Votre régime, à votre façon

RÉGIME COLLECTIF ENREGISTRÉ D'ÉPARGNE-RETRAITE DE POUR LES
EMPLOYÉS DE LUNETTERIE NEW LOOK INC.
Numéro de votre groupe : G000706
Votre régime, à votre façon
Voici un aperçu de votre régime enregistré d'épargneretraite collective (le REER, le régime) établi par
Lunetterie New Look (le promoteur du régime)
pour vous aider à atteindre vos objectifs de retraite.
Les cotisations versées dans ce régime et les revenus
de placement qu'elles génèrent s'accumulent à l'abri
de l'impôt. Cela devrait vous permettre d'épargner
davantage pour votre retraite.
Le saviez-vous? Les REER sont les
régimes d'épargne-retraite à l'abri de
l'impôt les plus populaires au Canada.
C'est à vous qu'il revient de vous assurer que vous
aurez épargné assez pour la retraite. Votre REER ne
peut à lui seul vous fournir tous les revenus dont vous
aurez besoin. Il doit donc faire partie de votre
stratégie globale de planification de la retraite.
Pourquoi devriez-vous cotiser à ce REER?
Le principal avantage de votre régime est qu’il vous
permet de reporter l'impôt sur vos cotisations du
moment que vous respectez les limites prescrites par
la Loi de l’impôt sur le revenu. (Voir la section
Combien pouvez-vous cotiser au cours d'une année
d'imposition?) De plus, tous vos revenus de placement
s'accumulent aussi à l'abri de l'impôt jusqu'à ce que
vous retiriez vos fonds.
C’est pourquoi, en règle générale, vous avez avantage
à cotiser à un REER le plus tôt possible. Plus vous
commencez tôt, plus vous aurez de temps pour faire
fructifier vos placements à l'abri de l'impôt.
Votre REER peut aussi vous aider à réaliser d'autres
projets importants, comme acheter votre première
maison, grâce au Régime d'accession à la propriété
(RAP), ou financer une formation ou des études, grâce
au Régime d'encouragement à l'éducation permanente
(REEP).
Votre employeur a choisi Desjardins Sécurité
financière, compagnie d'assurance vie (Desjardins)
pour assurer l'administration quotidienne de ce REER.
Si vous avez besoin de renseignements
supplémentaires sur ce REER, veuillez communiquer
avec votre employeur ou avec notre Centre de contact
avec la clientèle, au 1 888 513-8665.
Quels sont vos droits et responsabilités ?
En tant que participant à ce REER collectif, vous devez
•
•
•
•
vous renseigner sur votre REER en utilisant
l'information et les outils d'aide à la décision
mis à votre disposition par votre employeur et
Desjardins.
choisir vos options de placement et
déterminer le montant que vous cotiserez à
votre REER.
fournir des informations exactes et à jour à
votre employeur ou à Desjardins.
En plus des documents et des outils mis à
votre disposition, consulter un conseiller en
placement, au besoin.
Comment pouvez-vous adhérer à ce REER?
Pour adhérer à ce REER, vous devez remplir le
formulaire fourni par votre employeur.
Ce document donne un aperçu de votre régime. Il ne crée ni ne donne aucun droit. Toutes les obligations et tous les droits relatifs aux prestations
fournies par votre régime sont régis par les documents officiels du régime.
Comment vos cotisations sont-elles
déterminées?
Les cotisations que vous versez à votre REER sont
déterminées comme suit :
•
Participant : au choix
Vous pouvez cotiser au moyen de retenues salariales
ou de dépôts dont vous fixez les montants. Vous
pouvez faire les dépôts forfaitaires par débits
préautorisés ou par chèques à l'ordre de Desjardins
Sécurité financière, compagnie d'assurance vie.
Si vous cotisez au moyen de retenues salariales, vous
pourriez avoir droit à des réductions d'impôt
immédiates et ne pas devoir attendre au moment où
vous produirez votre déclaration de revenus.
Exemple : Vous décidez de cotiser 60 $ par
paie. En réalité, votre salaire net ne sera
réduit que de 36 $, ce qui vous laissera 24 $
de plus par paie.
Vos placements, à votre façon
Vous pouvez choisir comment vos cotisations à votre
REER seront investies parmi les options de placement
qui vous sont proposées.
Si vous avez besoin d’aide pour comprendre vos
options de placement et choisir celles qui vous
conviennent, veuillez communiquer avec Desjardins.
Nous vous encourageons également à consulter un
conseiller en placement qualifié.
Qu'arrive-t-il si vous ne fournissez pas de
directives de placement?
Si nous ne recevons pas de directives de placement de
votre part, nous investirons vos cotisations dans le
Parcours Prudent cycle-de-vie.
Vous pouvez modifier vos directives de placement en
tout temps. Nous vous recommandons de revoir vos
placements tous les ans ou encore lorsqu’un
événement important, comme la naissance d’un
enfant ou l’achat d’une maison, survient dans votre
vie.
Votre REER vous donne la possibilité de faire des
transferts d’une option de placement à une autre.
Dans ces cas, Desjardins ne prélève aucuns frais sur
les transferts entre fonds.
Un rajustement selon la valeur marchande peut être
appliqué aux fonds garantis qui sont transférés ou
rachetés avant leur échéance.
Combien pouvez-vous cotiser au cours
d'une année d'imposition?
Au cours d'une année d'imposition, vous pouvez
cotiser jusqu'au moins élevé des montants suivants :
•
•
18 % de votre revenu gagné de l'année
précédente ou
le montant maximal de l'année en question
établi selon la Loi de l'impôt sur le revenu.
Vous pouvez déduire vos cotisations de votre revenu
imposable lorsque vous produisez votre déclaration de
revenus. Pour connaître votre montant maximal de
cotisations déductibles, reportez-vous à l'avis de
cotisation ou de nouvelle cotisation que vous fournit
chaque année l'Agence du revenu du Canada.
Si vous participez à un régime de pension ou à un
régime de participation différée aux bénéfices, votre
employeur doit alors déclarer un facteur d’équivalence
à l’Agence du revenu du Canada. Le facteur
d’équivalence réduit vos droits de cotisation.
Les cotisations à votre REER peuvent être versées au
cours d’une année civile ou au cours des 60 jours qui
suivent la fin d’une année civile pour être déductibles
pour l'année en question. Les cotisations versées
après la fin de l'année peuvent aussi être appliquées à
l'année où elles sont versées.
Exemple : Vous versez 2 000 $ dans votre
REER le 20 février 2011. Vous pouvez déduire
ces cotisations dans votre déclaration pour
l’année 2010, puisque vous les avez versées
au cours des 60 jours suivant la fin de l’année
civile. Vous pouvez aussi décider de les
appliquer à l’année 2011.
Pouvez-vous cotiser au nom de votre
conjoint marié ou de fait ?
Votre régime vous permet aussi de verser des
cotisations au nom de votre conjoint (marié ou de
fait). Ces cotisations sont comprises dans votre
plafond de cotisation établi par la Loi de l'impôt sur le
revenu, et vous donnent aussi droit à des déductions
d’impôt sur votre déclaration de revenus. Toutefois,
veuillez noter qu'une fois qu'elles sont versées, les
cotisations que vous faites au nom de votre conjoint
lui appartiennent.
Pouvez-vous transférer des fonds d'autres
régimes?
Les fonds investis dans le régime agréé d'un ancien
employeur ou dans un autre REER peuvent être
transférés directement dans ce REER.
Pouvez-vous faire des retraits en tout
temps?
Vous pouvez faire des retraits en tout temps.
Toutefois, comme ce REER vise à vous aider à
épargner pour la retraite, réfléchissez bien avant de
faire un retrait.
Si vous faites un retrait, vous devrez payer l’impôt et
les frais applicables. Toutefois, les retraits faits dans le
cadre du Régime d’accession à la propriété (RAP) ou
du Régime d’encouragement à l’éducation permanente
(REEP) ne sont pas assujettis à l’impôt.
Vous ne pouvez pas retirer des fonds immobilisés
provenant d’un régime de pension agréé que vous
avez transférés dans ce REER, car ces fonds sont
gelés jusqu’à votre retraite.
Qu'arrive-t-il en cas de cessation d’emploi?
Si vous quittez votre emploi, vous pouvez choisir de :
•
•
transférer votre régime dans un régime de
pension agréé;
transférer votre régime dans un REER
individuel de Desjardins ou de toute autre
institution;
•
recevoir au comptant les cotisations à votre
régime et tout revenu de placement qu'elles
ont généré, moins les retenues d'impôt.
Vos cotisations immobilisées et tout revenu de
placement qui ont été transférés d'un régime de
pension agréé ne peuvent pas vous être versés au
comptant. Ils ne peuvent qu'être transférés
conformément à la loi pertinente.
Desjardins vous offre tous les produits dont vous
pouvez avoir besoin lorsque vous cessez votre
participation à ce REER. Pour obtenir plus
d'information à ce sujet, veuillez communiquer avec
notre Centre de contact avec la clientèle, au
1 888 513-8665.
Qu’arrive-t-il quand vous prenez votre
retraite?
Vous devrez prendre une décision fondée sur les
options qui s’offrent à vous.
Rente
Vous pouvez utiliser votre REER pour souscrire une
rente de retraite. Vos paiements de rente peuvent
commencer en tout temps avant le dernier jour de
l'année de votre 71e anniversaire ou l'âge permis en
vertu de la loi pertinente.
Le montant de la rente que vous toucherez variera
selon votre âge, la valeur accumulée des cotisations,
les taux de souscription d'une rente en vigueur au
moment de votre retraite et le type de rente que vous
choisirez.
Si vous ne voulez pas de rente, vous pouvez choisir
parmi les options suivantes:
FERR – Fonds enregistré de revenu de retraite
Vous pouvez convertir votre REER en FERR (fonds
enregistré de revenu de retraite) en vous adressant à
une compagnie d'assurance, à une société de fiducie
ou à une banque. Vous devrez faire un retrait minimal
chaque année. Vous pourrez aussi choisir de retirer en
tout temps la totalité des fonds de votre FERR. Les
fonds placés dans un FERR sont à l'abri de l'impôt,
mais les montants retirés sont imposables dès leur
réception.
Si votre REER comprend des fonds immobilisés, c'està-dire des fonds provenant d’un régime de pension
agréé, ils peuvent être transférés dans un fonds de
revenu viager (FRV).
FRV – Fonds de revenu viager (fonds immobilisés)
Un FRV (fonds de revenu viager) est considéré comme
un FERR aux fins de la Loi de l'impôt sur le revenu.
Cela signifie que vous devrez retirer chaque année un
montant minimal correspondant au minimum prescrit
pour les FERR. Votre retrait annuel sera toutefois
limité par le montant maximal prescrit par la loi sur les
pensions s'appliquant à votre FRV.
Si vous avez un FERR ou un FRV, vous pouvez aussi
choisir de recevoir un seul versement annuel ou douze
versements mensuels.
Qu'advient-il à votre décès?
Vous devriez nommer un bénéficiaire qui recevra les
fonds accumulés dans votre REER à votre décès. Si
vous ne désignez aucun bénéficiaire, votre succession
recevra les prestations payables.
Si vous décédez avant de prendre votre retraite, les
cotisations à votre REER et les revenus de placement
qu'elles ont générés, moins les retenues d'impôt
applicables, seront versés au comptant à votre
bénéficiaire. Si vous avez désigné votre conjoint en
tant que bénéficiaire, il ou elle pourra transférer la
prestation de décès dans son REER.
Les fonds immobilisés provenant d'un régime de
pension agréé peuvent être traités différemment.
Pouvez-vous céder vos prestations ?
Les prestations de ce REER sont incessibles. Cela
signifie que vous ne pouvez pas les transférer à une
autre personne.
Garantie de rente
Selon le contrat qu'elle a conclu avec votre employeur,
Desjardins Sécurité financière, compagnie d'assurance
vie vous garantit une rente annuelle minimale fondée
sur la valeur de vos placements.
Pour obtenir de l'information sur les modalités de cette
garantie, consultez les extraits applicables de votre
police sur notre site Web, à l'adresse
www.dsf.ca/participant, ou demandez une copie de
ces extraits en contactant notre ligne téléphonique
Vos transactions, au 1 888 513-8665.
Frais
Les frais qui suivent sont à votre charge :
Frais de gestion : 1 %
Frais pour un retrait en cours d'emploi : 25 $
Frais duplicata de reçu REER et feuillets fiscaux : 10 $
Ne perdez pas le fil de votre compte et
restez en contact avec Desjardins Sécurité
financière
•
Visitez notre site Web des
participants : www.dsf.ca/participant.
•
Consultez vos relevés.
•
Appelez notre Centre de contact avec la clientèle,
au 1 888 513-8665 (ou au 514 285-7717 dans la
région de Montréal).
•
Contactez-nous par courriel, à l'adresse rentes
[email protected].
•
Contactez-nous par télécopieur, au
1 877 350-8555.