tenu de la manière dont les parts sont
émises et rachetées et dont le rendement et la performance du FNB sont évalués.
Entités structurées et entreprises associées
Afin de déterminer si les fonds de placement à capital variable non cotés dans lesquels le FNB investit, mais qu’il ne consolide pas, respectent
la définition d’une entité structurée ou la définition d’une entreprise associée, Mackenzie doit exercer des jugements importants visant à établir
si ces fonds sous-jacents possèdent les caractéristiques typiques d’une entité structurée ou d’une entreprise associée. Mackenzie a évalué les
caractéristiques de ces fonds sous-jacents, et elle a conclu que ceux-ci ne respectent pas la définition d’une entité structurée, ni la définition
d’une entreprise associée, puisque le FNB n’a conclu ni contrat, ni entente de financement avec eux, et qu’il n’a pas la capacité d’influer sur leurs
activités, ni sur le rendement qu’il tire de ses placements dans ces fonds sous-jacents.
5. Impôts sur les bénéfices
Le FNB devrait être admissible à titre de fiducie d’investissement en vertu des dispositions de la Loi de l’impôt sur le revenu (Canada). Par
conséquent, il est assujetti à l’impôt pour ce qui est de ses bénéfices, y compris le montant net des gains en capital réalisés pour l’année
d’imposition, qui ne sont ni payés ni à payer à ses porteurs de parts à la fin de l’année d’imposition. Le FNB entend distribuer la totalité de son
bénéfice net et une partie suffisante du montant net des gains en capital réalisés de sorte à n’être assujetti à aucun impôt sur les bénéfices.
Les pertes du FNB ne peuvent être attribuées aux investisseurs et sont conservées par le FNB pour des exercices futurs. Les pertes autres qu’en
capital peuvent être reportées jusqu’à 20 ans afin de réduire le bénéfice imposable et les gains en capital réalisés au cours d’exercices futurs.
Les pertes en capital peuvent être reportées prospectivement indéfiniment afin de réduire les gains en capital réalisés au cours d’exercices futurs.
Se reporter à la note 10 pour les reports prospectifs de pertes du FNB.
6. Frais de gestion et frais d’exploitation
Mackenzie reçoit des frais de gestion pour la gestion du portefeuille de placements, l’analyse des placements, la formulation de recommandations
et la prise de décisions quant aux placements, ainsi que pour la prise de dispositions de courtage pour l’achat et la vente de titres en portefeuille.
Les frais de gestion sont calculés en tant que pourcentage annuel fixe de la valeur liquidative quotidienne des parts du FNB.
Notes annexes
6. Frais de gestion et frais d’exploitation (suite)
Outre les frais de gestion applicables, les frais d’exploitation payables par le FNB comprennent les intérêts et les coûts d’emprunt, les frais
de courtage et les frais d’opérations connexes, les frais et charges liés aux activités du comité d’examen indépendant (le « CEI ») du FNB, les
frais liés aux instruments dérivés utilisés par le FNB, les charges engagées pour respecter les exigences en matière de production de documents
sommaires, de renseignements sur le FNB ou tout autre document de divulgation semblable, les charges associées au respect des exigences
gouvernementales ou réglementaires entrées en vigueur après la création du FNB, y compris, sans s’y limiter, tout nouveau frais ou toute
augmentation de frais, les frais liés aux services externes qui n’étaient pas en général imputés par le secteur canadien des fonds négociés en
bourse au moment de la création du FNB, les frais versés à des fournisseurs de services externes en lien avec la réclamation ou le remboursement
de l’impôt étranger ou avec la préparation de rapports sur l’impôt étranger pour le compte du FNB, les honoraires versés aux conseillers juridiques
et autres en lien avec les opérations stratégiques sur le capital ou d’autres opérations ayant une incidence sur les placements du portefeuille du
FNB, et toute taxe applicable, y compris l’impôt sur le revenu, les retenues d’impôt et les autres taxes applicables, dont la TPS et la TVH.
Mackenzie peut renoncer aux frais de gestion et aux frais d’exploitation ou les absorber à son gré et supprimer la renonciation ou l’absorption de
ces frais en tout temps, sans préavis. Se reporter à la note 10 pour les taux des frais de gestion imputés aux parts du FNB.
7. Parts et opérations sur parts
Mackenzie a conclu, pour le compte du FNB, une convention liant le courtier désigné avec un ou plusieurs courtiers désignés aux termes de laquelle
le courtier désigné a accepté d’accomplir certaines fonctions à l’égard du FNB, notamment les suivantes : i) souscrire un nombre suffisant de parts
pour remplir les exigences d’inscription initiale de la TSX; ii) souscrire des parts sur une base continue dans le cadre de tout rééquilibrage, le cas
échéant, et lorsque des parts sont rachetées au comptant; et iii) afficher un marché bidirectionnel liquide pour la négociation des parts à la TSX.
Aux termes de la convention liant le courtier désigné, Mackenzie peut à l’occasion exiger que le courtier désigné souscrive des parts du FNB au
comptant.
Le nombre prescrit de parts émises aux fins des ordres de souscription (le « nombre prescrit de parts ») est déterminé par Mackenzie. Un courtier
désigné peut, tout jour de bourse, passer un ordre de souscription ou de rachat visant un multiple intégral du nombre prescrit de parts du FNB selon
la valeur liquidative par part établie le jour de bourse en question. Jour de bourse désigne toute journée où la TSX est ouverte pour négociation.
En règle générale, tous les ordres visant à acheter des parts directement auprès d’un FNB doivent être passés par un courtier désigné ou un courtier
inscrit. Le FNB se réserve le droit absolu de rejeter tout ordre de souscription passé par un courtier désigné ou un courtier inscrit. Le FNB ne versera
aucune rémunération à un courtier désigné ou à un courtier inscrit dans le cadre de l’émission de parts. À l’émission de parts, un montant peut
être facturé à un courtier désigné ou à un courtier inscrit pour compenser les frais engagés dans le cadre de l’émission de parts.
Pour chaque nombre prescrit de parts émises, le courtier doit remettre un paiement composé : i) d’un panier de titres et d’une somme au comptant
égale à la valeur liquidative globale par part du nombre prescrit de parts calculée après la réception de l’ordre de souscription; ii) d’une somme
au comptant égale à la valeur liquidative globale par part du nombre prescrit de parts calculée après la réception de l’ordre de souscription ou;
iii) d’une combinaison de titres et d’une somme au comptant, fixée par Mackenzie, d’un montant suffisant pour que la valeur des titres et de la
somme au comptant reçue soit égale à la valeur liquidative globale par part du nombre prescrit de parts calculée après la réception de l’ordre de
souscription.
8. Capital du FNB
Le capital du FNB est composé de l’actif net attribuable aux porteurs de parts. Les parts en circulation du FNB au 30 septembre 2016 ainsi que
les parts qui ont été émises, réinvesties et rachetées au cours de ces périodes sont présentées dans l’état de l’évolution de la situation financière.
Mackenzie gère le capital du FNB conformément aux objectifs de placement décrits à la note 10.
9. Risques découlant des instruments financiers
i. Exposition au risque et gestion du risque
Les activités de placement du FNB l’exposent à divers risques financiers, tels qu’ils sont définis dans IFRS 7, Instruments financiers : Informations
à fournir (« IFRS 7 »). L’exposition du FNB aux risques financiers est concentrée dans ses placements, lesquels sont présentés dans le tableau des
placements au 30 septembre 2016, regroupés par type d’actif, région géographique et secteur.
Mackenzie cherche à atténuer les éventuelles répercussions néfastes de ces risques sur le rendement du FNB par l’embauche de conseillers en
portefeuille professionnels et expérimentés, par la surveillance quotidienne des positions du FNB et des événements du marché ainsi que par la
diversification du portefeuille de placements en respectant les contraintes des objectifs de placement du FNB; elle peut aussi, le cas échéant, avoir
recours à des instruments dérivés à titre de couverture de certains risques. Pour faciliter la gestion des risques, Mackenzie maintient également
une structure de gouvernance, dont le rôle consiste à superviser les activités de placement du FNB et à s’assurer de la conformité du FNB avec la
stratégie de placement établie du FNB, les directives internes et la réglementation des valeurs mobilières.
Notes annexes
9. Risques découlant des instruments financiers (suite)
ii. Risque de liquidité
Le risque de liquidité est le risque que le FNB éprouve des difficultés à respecter ses obligations financières au fur et à mesure que celles‑ci deviennent
exigibles. Le FNB est exposé au risque de liquidité en raison des rachats potentiels quotidiens en espèces de parts rachetables. Conformément à la
réglementation sur les valeurs mobilières, le FNB doit conserver au moins 90 % de son actif dans des placements liquides (c.‑à‑d. des placements
pouvant être facilement vendus). Le FNB peut également emprunter jusqu’à concurrence de 5 % de la valeur de son actif net pour financer ses
rachats et 5 % additionnel de la valeur de son actif net pour financer les distributions versées aux investisseurs.
iii. Risque de change
Le risque de change est le risque que la juste valeur des instruments financiers libellés en monnaie autre que le dollar canadien, qui est la monnaie
de présentation du FNB, fluctue en raison de variations des taux de change. La note 10 résume l’exposition du FNB au risque de change, si une
telle exposition s’applique et est considérable.
iv. Risque de taux d’intérêt
Le risque de taux d’intérêt est le risque que la juste valeur des instruments financiers portant intérêt fluctue en fonction des variations des taux
d’intérêt du marché en vigueur. La trésorerie et les équivalents de trésorerie n’exposent pas le FNB à des niveaux élevés de risque de taux d’intérêt.
La note 10 résume l’exposition du FNB au risque de taux d’intérêt, si une telle exposition s’applique et est considérable.
v. Autre risque de prix
L’autre risque de prix est le risque que la valeur des instruments financiers fluctue en fonction des variations des cours du marché (autres que
celles découlant du risque de taux d’intérêt ou du risque de change), que ces variations découlent de facteurs propres à un placement individuel
ou à son émetteur, ou d’autres facteurs ayant une incidence sur tous les instruments négociés sur un marché ou un segment du marché. Tous les
placements présentent un risque de perte en capital. Ce risque est géré grâce à une sélection minutieuse de placements et d’autres instruments
financiers conformes aux stratégies de placement. À l’exception de certains contrats dérivés, le risque maximal découlant des instruments
financiers équivaut à leur juste valeur. Le risque maximal de perte sur certains contrats dérivés, comme des contrats à terme, des swaps ou des
contrats à terme standardisés équivaut à leurs notionnels. Dans le cas d’options d’achat (de vente) et de positions vendeur sur contrats à terme
standardisés, la perte pour le FNB continue d’augmenter, sans limites, au fur et à mesure que la juste valeur de l’élément sous-jacent augmente
(diminue). Toutefois, ces instruments sont généralement utilisés dans le cadre du processus global de gestion des placements afin de gérer le
risque provenant des placements sous-jacents et n’augmentent généralement pas le risque de perte global du FNB. Pour atténuer ce risque, le FNB
s’assure de détenir à la fois l’élément sous-jacent, la couverture en espèces ou la marge, dont la valeur équivaut à celle du contrat dérivé ou lui est
supérieure. La note 10 résume l’exposition du FNB à l’autre risque de prix, si une telle exposition s’applique et est considérable.
vi. Risque de crédit
Le risque de crédit est le risque qu’une contrepartie à un instrument financier ne s’acquitte pas d’une obligation ou d’un engagement pris envers
le FNB. La note 10 résume l’exposition du FNB au risque de crédit, si une telle exposition s’applique et est considérable.
Toutes les opérations sur titres cotés sont effectuées par des courtiers approuvés. Afin de réduire la possibilité d’un défaut de règlement, la
livraison des titres vendus se fait simultanément contre paiement, quand les pratiques du marché le permettent, au moyen d’un dépôt central ou
d’une agence de compensation et de dépôt lorsque c’est la façon de procéder.
La valeur comptable des placements et des autres actifs représente l’exposition maximale au risque de crédit à la date de l’état de la situation
financière.
Le FNB peut effectuer des opérations de prêt sur titres avec d’autres parties et peut aussi être exposé au risque de crédit découlant des contreparties
aux instruments dérivés qu’il pourrait utiliser. Le risque de crédit associé à ces opérations est jugé minime puisque toutes les contreparties ont
une cote de solvabilité équivalant à une cote de crédit Standard & Poor’s d’au moins A-1 (faible) pour la dette à court terme ou de A pour la dette à
long terme, selon le cas.
vii. FNB sous-jacents
Le FNB peut investir dans des FNB sous-jacents et peut être exposé indirectement au risque de change, au risque de taux d’intérêt, à l’autre risque
de prix et au risque de crédit en raison des fluctuations de la valeur des instruments financiers détenus par les FNB sous-jacents. La note 10
résume l’exposition du FNB à ces risques provenant des FNB sous-jacents, si une telle exposition s’applique et est considérable.
Notes annexes
10. Renseignements propres au FNB (en milliers, sauf pour a))
a) Constitution du FNB et renseignements sur les séries
Date de constitution
3 juin 2016
Le FNB peut émettre un nombre illimité de parts. Le nombre de parts qui ont été émises et qui sont en circulation est présenté dans l’état de
l’évolution de la situation financière.
Les parts de série E sont inscrites à la TSX sous le symbole MWD.
Le dernier cours de clôture au 30 septembre 2016 était de 20,18 $.
Au 30 septembre 2016, il n’y avait aucune différence entre la valeur liquidative par part du FNB et son actif net par part calculé conformément aux
normes IFRS.
b) Placements détenus par Mackenzie
Au 30 septembre 2016, Mackenzie détenait un placement de 7 063 $ dans le FNB.
c) Reports prospectifs de pertes
Puisque le FNB a été lancé le 3 juin 2016, il n’a pas encore eu de fin d’année d’imposition et n’a donc aucune perte en capital ni autre qu’en
capital disponible pour un report prospectif aux fins de l’impôt.
d) Prêt de titres
Au 30 septembre 2016, aucune opération de prêt, de mise en pension ou de prise en pension de titres n’était en cours.
e) Compensation d’actifs et de passifs financiers
Au 30 septembre 2016, aucun montant ne faisait l’objet d’une compensation.
f) Risques découlant des instruments financiers
i. Exposition au risque et gestion du risque
Le FNB cherche à reproduire, autant qu’il est raisonnablement possible et avant déduction des frais, le rendement de l’indice TOBAM Maximum
Diversification All World Developed, ou de tout indice qui le remplace. Il investit principalement dans des titres de capitaux propres des marchés
développés mondiaux.
Notes annexes
10.Renseignements propres au FNB (en milliers, sauf pour a)) (suite)
f) Risques découlant des instruments financiers (suite)
ii. Risque de change
Le tableau ci-après indique les devises dans lesquelles le FNB avait une exposition importante à la clôture de la période, en dollars canadiens, y
compris le montant en capital sous-jacent de tout contrat de change à terme. Les autres actifs et passifs financiers (y compris les intérêts courus
et les dividendes à recevoir, ainsi que les sommes à recevoir ou à payer pour les placements vendus ou achetés) libellés en devises n’exposent pas
le FNB à un risque de change important.
Devise
Dollar américain
Placements
($)
30 septembre 2016
Trésorerie et
placements à Contrats de
court terme change à terme Exposition nette*
($)
($)
($)
4 983
11
–
4 994
Yen japonais
920
–
–
920
Won sud-coréen
519
–
–
519
Euro
496
–
–
496
Dollar australien
139
–
–
139
Dollar de Hong Kong
110
–
–
110
Franc suisse
94
–
–
94
Shekel israélien
74
–
–
74
Livre sterling
45
–
–
45
Dollar de Singapour
32
–
–
32
Couronne danoise
25
–
–
25
Couronne suédoise
8
–
–
8
7 445
11
–
7 456
92,3
0,1
0,0
92,4
Total
% de l’actif net
* Comprend les instruments financiers monétaires et non monétaires.
Au 30 septembre 2016, si le dollar canadien avait connu une hausse ou une baisse de 5 % relativement à toutes les devises, toute autre variable
demeurant constante, l’actif net aurait diminué ou augmenté d’environ 373 $ ou 4,6 % du total de l’actif net. En pratique, les résultats réels de
négociation peuvent différer et l’écart pourrait être important.
iii. Risque de taux d’intérêt
Au 30 septembre 2016, le FNB n’avait aucune exposition importante au risque de taux d’intérêt.
iv. Autre risque de prix
Pour ce FNB, le risque le plus important découlant du risque de prix provient de ses placements dans des titres de participation. Au
30 septembre 2016, si les cours des Bourses où se négocient ces titres avaient augmenté ou diminué de 10 %, toute autre variable demeurant
constante, l’actif net aurait augmenté ou diminué d’environ 805 $ ou 10,0 % du total de l’actif net. En pratique, les résultats réels de négociation
peuvent différer et l’écart pourrait être important.
v. Risque de crédit
Au 30 septembre 2016, le FNB n’avait aucune exposition importante au risque de crédit.
Notes annexes
10.Renseignements propres au FNB (en milliers, sauf pour a)) (suite)
g) Classement de la juste valeur
Le tableau ci-après résume la juste valeur des instruments financiers du FNB selon la hiérarchie de la juste valeur suivante :
Niveau 1 – Prix non rajustés cotés sur des marchés actifs pour des actifs ou passifs identiques;
Niveau 2 – Données autres que les prix cotés qui sont observables pour l’actif ou le passif, soit directement, soit indirectement;
Niveau 3 – Données qui ne sont pas fondées sur des données de marché observables.
Les données sont considérées comme observables si elles sont élaborées à l’aide de données de marché, par exemple les informations publiées sur
des événements ou des transactions réels, qui reflètent les hypothèses que les intervenants du marché utiliseraient pour fixer le prix de l’actif ou
du passif.
Niveau 1
($)
30 septembre 2016
Niveau 2
Niveau 3
($)
($)
Total
($)
Actions
8 046
–
–
8 046
Total
8 046
–
–
8 046
La méthode du FNB consiste à comptabiliser les transferts vers ou depuis les différents niveaux de la hiérarchie de la juste valeur à la date de
l’événement ou du changement de circonstances à l’origine du transfert.
Conformément à la politique d’évaluation du FNB, ce dernier applique des facteurs de rajustement à la juste valeur aux prix cotés pour les actions
autres que nord-américaines lorsque les variations boursières intrajournalières nord-américaines dépassent les seuils de tolérance prédéterminés.
Les facteurs de rajustement sont appliqués afin d’estimer l’incidence sur la juste valeur d’événements ayant lieu entre la clôture des marchés
autres que nord-américains et la clôture pour le FNB. Si des facteurs de rajustement de la juste valeur sont appliqués, les actions autres que nordaméricaines sont classées dans le niveau 2. De ce fait, au cours de la période close le 30 septembre 2016, les actions autres que nord-américaines
étaient fréquemment transférées entre le niveau 1 (prix non rajustés cotés) et le niveau 2 (prix rajustés). Au 30 septembre 2016, ces titres étaient
classés dans le niveau 1.

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