Fiche de projet n° 45 Unité de fabrication des mandrins en PVC

Fiche de projet n° 45
Unité de fabrication des mandrins en PVC
Objet :
Il s’agit de la création d’une unité de :
«Fabrication de mandrins en PVC».
L’avantage de ces mandrins par rapport aux mandrins en carton est la résistance durable à la compression,
particulièrement appréciable lors de la reprise de bobines longuement stockées.
I-) Terrain et constructions:
-
Bâtiment industriel
: 1 000 m2 couverts sur un terrain de 1 500 m2.
II-) Equipements nécessaires :
Les équipements nécessaires pour cette unité sont les suivants :
1 Aménagement
2 Chaîne d'extrusion de PVC
3 Découpeuse de PVC
4 Cercleuse
5 Groupe réfrigérateur
6 Silos de stockage
7 Broyeur
8 Compresseur
9 Transformateur et installation électrique
10 Equipements informatiques
11 Logiciels de gestion
12 Chariot élévateur et transpalettes
13 Camionnette
III-) Emploi :
Une telle unité emploie :
- 1 directeur, 1 administratif, 1 financier et 1 commercial.
- 1 chef de poste, 3 techniciens et 3 ouvriers qualifiés / poste soit 2 chefs de poste, 6 techniciens et 6
ouvriers qualifiés en deux (2) postes.
Soit au total : 18 personnes.
IV-) Matières premières et consommables :
-
Granulés de PVC, encres, colorants.
Utilités (eau, air comprimé, électricité).
V-) Capacité de production :
Nous considérons une unité qui pourrait produire 4 000 000 kg / an.
En considérant un rendement de 80%, la production vendue serait d’environ 3 200 000 kg/an.
VI-) Process de fabrication :
Les principales étapes de fabrication se synthétisent comme suit :
-
Extrusion de granulés « PVC »
Marquage et découpe.
Cerclage des mandrins et mise en palettes.
Broyage des déchets tout en procédant à leur recyclage.
VII-) Le marché et la clientèle :
Le marché de l’emballage en Tunisie s’estime à environ 14 000 tonnes / an et présente une croissance
annuelle d’environ +8%.
Le mandrin plastique est demandé pour sa qualité de résistance à la compression lors d’un stockage
relativement long. De même, le mandrin plastique résiste à une atmosphère humide comparativement au
mandrin « carton ».
La cible pour cette unité serait :
• Local : 90 %
• Export : 10% (Pays limitrophes)
VIII-) Produits / Prix :
Mandrin fabriqué par extrusion en PVC, rigide compact à simple paroi lisse ou rainuré. Sa matière garantit
une stabilité dimensionnelle dans tous les milieux et une résistance durable à la compression.
Diamètre 70 à 76 mm, épaisseur paroi 0,5 à 0,8 mm. Différentes laizes.
Le prix moyen à la vente serait de 2.200 dinars / mètre linéaire.
Le chiffre d’affaires serait de 2.200 dinars / mètre linéaire * 670 000 ml / an (production vendue - Cf. paragr.
V) = Env. 1 480 000 dinars / an.
IX-) Schéma des investissements :
Schéma d'Investissements et de Financement
Investissements
Montants
Financement
Capital
Terrain
En location à
(40%)
2000 dinars /
Génie Civil
mois
CMT (60%)
Aménagement
30 000
Equipements industriels
440 000
Equipements informatiques
12 000
Logiciels
8 000
Chariot élévateur et
transpalettes
45 000
Matériel utilitaire de transport
25 000
F.A.D. et A.T. au Démarrage
50 000
Fonds de roulement
60 000
Total :
670 000
Montant
270 000
400 000
670 000
X-) Exploitation prévisionnelle et rentabilité :
Exploitations prévisionnelles
Désignation
Année 1
Année 2
Année 3
Année 4
Année 5
Année 6
C.A. Local
1 330 560
1 397 088
1 466 942
1 540 290
1 617 304
1 698 169
147 840
155 232
162 994
171 143
179 700
188 685
1 478 400
1 552 320
1 629 936
1 711 433
1 797 004
1 886 855
946 176
993 485
1 043 159
1 095 317
1 150 083
1 207 587
Marge sur coût matière
532 224
558 835
586 777
616 116
646 922
679 268
Charges de Personnel
Dotations aux Amortissements et aux
Provisions
Autres Charges d'Exploitation (Y compris
loyers)
134 875
141 619
148 700
156 135
163 941
172 138
106 333
106 333
106 333
83 000
83 000
69 000
142 272
148 186
154 395
160 915
167 760
174 948
1 329 656
1 389 622
1 452 587
1 495 366
1 564 785
1 623 674
148 744
162 698
177 349
216 067
232 220
263 181
Charges financières nettes (Tenant
compte d'un CMT d'investissement = 400
000 dinars)
Résultat des activités ordinaires Avant
Impôt
56 219
51 717
37 904
28 335
22 125
16 379
92 525
110 980
139 446
187 731
210 095
246 802
Impôts sur les bénéfices
24 982
31 074
39 045
52 565
58 826
69 104
67 543
79 906
100 401
135 167
151 268
177 697
173 877
186 239
206 734
218 167
234 268
246 697
C.A. Export
Chiffre d'Affaires (Dinars)
Achats d'Approvisionnements
Consommés
Total des charges d'exploitation
Résultat d'Exploitation
Résultat Net de l'Exercice
Cash-Flow
Le taux de rentabilité interne (T.R.I.) serait à 24% compte tenu du tableau précédent d’exploitations
prévisionnelles.
Le « Pay-back » (actualisé ; Taux = 9.5%) est de 3 ans et 11 mois.
XI-) Conseils :
•
•
Œuvrer pour une mise en place d’un Système de Management de la Qualité.
La rentabilité serait meilleure les premières années en choisissant de réaliser le projet dans une
zone d’avantages fiscaux et financiers.