Analyse et simulation - Ressources Consultants Finances

PROFIL, LE LOGICIEL D’ANALYSE RÉTRO-PROSPECTIVE DES BUDGETS ANNEXES
Analyse et simulation
Profil est un logiciel d’analyse
rétro-prospective des budgets
annexes (Transport, Déchets, Eau,
Assainissement…).
Il s’adapte à l’analyse simple d’un
budget principal.
SOCIETE D’ETUDE, RECHERCHE ET PROSPECTIVE EN FINANCES LOCALES
Les modules de programmation de l’investissement et
du fonctionnement s’adaptent au niveau de détail souhaité
par l’utilisateur. Ce dernier peut créer autant de souspostes qu’il le souhaite et découper son programme
d’investissement en opérations identifiées.
La politique d’amortissement du service est simulée
avec ses répercussions sur l’équilibre.
Le bouclage du modèle s’effectue soit par l’emprunt, soit
par l’épargne, soit par la subvention d’équilibre, soit par
la taxe ou redevance (selon le mode de financement,
qui conditionne le fonctionnement du modèle du service
étudié : Transport, Déchets, Eau, etc.).
Spécificités du logiciel Profil
Le module de dette permet d’agir sur plusieurs types
d’emprunts (échéances constantes, remboursement du
capital constant ou échéances à la carte).
L’épargne brute minimum légale est déterminée à partir
d’une simulation de la dotation aux amortissements et du
transfert de subventions d’investissement au compte de
résultat. L’impact du choix d’amortissement sur l’équilibre
des sections est ainsi testé.
La consolidation des tableaux financiers des budgets
annexes et du budget principal peut être effectuée à
l’aide de l’utilitaire « Conso ».
La vérification de l’équilibre est effectuée par le modèle
à deux niveaux :
• un équilibre annuel : capacité de remboursement du
capital par des ressources propres et capacité de financement de l’amortissement par l’épargne.
• un équilibre pluriannuel : délai minimum d’extinction
de la dette (DMED), que mesure le ratio encours / épargne
brute, et capacité de renouvellement des immobilisations
(ratio de vétusté des immobilisations).
Ratios d’équilibre de la simulation
2009
2010
2011
VRAI
13 098
12 563
104,26 %
VRAI
13 616
13 169
103,40 %
VRAI
14 095
14 026
100,50 %
FAUX
14 235
14 657
97,12 %
Remboursement de la dette
Remboursement du capital
Epargne brute
RPI
IRPI
VRAI
522
1 661
622
2,80
VRAI
545
1 777
322
4,80
VRAI
577
1 304
412
2,80
VRAI
612
1 268
498
2,30
VRAI
669
1 060
380
2,00
VRAI
715
976
536
1,50
Capacité de désendettement
Encours total 31/12
Epargne brute
Encours / Epargne brute
Durée de vie de la dette
VRAI
7 353
1 661
4,40
6,40
VRAI
8 029
1 777
4,50
7,50
VRAI
8 745
1 304
6,70
8,30
VRAI
10 472
1 268
8,30
9,30
FAUX
11 421
1 060
10,80
9,70
FAUX
12 158
976
12,50
9,90
Ressources Consultants Finances
regroupe une quarantaine de
spécialistes de la conception de méthodes et d’outils voués à l’analyse, l’aide à la
décision et la prospective financière des collectivités locales.
Les ingénieurs économistes
de Ressources Consultants Finances
interviennent dans de nombreux grands chantiers d’analyse, de
programmation, de prospective ou d’évaluation (Rennes Métropole, Finistère,
Toulouse, Grand Dijon, Grand Besançon). L’équipe d’experts s’est illustrée
dans des rapports de recherche sur les systèmes possibles de répartition des
concours financiers de l’État ou dans des travaux sur les méthodes de
prospective et de programmation pluriannuelle. Ces méthodes sont
enseignées à l’Université et dans des grands séminaires annuels (Maison de la
Chimie).
La rencontre féconde entre ces économistes des finances locales et le bureau
d’ingénierie informatique créé par l’entreprise a permis la réalisation de logiciels
interactifs d’aide à la décision stratégique réputés pour leur performance et leur
efficacité. Ces logiciels de prospective ( Regards, Profil ) et d’analyse
territoriale ( A2f, Repères ) sont utilisés dans près de 400 collectivités
publiques.
PROFIL « BUDGETS ANNEXES »
Communes
Aix-en-Provence (13), Annecy-le-Vieux (74),
Asnières -sur-Seine (92), BoulogneBillancourt (92), Bourgoin-Jallieu (38), LaChapelle-des-Fougeretz (35), L’Haÿ-lesRoses (94), Limoges (87), Mimizan (40), Nice
(06), Rambouillet (78).
Groupements
Pays d’Aix CA (13), Albigeois CA (81),
Pays d’Ancenis CC (44), Bayeux Intercom
CC (14), Belfortaine CA (90), Blagnac
Constellation Sivom (31), Bordeaux CU
(33), Bourg-en-Bresse CA (01), Brest
Métropole Océane CU (29), Chambéry
Métropole CA (73), Cherbourg CU (50),
syndicat intercommunal de Cognac (16),
Le Grand Dijon CA (21), Epernay Pays de
Champagne CC (51), Lannion-Trégor
Agglomération CA (22), Le Mans
Métropole CU (72), Grand Lyon CU (69),
Marne et Gondoire CA (77), Mimizan CC
(40), Nevers CA (58), Niort CA (79), Pays
de Quimperlé CC (29), Rennes Métropole
CA (35), Au Pays de La Roche aux Fées
CC (35), Saint-Quentin- en-Yvelines CA
(78), Sénonais CC (89), Tisséo SMTC (31),
Sophia-Antipolis CA (06), Val de Bièvre CA
(94).
Conseils Généraux et Régionaux
Ariège (09), Gers (32), Haute-Savoie (74),
Vaucluse (84).
PROFIL « BUDGET PRINCIPAL »
Champigneulles (54), Bobigny (93),
Boulogne-Billancourt (92), Saint-Gilles (30),
Saint-Martin-de-Crau (13), Sèvres (92),
Val es Dunes CC (14), Vern-sur-Seiche
(35).
PROSDIS
Allier (03), Ariège (09), Cantal (15), Eure
et Loir (28), Finistère (29), Morbihan (56),
Moselle(57).
RESSOURCES CONSULTANTS FINANCES - SOCIETE D’ETUDE, RECHERCHE ET PROSPECTIVE EN FINANCES LOCALES - www.ressources-consultants.eu
SIEGE / DIRECTION NORD : 16 RUE DE PEN HOËT - 35000 RENNES - TÉL.: 02 99 78 09 78 - FAX : 02 99 78 09 79 - EMAIL : [email protected]
DIRECTION SUD : 8 RUE JULES RESSEGUIER - BP 60813 - 31008 TOULOUSE CEDEX 06 - TÉL.: 05 62 47 47 20 - FAX : 05 62 47 47 21 - EMAIL : [email protected]
ANTEN NE PARIS : 55 RUE BOISSONADE - 75014 PARIS - TÉL.: 01 40 64 83 40 - FAX : 01 40 47 50 21 - EMAIL : [email protected]
- 04/08 - 08/0118
2008
VRAI
12 745
11 572
110,14 %
Parmi nos references…
2007
VRAI
11 815
11 107
106,38 %
www.ressources-consultants.eu
2006
Equilibre général
Recettes de fonctionnement
Dépenses de fonctionnement
% Rec / Dep