46 Revêtement en cuir pour sièges automobiles et autres
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46 Revêtement en cuir pour sièges automobiles et autres
Fiche N°46 : Revêtements en cuir pour sièges automobiles et autres accessoires B C A. Définition de l'idée de projet : 1. Nature du projet : Le projet consistera en la fabrication de revêtements en cuir pour sièges d’automobiles (couvre chaise, volants, vitesse, etc.…) 2. Secteur d’activité : Les Industries du cuir et de la chaussure 3. Matières premières et produits finis : Cuir, simili cuir 4. Processus de fabrication : Le processus de fabrication comporte la coupe, le piquage et la finition. 5. Capacité de production : 2000 pièces/jour 6. Emploi:100 personnes. 7. Liste des équipements - Presses - Machine à galber - Machine à gutter - Machine à parer - Tables de travail - Bio coupe - Refendeuse - Divers outillages et accessoires informatiques Marché : o Clients cibles : particuliers et grossistes pour accessoires voitures. o Répartition des ventes : ce projet aura une vocation 50% à l’export et 50% local. Schéma d’investissements et de financement : INVESTISSEMENTS FINANCEMENT Désignation Montant Désignation Montant Matériel industriel 400 000 Capital social 212 000 Equipement de bureau 5 000 Fonds propres 21 200 Crédits 296 800 Total 530 000 Investissement immatériel Fonds de roulement 125 000 Total 530 000 D Schéma de rentabilité : D-1 Structure des coûts : Exploitation prévisionnelle Désignation Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5 Année 6 Année 7 Chiffre d'affaires 3 942 400 4 346 496 4 792 012 5 283 193 5 824 720 6 421 754 7 079 984 Achats MP / Consommables 3 429 888 3 781 452 4 169 050 4 596 378 5 067 507 5 586 926 6 159 586 Marge Brute sur Coût Matière 512 512 565 044 622 962 686 815 757 214 834 828 920 398 Autres Charges d’Exploitation 78 848 86 930 95 840 105 664 116 494 128 435 141 600 Valeur Ajoutée 433 664 478 115 527 121 581 151 640 719 706 393 778 798 Charges du Personnel 275 968 284 247 292 774 301 558 310 604 319 923 329 520 Excédant Brut d’Exploitation 157 696 193 868 234 347 279 594 330 115 386 470 449 278 Dotations aux Amortissement s et aux Provisions 41 000 41 000 41 000 41 000 41 000 40 000 40 000 Résultat Brut d’Exploitation 116 696 152 868 193 347 238 594 289 115 346 470 409 278 Charges financières 12 894 24 657 20 651 16 716 12 781 8 873 4 911 Résultat des activités ordinaires Avant Impôt 103 802 128 211 172 695 221 877 276 334 337 597 404 367 Impôts sur les bénéfices 6 228 7 693 10 362 13 313 16 580 20 256 24 262 Résultat Net de l'Exercice 97 574 120 518 162 334 208 565 259 754 317 342 380 105 Cash Flow 138 574 161 518 203 334 249 565 300 754 357 342 420 105 D-2 Principaux ratios: Valeur Actuelle Nette (VAN) : 606 005 Taux de Rentabilité Interne (TRI) : 53% Délais de récupération de l’investissement : 3 ans et 1 mois Hypothèses : E Capacité théorique de production par jour est de 800 articles la première année avec une croissance de 5% annuellement La production effective journalière est de 80% par rapport à la capacité de production théorique Prix de vente moyen par pièce en départ usine s'élève à 26 DT avec une augmentation de 5% annuellement. - Conseils : Le promoteur peut s'acquérir le recueil des normes tunisiennes (NT) et internationales de l'activité en s'adressant à l'INNORPI.