8. Tableau des flux de trésorerie - La Chaux-de
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8. Tableau des flux de trésorerie - La Chaux-de
Comptes 2015 - Tableau des flux de trésorerie Ville de La Chaux-de-Fonds 8. Tableau des flux de trésorerie 2015* (en milliers de CHF) Activités d'exploitation Perte de l'exercice Amortissements du patrimoine administratif -5'777 16'886 Diminution des créances 14'069 Diminution des marchandises, approvisionnements et travaux en cours 16 Diminution des actifs de régularisation 1'409 Pertes sur la vente du PF ou pertes de change 1'437 Bénéfices sur la vente du PF ou bénéfices de change -783 Diminution des engagements courants (CC, créanciers) -708 Diminution des provisions à court terme du compte de résultats Augmentation des provisions à long terme du compte de résultats Diminution des passifs de régularisation -2'440 2'211 -7'452 Prélèvements d'engagements pour les financements spéciaux et les fonds enregistrés comme capitaux de tiers -141 Prélèvements aux financements spéciaux (engagements et avances) -163 Prélèvements aux fonds -1'471 Prélèvements aux préfinancements -3'278 Flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation 13'816 Activités d'investissements PA Dépenses dont: Immobilisations corporelles du PA Reclassements, restructuration, migration comptable (MCH2) Prêts investissements Prêts hors investissements -24'604 -14 -950 -5 Recettes dont: Immobilisations corporelles du PA Prêts Prêts hors investissements Diminution des provisions du compte des investissements Flux de trésorerie provenant des activités d'investissements PA 1'622 390 10'751 -1'885 -14'694 Ville de La Chaux-de-Fonds Comptes 2015 - Tableau des flux de trésorerie 2015* (en milliers de CHF) Activités de placements PF Placements financiers à court terme -41 Dépenses dont: Placements financiers Immobilisations corporelles du patrimoine financier Reclassements, restructuration, migration comptable (MCH2) Pertes sur vente d'immeubles 3 -4'933 69 -660 Recettes dont: Immobilisations corporelles du patrimoine financier 2'887 Diminution des provisions du compte des investissements -1'234 Flux de trésorerie provenant des activités de placement PF -3'909 Dépenses nettes des activités d'investissements et de placement PA + PF -18'603 Découvert de financement (flux net d'exploitation, d'investissements et de placements) -4'787 Activités de financement Diminution des engagements financiers à long terme -35'211 Augmentation des engagements financiers à court terme 50'000 Flux de trésorerie provenant des activités de financement 14'789 Augmentation des liquidités selon bilan -10'002 Variation nette des liquidités Entrée nette de liquidités Sortie nette de liquidités 10'002 0 Disponibilités au 01.01.15 8'805 Disponibilités au 31.12.15 18'807 *Compte tenu de la migration comptable et de l'introduction de MCH2, les variations entre les bilans aux 31 décembre 2014 et 2015 ont dû être retraitées pour obtenir un flux de trésorerie conforme à la réalité.