Contrôle de gestion

Contrôle de gestion
Dialogue de gestion
au MEEDDM
bilan et perspectives
Présentation C3G du 9 juin 2010
Ministère de l'Écologie, de l'Énergie, du Développement durable et de la Mer,
en charge des Technologies vertes et des Négociations sur le climat
www.developpement-durable.gouv.fr
Contrôle de gestion -MEEDDM
Etat d'avancement du contrôle de gestion au MEEDDM
Bilan :
1- suivi des effectifs liés aux réformes « sensibles »
2- mise en place de la gouvernance du contrôle de gestion
associant
les
représentants
des
principaux
services
d'administration centrale et de services déconcentrés
3- élaboration d'une feuille de route permettant d'organiser la
cohérence des actions mises en oeuvre
Perspectives :
1- renforcer et consolider les pratiques du contrôle de
gestion au niveau des différents chantiers mis en place
développement du contrôle de gestion au MEEDDM
-
SG / SPES/PSE2
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 1- Suivi des effectifs liés aux réformes « sensibles »
• le pourvoi des postes Grenelle
• la baisse des capacités d’ingénierie concurrentielle
• les fonctions supports
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 2- Mise en place de la gouvernance du CG:
Un comité technique est en place depuis juin 2009 (5 réunions)
Composition : représentants des services du SG, des 5 directions
générales (DGITM, DGALN, DGPR, DGAC, DGEC), du Commissariat
au DD, du CGEDD et de régions (Pays-de-Loire, Haute-Normandie et
Bourgogne)
Objet : impulser les chantiers et suivre leur mise en oeuvre
développement du contrôle de gestion au MEEDDM
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SG / SPES/PSE2
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 3 - feuille de route
- Chantier 1 : Mesurer la performance des
fonctions (missions, activités)
- action 1 : recenser et analyser de la qualité des indicateurs
utilisés pour le dialogue de gestion RPROG/RBOP et
RBOP/RUO (action en cours)
- action 2 : Elaborer un référentiel de contrôle de gestion
permettant de faire le lien entre les crédits, les effectifs et les
indicateurs de performance pour chaque domaine
d'intervention du ministère (action terminée)
-action 3 : Réorganiser les missions de l'inspection des
services en faisant de l'évaluation de la performance un
axe essentiel du contrôle (action en cours)
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 3- feuille de route
- Chantier 2 : Se doter d'outils communs de contrôle
de gestion
Action 1 : Quartz, logiciel de suivi d'indicateurs, déployé sur
l'ensemble des services du MEEDDM : un référent Quartz nommé en
appui technique aux services, des formations dispensées
Action 2 : Infocentre associé à Quartz déployé aux services
d'administration centrale, en cours de déploiement pour les services
déconcentrés
Action 3 : SALSA, logiciel de suivi d'activité des agents pour piloter
les ressources humaines du ministère et répondre aux mesures RGPP,
(outil déployé, infocentre à venir)
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 3- feuille de route
- Chantier 3 : Harmoniser la conduite des phases
préparatoires et post-dialogue de gestion
Action 1: Réaliser un bilan du processus dialogue de gestion
2009 (action terminée)
Action 2 : Harmoniser les cycles et documents de dialogue de
gestion RPROG/RBOPet RBOP/RUO afin renforcer la qualité des
dialogues de gestion tout en intégrant les conséquences de la
réorganisation territoriale (action en cours)
Un calendrier plus adapté
Des documents standardisés
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Bilan : 3- feuille de route
- Chantier 4 : Développer une culture
commune du contrôle de gestion
- Action 1 : animer le réseau des contrôleurs de gestion
des
Directions
Générales
et
des
Services
Déconcentrés (action terminée)
- Action 2 : développer et structurer le réseau des
correspondants du pilotage des services en région
(CPSR) (action terminée)
- Action 3 : actualiser le guide du contrôle de gestion,
présentant les principes et les méthodes du contrôle de
gestion, le métier et les outils du contrôleur de gestion, et
des échanges d'expériences ainsi que des références
bibliographiques et de sites web.(action terminée)
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Contrôle de gestion -MEEDDM
Perspectives :
1- renforcer et consolider les pratiques du contrôle de gestion au
niveau des différents chantiers mis en place
a) gouvernance : projet d'un comité de pilotage au vu des
préparations techniques des différents chantiers
b) généralisation de la mesure de la performance :
- Couvrir l'ensemble des activités du MEEDDM par des indicateurs
de performance : poursuite des travaux du GT indicateurs en
DREAL et plus particulièrement définir des ratios d'efficience
- Mettre à disposition des DREAL une méthode de dimensionnement
des effectifs et des indicateurs d’efficacité
c) outil informatique : une étude d'opportunité sur l'utilisation du
logiciel Nomade du MAAP comme SI contrôle de gestion
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Dialogue de gestion - MEEDDM
1- Modalités :
- unifié entre RPROG/RBOP depuis 2ans
- organisé par le SG/SPES
2- Principes :
- arbitrage inter programme par le SG en amont et en aval
du dialogue de gestion
- pré-cadrage des effectifs et des crédits avant le dialogue
de gestion
- circulaire SG aux préfets de régions (unicité du MEEDDM)
- documents harmonisés entre programmes (BOP,
tableaux)
- réunions RPROG/RBOP, en octobre en présence du SG
- circulaire SG de pré-notification
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