Fiscalité - Ingénierie patrimoniale et financière

Fiscalité - Ingénierie patrimoniale et financière
Contexte et enjeux
La détention d’un patrimoine bancarisé ne saurait être optimisée si elle n’est pas intégrée à une réflexion globale qui se doit de
prendre en compte la situation personnelle du client (nationalité, domicile, résidence, état civil, situation professionnelle,
nombre d’enfants, nationalité et résidence de ces derniers), ses objectifs financiers (obtention d’une rente ou croissance du
patrimoine voire les deux), son horizon temps ainsi que sa capacité à être mobile.
L’ingénierie patrimoniale cherche à structurer un patrimoine d’un point de vie juridique et fiscal afin de permettre aux fruits d’un
patrimoine d’être pleinement utilisables par ses ayants- droit, qu’ils subissent des prélèvements obligatoires minimaux et qu’ils
puissent être transmis aux générations futures le plus simplement et efficacement possible.
Objectifs
A l’issue de cette formation, les participants seront en mesure de :
Analyser la situation patrimoniale d’un client ;
Identifier les possibilités d’un client en manière d’ingénierie patrimoniale ;
Sélectionner les produits adéquats en fonction des attentes du client ;
Expliquer et identifier les avantages éventuels découlant, selon la juridiction de résidence du client, de l’utilisation des
trusts, sociétés holding, fondations et polices d’assurance- vie ;
Identifier les bénéfices découlant d’un changement de résidence ainsi que ses désavantages.
Thèmes
Résidence et domicile
Impôts : revenu, fortune et successions
Véhicules : trust, fondation, polices d’assurances
Donations inter- vivos, usufruits
Public cible
Ce cours sera d’un intérêt important pour les personnes évoluant ou envisageant d’évoluer dans les domaines suivants :
Gestion Privée (Conseil en investissement; relationship management ; assistanat de gestion ;
Professions légales et para légales ;
Trust officers ;
Legal & Compliance ;
Family offices ;
Planification patrimoniale et successorale ;
Fiscalité ;
Back office & opérations.
Biographie du formateur
Oliver Chappaz & Alexandre Bardot sont associés au sein de l’étude Lemania Law, une étude d’avocats genevoise
spécialisée dans le conseil fiscal pour une clientèle privée suisse et internationale.
Oliver Chappaz réunit une expérience de plus de 15 ans dans les domaines de la planification financière et du private banking
(UBS), du conseil patrimonial et successoral (Royal Bank of Canada et UBS) ainsi que du conseil juridique et fiscal dans une
étude d’avocat de la place.
Avocat de formation, Oliver Chappaz est en outre titulaire d’une Maîtrise en Droit des Affaires ainsi que d’un LLM Tax délivré
par l’Université de Genève.
Au bénéfice d’une longue expérience dans les domaines de l’ingénierie patrimoniale ainsi que de la fiscalité, Alexandre Bardot
a notamment été Senior Manager au sein du département juridique et fiscal de Deloitte Luxembourg et Executive Director de
Au bénéfice d’une longue expérience dans les domaines de l’ingénierie patrimoniale ainsi que de la fiscalité, Alexandre Bardot
a notamment été Senior Manager au sein du département juridique et fiscal de Deloitte Luxembourg et Executive Director de
la Banque UBS à Genève, en charge du Département Wealth Planning pour l’Europe Occidentale.
Juriste de formation, il est titulaire d’un LLM Droit des affaires et fiscalité et achève un Doctorat en Droit Fiscal à l’Université de
Genève et à l’Université de Paris 1 (Panthéon Sorbonne). Il est par ailleurs titulaire d’un MBA de Dublin City University.