Fiche de projet n° 29 Fabrication de casques de sécurité Objet : Il s

Fiche de projet n° 29
Fabrication de casques de sécurité
Objet :
Il s’agit de la création d’une unité de :
«Fabrication de casques de sécurité ».
I-) Terrain et constructions:
-
Bâtiment industriel
: 1 500 m2 couverts.
II-) Equipements nécessaires :
Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :
1 Aménagement
2 Machine d'injection du PEHD
3 Moules d'injection
4 Unité de vernissage
5 Pistolet de peinture
6 Perceuse
7 Polisseuse
8 Séchoir
9 Balance de pesage
10 Compresseur
11 Equipements informatiques
12 Logiciels de gestion
13 Transformateur et installation électrique
14 Chariot élévateur et transpalettes
15 Camionnette
III-) Emploi :
Une telle unité emploie :
- 1 directeur, 1 administratifs, 1 financier et 1 commercial.
- 1 chef, 2 techniciens, 6 ouvriers qualifiés / poste soit 3 chefs de poste, 6 techniciens et 18 ouvriers
qualifiés en deux (3) postes.
Soit au total : env. 31 personnes.
IV-) Matières premières et consommables :
- polyéthylène haute densité
- polyéthylène linéaire
- accessoires (tissus,.)
- Emballage en carton .
- Utilités (eau, énergie, air comprimé).
V-) Capacité de production :
Nous considérons une unité d’une production d’environ 300 casques / jour, soit environ
000 casques / an sur la base de 280 jours / an.
VI-) Process de fabrication :
Le process standard de fabrication de casques se synthétise comme suit :
-1- injection du polyéthylène (moule approprié)
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-2- montage (Casque – calotte)
-3- peinture
-4- séchage
-5- soumission à des tests de résistance (c’est le plus important)
VII-) Le marché et la clientèle :
D’après une nouvelle étude de Forst & Sullivan intitulée « le marché européen des casques en entreprise »
(entreprise.frost.com), ce marché a écoulé plus de 1.3 million de produits en 2007 et devrait atteindre 2.7
millions en 2013.
La cible pour la présente unité serait :
• Local : 80 %
• Export : 20%
VIII-) Produits / Prix :
Les casques d’entreprise et de chantier ont pour objet principal :
La protection contre les chocs et la pénétration d’objets au sommet de la tête.
Selon nos investigations, le prix de vente moyen serait d’environ 15 dinars / Casque.
Le chiffre d’affaires H.T. serait d’environ :
15 dinars / casque * 84 000 casques / an * (Cf. paragr. V) = 1 260 000 dinars.
IX-) Schéma des investissements :
Schéma d'Investissements et de Financement
Investissements
Montants
Financement Montant
Capital
Terrain
En location à
(40%)
300 000
2000 dinars /
Génie Civil
mois
CMT (60%)
438 000
Aménagement
50 000
Equipements industriels
458 000
Equipements informatiques
7 000
Logiciels
8 000
Chariot élévateur et
transpalettes
45 000
Matériel utilitaire de transport
25 000
F.A.D. et A.T. au Démarrage
75 000
Fonds de roulement
70 000
Total :
738 000
738 000
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :
Exploitations prévisionnelles
Désignation
Année 1
Année 2
Année 3
Année 4
Année 5
Année 6
C.A. Local
1 008 000
1 058 400
1 111 320
1 166 886
1 225 230
1 286 492
252 000
264 600
277 830
291 722
306 308
321 623
1 260 000
1 323 000
1 389 150
1 458 608
1 531 538
1 608 115
730 800
767 340
805 707
845 992
888 292
932 707
Marge sur coût matière
529 200
555 660
583 443
612 615
643 246
675 408
Charges de Personnel
Dotations aux Amortissements et aux
Provisions
Autres Charges d'Exploitation (Y compris
loyers)
193 375
203 044
213 196
223 856
235 049
246 801
117 700
117 700
117 700
87 700
87 700
73 700
112 200
116 610
121 241
126 103
131 208
136 568
1 154 075
1 204 694
1 257 843
1 283 651
1 342 248
1 389 776
105 925
118 306
131 307
174 957
189 290
218 339
56 177
50 979
37 548
27 704
20 738
14 271
204 068
C.A. Export
Chiffre d'Affaires (Dinars)
Achats d'Approvisionnements
Consommés
Total des charges d'exploitation
Résultat d'Exploitation
Charges financières nettes (Tenant
compte d'un CMT d'investissement = 438
000 dinars)
Résultat des activités ordinaires Avant
Impôt
49 748
67 328
93 759
147 253
168 552
Impôts sur les bénéfices
11 940
17 505
24 377
38 286
43 824
53 058
Résultat Net de l'Exercice
37 809
49 822
69 381
108 967
124 729
151 010
155 509
167 522
187 081
196 667
212 429
224 710
Cash-Flow
Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 17% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 4 ans et 10 mois.
XI-) Conseils :
•
•
Mettre en place des normes de sécurité relatives aux casques (EN 397….)
La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.