Budget prévisionnel - Cercle Hippique du Bois de Vincennes

Budget prévisionnel
Saison 2014-2015
CERCLE HIPPIQUE DU BOIS DE VINCENNES
Association loi 1901, fondée en 1949
8 rue de Fontenay
94130 Nogent sur Marne
COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL 2014-2015
Arrêté
au
30-sept.-14
Budget
2014-2015
184 740
11 122
12 521
90 438
18 682
16 058
41 614
47 756
24 958
4 402
452 291
190 125
14 000
12 390
92 300
19 600
16 700
40 600
49 578
25 150
3 500
463 943
15 921
11 104
27 025
479 316
16 700
9 735
26 435
490 378
Total
-61 132
-16 835
-12 201
-11 324
-848
-102 341
-60 882
-17 000
-10 000
-11 500
-150
-99 532
Total
-253 251
-580
-3 889
-11 992
-11 501
-7 408
-5 923
-6 943
-17 358
-4 868
-9 760
-1 973
-335 445
-237 159
-3 000
0
-11 800
-19 100
-6 400
-2 500
-3 500
-15 654
-3 700
-9 850
-1 890
-314 553
Total
-4 657
-3 943
-1 812
-6 430
-975
-1 466
-762
-20 044
-4 000
-3 708
-1 300
-7 500
-860
-1 500
-200
-19 068
TOTAL CHARGES
RESULTAT D'EXPLOITATION
-457 829
21 486
-433 152
57 226
Intéressement
Subventions d'exploitation
Dotation aux amortissements
Résultat financier
Divers Exceptionnel
RESULTAT NET
7 500
-30 489
3 723
-1 625
595
-7 405
7 300
-40 257
2 137
2 500
21 500
PRODUITS D'EXPLOITATION
Montes Adhérents Chevaux
Montes Facultés
Stages Chevaux
Montes Poneys
Stages Poneys
Animations
Pensions
Adhésions, Cotisations
Concours
Casiers
Total Produits des activités équestres
AUTRES RECETTES
Club House
Autres
Total autres Recettes
PRODUITS D'EXPLOITATION
CHARGES VARIABLES
Nourriture et Fourrages
Maréchal - Ferrant
Vétérinaires et Pharmacie
Achats Bar
Achat matériel Bar
CHARGES FIXES
Frais de personnel
Formation professionnelle
Taxe sur les salaires
Eau, Gaz, electricité
Travaux immobilier
Petits entretiens
Sellerie
Camion
Locations diverses / Frais de stage
Transports
Assurances
Impots et Taxes
CHARGES GENERALES
Fournitures de bureau
Honoraires, intervenants extérieurs
Affranchissements & Telecoms
Cotisations
Frais Bancaires
Frais organisation de concours
Divers
2
Le budget de la saison 2014-2015 est construit sur les principales hypothèses suivantes :
•
•
•
•
•
Produits :
légère hausse (effet tarif et nombre de membres)
Charges :
o non reconduction des éléments exceptionnels 2013-2014 qui ont impacté
significativement les charges
o prise en compte de la part CHBV du loyer annuel pour les carrières de la
Plaine Saint Hubert et couverture des frais d’entretien des carrières pour
6 500 €
o prise en compte de la part CHBV des travaux pour les carrières de la Plaine
Saint Hubert à hauteur de 14 000 euros
Subventions : stable
Immobilisations
o Acquisition de 3 chevaux et 2 poneys
o Réfection de la charpente et toiture d’une partie des écuries pour 40 000
euros
En fonction des taux d’intérêts à la date des travaux, opportunité de mise en place
d’un prêt bancaire à maturité 3 ou 5 ans pour financer une partie de la réfection de la
toiture des écuries
Evolution de la trésorerie (en euros)
Trésorerie nette au 1er octobre (ouverture)
Produits (hors reprise s/provision non cash)
Charges
Variation besoin en fond de roulement & excep
Variation Provision pour Congés Payés
Intéressement net payé année n-1
Réel
Budget
2013-2014
2014-2015
221 925
106 062
479 316
490 378
-457 829
-433 152
-4 866
-5 000
9 330
-5 268
Subventions
7 500
7 300
Résultat financier
3 723
2 137
-120 932
-40 000
-26 616
-16 000
-720
-1 600
500
2 500
-115 863
6 563
Trésorerie nette au 30 septembre (clôture)
106 062
112 624
Excédent de trésorerie
106 062
137 624
Achat d'immobilisation
Achats Chevaux
Achats Poney
Cession d'immobilisation net (cash)
Variation annuelle
Emprunt auprès d'un établissement de crédit
25 000
3