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Seminare für die Revision in Öffentlichen Institutionen 2016
Seminare für die Revision in Öffentlichen Institutionen 2016 16 Weiterbildung für Mitarbeiter der Internen Revision System-, Einzelfallprüfung und Vor-Ort-Kontrollen im Bereich Europäischer Fondsfinanzierung SAP ®-Prüfung in Kommunen und öffentlichen Unternehmen Basiskurs III für öffentliche Prüfer: Kommunikation im Prüfungsprozess Basiskurs II für öffentliche Prüfer: Effektiver und effizienter Einsatz der Prüfungswerkzeuge Basiskurs I für öffentliche Prüfer: Funktion, Stellung und Selbstverständniss von öffentlichen Prüfern GRUNDSTUFE Vermeidung von Fraud in öffentlichen Institutionen AUFBAUSTUFE Öffentliche Institutionen 3 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Grundstufe Öffentliche Institutionen Grundstufe Basiskurs I für öffentliche Prüfer: F unktion, Stellung und Selbstverständnis von öffentlichen Prüfern (kommunale Rechnungsprüfer, Interne Revisoren und Rechnungshofprüfer); Einführung in den Prüfungsprozess und die Prüfungswerkzeuge Prüfer in der öffentlichen Verwaltung können einen wertvollen Beitrag für ihre Institution leisten - von der Prüfung auf Ordnungs- und Gesetzmäßigkeit bis hin zu Prüfungen des Steuerungssystems und der Wirkungen öffentlicher Leistungen. Das Einsatzspektrum für die Prüfer in der öffentlichen Verwaltung wächst deshalb ständig. Zugleich steigen die Erwartungen an die Leistungen öffentlicher Prüfer. Damit steigt auch ihre Verantwortlichkeit gegenüber ihrer Institution und der Öffentlichkeit - und die Notwendigkeit, das Handwerkszeug des Prüfers souverän zu beherrschen. Die Basiskurse I - III richten sich vor allem an junge Prüfer, die das grundlegende Handwerkszeug für effektive und effiziente Prüfungen erwerben wollen. Sie sind aber auch für erfahrene Prüfer von Nutzen, die ihre Prüfungspraxis kritisch reflektieren wollen. Es empfiehlt sich, die Reihenfolge I - III einzuhalten, da die Kurse inhaltlich aufeinander aufbauen. Die Kurse können jedoch auch unabhängig voneinander besucht werden. Programm Funktion der öffentlichen Finanzkontrolle Überblick über die Prüfungseinrichtungen und ihre Stellung und Aufgaben Kommunale Rechnungsprüfung Interne Revision in öffentlichen Verwaltungen Rechnungshöfe Rechte und Pflichten des Prüfers Informationsrechte des Prüfers Berufsethische Verpflichtungen Verantwortung und Pflichten der geprüften Verwaltung Verantwortung des Prüfers 4 Überblick über den Prüfungsprozess und die Prüfungswerkzeuge Überblick über die Prüfungsarten Prüfungsprozessstufen: Vom Prüfungsauftrag bis zum Follow-up Jahresplanung und Planung einer einzelnen Prüfung Überblick über die Prüfungsmethoden Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Risikoorientierung/ Prüfungsrisiko Grundlagen Risikoidentifikation Analytische Prüfungshandlungen Verwendung von Checklisten Dokumentation Maßstab für den Umfang der Dokumentation Dokumentationsgrundsätze 21 Stunden CPE für CIAs Seminarziel Nach dem Seminar sollen die Teilnehmer: die Bedeutung und Notwendigkeit der öffentlichen Finanzkontrolle verstehen die Stellung und Aufgaben der wichtigsten Prüfungseinrichtungen sowie die Rechte und Pflichten des Prüfers kennen verstehen, wie Prüfer ihre Ergebnisse erzielen und welche Bedeutung das Selbstverständnis für den Prüfungserfolg hat · · · Teilnehmerkreis Alle Mitarbeiter in öffentlichen Verwaltungen, die Prüfungstätigkeiten ausüben, insbesondere Mitarbeiter von kommunalen Prüfungsämtern, Internen Revisionen und Rechnungshöfen. Seminartermin Seminar-Nr. 2016001 Dienstag, 9.2. – Donnerstag, 11.2.2016 1. Tag: 10.00 Uhr bis 3. Tag: 16.00 Uhr Seminarort BEST WESTERN Hotel, Maintal-Dörnigheim (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Teilnehmergebühr 970,– EUR für Mitglieder des DIIR 1.020,– EUR für Nichtmitglieder (Nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei) Lehrmethode Lehrgespräch, Gruppenabeiten, Rollenspiele/Übungen und Diskussionen Seminarleitung Prof. Dr. Martin RICHTER, Universität Potsdam Selbstverständnis des Prüfers Bedeutung des Selbstverständnisses für den Prüfungserfolg Nutzenorientierung Zukunftsorientierung Prüfer als Veränderer („Motor der Entwicklungen“) 5 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Grundstufe Öffentliche Institutionen Grundstufe Basiskurs II für öffentliche Prüfer: ffektiver und effizienter Einsatz der Prüfungswerkzeuge E (einschließlich Planung einer Prüfung) 14 Stunden CPE für CIAs Prüfer, die Prozesse und Strukturen auf ihre Wirksamkeit (Effektivität), Wirtschaftlichkeit (Effizienz) und Ordnungsmäßigkeit beurteilen, müssen - um glaubwürdig zu sein - sich selbst diesem Anspruch stellen, das heißt, sie müssen ihr Handwerkszeug souverän beherrschen. Ziel des Basiskurses II ist deshalb, das vielfältige Handwerkszeug des Prüfers vorzustellen. Besonderer Wert wird dabei auf die Anwendungsbedingungen, d.h. auf die Vor- und Nachteile der einzelnen Prüfungsmethoden gelegt. Die Basiskurse I - III richten sich vor allem an junge Prüfer, die das grundlegende Handwerkszeug für effektive und effiziente Prüfungen erwerben wollen. Sie sind aber auch für erfahrene Prüfer von Nutzen, die ihre Prüfungspraxis kritisch reflektieren wollen. Es empfiehlt sich, die Reihenfolge I - III einzuhalten, da die Kurse inhaltlich aufeinander aufbauen. Die Kurse können jedoch auch unabhängig voneinander besucht werden. Programm Nutzen- und risikoorientierte Planung einer Prüfung Konkretisierung des Prüfungsauftrages und Vorerhebungen Strukturierung des Prüfungsobjekts Entwicklung einer Prüfungsstrategie Detailplanung der Prüfungen (sachlich, zeitlich, personell) Informationsbeschaffung (Prüfungsmethoden) Überblick über die Prüfungsmethoden Einzelfallprüfung / Systemprüfung Vollprüfung / Stichprobenprüfung Retrograde / progressive Prüfung Befragung, Beobachtung, Dokumentenanalyse Berichterstattung: Schlussbesprechung und Prüfungsbericht Adressatenorientierung Aufbau und äußere Form des Prüfungsberichts Berichtsgrundsätze Vorbereitung und Durchführung der Schlussbesprechung Seminarziel Nach dem Seminar sollen die Teilnehmer: einen Überblick über die grundlegenden Prüfungs methoden, -hilfsmittel und -techniken besitzen die für die Arbeit jeweils relevanten Methoden herausfiltern sowie effektiv und effizient anwenden können Prüfungen eigenständig planen, durchführen und dokumentieren können Seminartermin Seminar-Nr. 2016056 Mittwoch, 6.4. – Donnerstag, 7.4.2016 Teilnehmerkreis Alle Mitarbeiter in öffentlichen Verwaltungen, die Prüfungstätigkeiten ausüben, insbesondere Mitarbeiter von kommunalen Prüfungsämtern, Internen Revisionen und Rechnungshöfen. Teilnehmergebühr 720,– EUR für Mitglieder des DIIR 760,– EUR für Nichtmitglieder (Nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei) · · · 1. Tag: 9.00 Uhr bis 2. Tag: 16.00 Uhr Seminarort Hotel am Kurpark, Bad Hersfeld (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Lehrmethode Lehrgespräch, Gruppenabeiten, Rollenspiele/Übungen und Diskussionen Seminarleitung Prof. Dr. Martin RICHTER, Universität Potsdam Follow-Up (Nachverfolgung der Prüfungsfeststellungen) Qualitätsmanagement Bedeutung des Qualitätsmanagements Maßnahmen 6 7 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Grundstufe Öffentliche Institutionen Grundstufe Basiskurs III für öffentliche Prüfer: Kommunikation im Prüfungsprozess 14 Stunden CPE für CIAs Für Prüfer ist es von großer Bedeutung, die im Prüfungsprozess gewonnenen Erkenntnisse sowohl in schriftlicher als auch mündlicher Form überzeugend und lösungsorientiert zu kommunizieren. Dies erhöht die Qualität der Prüfungen und trägt zu deren Mehrwert bei. Im Prüfungsgeschehen entstehen immer wieder schwierige Gesprächssituationen. Daher ist es wichtig, mit Gesprächstechniken auf diese angemessen zu reagieren, um den Prüfungserfolg zu sichern und Konfliktsituationen zu vermeiden. Praxisorientierte Beispiele und teilnehmerbezogene Fragestellungen dienen dazu, das Kommunikationsverhalten im Prüfungsprozess gestalten zu können. Die besonderen Belange der öffentlichen Verwaltung werden berücksichtigt. Ziel des Basiskurses III ist es die Berichterstattung von Prüfungsergebnissen zu optimieren, Verhaltensmuster der Gesprächsteilnehmer zu erkennen und das Prüferverhalten den entsprechenden Gesprächssituationen anpassen zu können. Die Basiskurse I - III richten sich vor allem an junge Prüfer, die das grundlegende Handwerkszeug für effektive und effiziente Prüfungen erwerben wollen. Sie sind aber auch für erfahrene Prüfer von Nutzen, die ihre Prüfungspraxis kritisch reflektieren wollen. Es empfiehlt sich, die Reihenfolge I - III einzuhalten, da die Kurse inhaltlich aufeinander aufbauen. Die Kurse können jedoch auch unabhängig voneinander besucht werden. Programm Schriftliche Berichterstattung Adressaten von Berichten Berichtsarten Form und Gestaltung von Berichten Die Sprache in Berichten Berichtsgrundsätze / häufige Fehler in Berichten Kommunikation Grundlagen der Kommunikation Einsatz von Fragetechniken Argumentationstechniken Einsatz von Körpersprache Eröffnungs- und Schlussgespräche optimal führen Kommunikation in schwierigen Gesprächssituationen Konfliktmanagement in Prüfungen Konfliktarten und Verhaltensmuster Reaktion in Konfliktsituationen Präsentation von Prüfungsergebnissen Merkmale guter Präsentationen Optimaler Einsatz von Medien Wirkung des eigenen Auftritts Seminarziel Nach dem Seminar sollen die Teilnehmer: schriftlich und mündlich in der Lage sein, Prüfungsergebnisse sachgerecht und lösungs orientiert vermitteln zu können die Grundlagen einer optimalen Kommunikation kennen, Gesprächsverhalten analysieren und ange messene Gesprächstechniken anwenden können Konfliktsituationen identifizieren und analysieren und angemessen darauf reagieren können Präsentationen so gestalten, dass eine positive Wirkung des eigenen Auftritts erzielt wird · · · · Teilnehmerkreis Alle Mitarbeiter in öffentlichen Verwaltungen und Institutionen, die Prüfungstätigkeit ausüben, insbesondere Mitarbeiter von kommunalen Prüfungsämtern, Internen Revisionen und Rechnungshöfen. Seminartermin Seminar-Nr. 2016129 Montag, 27.6. – Dienstag, 28.6.2016 1. Tag: 9.00 Uhr bis 2. Tag: 16.00 Uhr Seminarort Hotel am Kurpark, Bad Hersfeld (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Teilnehmergebühr 720,– EUR für Mitglieder des DIIR 760,– EUR für Nichtmitglieder (Nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei) Lehrmethode Lehrgespräch, Gruppenabeiten, Rollenspiele/Übungen und Diskussionen Seminarleitung Dr. Helga Hornung, Kassel 8 9 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Aufbaustufe Öffentliche Institutionen Aufbaustufe SAP ®-Prüfung in Kommunen und öffentlichen Unternehmen Im Zuge von Modernisierungsbestrebungen wenden sich viele Verwaltungsbereiche von der traditionellen Verwaltungskameralistik ab und stellen ihr Haushalts- und Rechnungswesen auf eine doppelte kaufmännische Buchführung um. Häufig kommt hierbei SAP ®-Software zum Einsatz. Abweichend von SAP ®-Verfahren in „normalen“ Unternehmen, sind eine Reihe von Besonderheiten zu beachten, die einer revisionsseitigen Betrachtung bedürfen. Hierzu gehören u.a: und Betriebsorganisation · DHieäufigProjektsind Kämmerei und Kasse Projektführer sowie Träger der SAP ®-Kompetenzcenter. Vorschriften zur Funktionstrennung zwischen Informationsverarbeitung und Rechnungswesen treten dahinter zurück Spezielle Anpassungen des SAP ®-Systems Haushaltsvorschriften erfordern eine komplexe Belegsteuerung sowie das Führen von Bürgerkonten mit divergierenden Vertragsbeziehungen Materiell wirksame Funktionstrennungen und Zuständigkeiten Getrennte Anordnungs- und Freigabebefugnisse müssen innerhalb von SAP ®-Abläufen berücksichtigt werden Integration von Vorverfahren Zahlreiche spezifische Vorverfahren mit Datenverkehr in beide Richtungen sind in SAP ® zu integrieren Abstimmverfahren im Bereich der Doppik Kamerale Abstimmverfahren müssen an die Erfordernisse der Doppik angepasst werden. · · · · Hinzu kommen weitere Problembereiche, wie z. B. die Einrichtung eines adäquaten Prüferarbeitsplatzes, die Regelung von Datenschutzaspekten sowie die Zusammenarbeit mit externen Entwicklern und Beratern, die von öffentlichen Revisionsstellen geprüft werden müssen. Programm Aufbau und Struktur eines SAP ®-Systems Standard-Funktionalitäten Spezielle Module für die öffentliche Verwaltung Typische Anpassungsvorgänge Vorbereitung einer Prüfung durch öffentliche Prüfstellen Fachliche Prüfer versus IT-Prüfer Ausgestaltung des Prüferarbeitsplatzes Erforderliche Berechtigungen Das Audit-Informationssystem (AIS) als benutzerspezifische Menü-Oberfläche Prüfung der Einführungs- und Betriebsorganisation Zuordnung von Finanzbuchhaltung und fachlichem Kompetenzcenter Zuordnung des technischen SAP ®-Kompetenzcenters Berater und deren Aufgaben Besonderheiten bei Outsourcing Die Aufgaben der „Finanzbuchhaltung“ Die Prüfung des Berechtigungsverfahrens Gesetzliche Grundlagen und deren Umsetzung in einem schriftlichen Berechtigungskonzept Funktionstrennungen durch Berechtigungen Funktionstrennungen durch Work-Flow-Technik Schwächen beim Zugriffsschutz erkennen Eine wirkungsvolle Prüfungsstrategie mit überschaubarem Aufwand anwenden 14 Stunden CPE für CIAs Hinweis Über die aufgeführten Themen hinaus können von den Teilnehmern jederzeit weitere problemspezifische Schwerpunkte angesprochen und mit Hilfe von Fall-beispielen behandelt werden. Seminartermin Seminar-Nr. 2016241 Montag, 21.11. – Dienstag, 22.11.2016 Seminarziel Auf der Grundlage zahlreicher IT-Prüfungen in Kommunen und Landesverwaltungen wurde ein Seminar entwickelt, welches Teilnehmerinnen und Teilnehmer öffentlicher Revisionsstellen schrittweise durch die Prüfung des SAP ®-Betriebs führt. In zwei Tagen werden typische Prüfungsprobleme und praxisorientierte Lösungsalternativen erarbeitet. Seminarort SAP ® Deutschland, Walldorf (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Teilnehmerkreis Prüfer von öffentlichen Unternehmen, Prüfdiensten, kommunalen Rechnungsprüfungsämtern, Eigenbetrieben, Landesrechnungshöfen sowie dem Bundesrechnungs hof. Mitarbeiter des Rechnungswesens, welche sich über eine revisionssichere Organisation des Buchhaltungsbetriebes informieren möchten. 1. Tag: 10.00 Uhr bis 2. Tag: 16.00 Uhr Teilnehmergebühr 890,– EUR für Mitglieder des DIIR 940,– EUR für Nichtmitglieder Einschließlich Seminardokumentation, Pausengetränken und Mittagessen. (Seminaranteil nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei, Verpflegungsanteil zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer). Seminarleitung Roger ODENTHAL, Köln Typische Fehlerquellen und ein wirksames Abstimmverfahren Schnittstellen zu Geschäftspartnerkonten Haupt- zu Nebenbüchern / Vorverfahren Verkehrszahlen zu Belegtabellen Kontrollverfahren zu Fehlermappen Weitere Einzelfragen Datenschutz und personenbezogene Daten Zugriff auf Mitarbeiterdaten Die Abbildung des Rechnungswesens Formen und Probleme der SAP ®-Administration 10 11 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Aufbaustufe Öffentliche Institutionen Aufbaustufe System-, Einzelfallprüfung und Vor-Ort-Kontrollen im Bereich Europäischer Fondsfinanzierungen Die Europäische Union stellt ihren Mitgliedsstaaten in verschiedenen Bereichen finanzielle Mittel zur Verwirklichung strukturpolitischer und sozialer nationaler Ziele zur Verfügung. Um sicherzustellen, dass die Mittel korrekt und zweckdienlich eingesetzt werden, führen die Europäische Union und der Europäische Rechnungshof einerseits selbst Kontrollen durch, anderseits werden aber auch durch die Mitgliedstaaten auf nationaler Ebene diverse Kontrollen (Monitoringbesuche sowie Verwendungsnachweis und Vor-Ort-Kontrollen durch die ausreichenden Stellen sowie Kontrollen der Verwaltungs-, Bescheinigungs- und Prüfbehörden) gefordert. Im Rahmen des Seminars werden die Anforderungen und Vorgehensweisen für die verschiedenen nationalen Kontrollen aufgezeigt und ein Überblick über mögliche Vorgehensweisen und Prüfungsfragen seitens der Prüfungsorgane der Europäischen Union gegeben. Daher ist es auch für Sachbearbeiter und deren Prüforgane (z.B. Rechnungsprüfungsämter) geeignet, um sich einen Überblick über die Vorgehensweise übergeordneter Prüfstellen zu verschaffen bzw. um sich auf deren Prüfungen vorzubereiten. Programm Prüfungsgrundlagen der Förderperiode 2014 – 2020 Verordnungen und Anleitungen der Kommission Nationale Gesetze und Verordnungen Programmspezifische Vorgaben Nationale/internationale Prüfungsstandards Ausbildungsanforderungen an die Prüfer Mindestinhalt von Checklisten und Prüfprogrammen Anforderungen an die verschiedenen Prüfungen (Gemeinsamkeiten und Unterschiede) Prüfung durch die Bescheinigungsbehörde Prüfung durch die Verwaltungsbehörde Prüfung durch die Prüfbehörde Prüfungsarten Monitoring- und Verwendungsnachweiskontrollen System- und Einzelfallprüfungen Vor-Ort- und Schreibtischkontrollen Ex-Ante-/Ex-Post-Kontrollen Vollprüfung/Stichprobenkontrollen Prüfbereiche unter Berücksichtigung der Mindestprüfanforderungen der Europäischen Union Prüfung der Bewilligung Prüfung vorhandener Organisationsstrukturen Prüfung der Auftragsvergabe Prüfung der Einhaltung der Publizitätsvorgaben Prüfung von Einzel- und Gemeinkosten einschließlich der verwendeten Gemeinkostenschlüssel Prüfung von Pauschalen Prüfung der Finanzierung Erkennen von Betrug und Betrugsprävention Erkennen von Belegmanipulationen Internetanalyse Bilanz- und Unternehmensinformationsanalysen Bearbeitungsanforderungen bei festgestelltem Betrug Informationspflichten (z.B. OLAF-Meldungen) Anforderungen an die Dokumentation der Prüfungsergebnisse Anforderungen an die Berichterstattung Vorgaben bezüglich der Berichterstattung Wertung der Prüfungsergebnisse Darstellung möglicher Prüfungskonsequenzen Rückforderung, Sanktionierung, Anrechnung Follow-Up-Prüfungen Unregelmäßigkeitsmeldungen Prüfungen durch Prüforgane der Europäischen Union Darstellung der Prüfungsvorgehensweise Aufzeigen möglicher Prüfungsfragen 14 Stunden CPE für CIAs Seminarziele Vermittlung der für die Durchführung und Beurteilung von EU-Kontrollen erforderlichen Kenntnisse, so dass im Nachgang eigenständige Prüfungen bzw. Beurteilungen durchgeführt werden können Seminartermin Seminar-Nr. 2016007 Montag, 22.2. – Dienstag, 23.2.2016 Teilnehmerkreis Mitarbeiter der zu prüfenden Fachbereiche und Prüfer von Verwaltungen, Bescheinigungs- und Prüfbehörden, sowie deren Vorgesetzte. Seminarort Spener-Haus, Frankfurt am Main (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Seminarmethode Lehrvortrag, Diskussion, Fallstudien Voraussetzungen Revisorische Grundkenntnisse Seminarleitung Arno KASTNER, CIA, CRMA Eggenstein-Leopoldshafen 1. Tag: 10.30 Uhr bis 2. Tag: 17.00 Uhr Teilnehmergebühr 720,– EUR für Mitglieder des DIIR 760,– EUR für Nichtmitglieder Im Spener-Haus: Einschließlich Seminardokumentation, Pausengetränken und Mittagessen im Speisesaal Dominikanerkloster (Seminaranteil nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei, Verpflegungsanteil zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer). · · · · · · · 12 13 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Aufbaustufe Öffentliche Institutionen Aufbaustufe Vermeidung von Fraud in öffentlichen Institutionen 7 Stunden CPE für CIAs Wirtschaftskriminelle Handlungen in Öffentlichen Institutionen bedeuten nicht nur große finanzielle Verluste für den Staat, sondern sind auch stets begleitet von einem erheblichen Vertrauensverlust der Bürgerinnen und Bürger in die Verwaltung. Die Integrität des öffentlich Bediensteten wird in Frage gestellt. In diesem Seminar werden Revisoren und Anti-Korruptionsbeauftragte mit dem Rüstzeug ausgestattet, wirtschaftskriminellen Handlungen in Öffentlichen Institutionen erfolgreich zu begegnen und die Verwaltung vor neuen Fällen von Betrug zu schützen. Programm Definition des Begriffes Fraud Arbeitsdefinition Wirtschaftskriminalität Erklärung von Fraud / Motivlagen Rechtliche Rahmenbedingungen Möglichkeiten der Manipulation des Einkaufes und deren Erkennen Die Ausschreibung Die Vergabe Die Fraud Triangel Motivation von Tätern Täterprofile Ein neuer Verdachtsfall Möglichkeiten und Grenzen der Revision Der Umgang mit dem Täter Arbeitsrecht / Disziplinarrecht Die Strafanzeige Formen der Zusammenarbeit mit den Ermittlungsbehörden Die Innenrevision / der Korruptionsbeauftragte Kompetenzen Pflichten Instrumente der Revision Die Risikoanalyse / der Gefährdungsatlas Ziel und Nutzen Methoden der Erarbeitung eines Gefährdungsatlasses Die Ziffernanalyse Die Hinweisgebersysteme · · · · Seminarziel Die Teilnehmer lernen die Werkzeuge kennen, die sie in die Lage versetzen wirtschaftskriminelle Handlungen frühzeitig zu erkennen und gezielt zu bekämpfen. Darüber hinaus werden sie mit geeigneten Maßnahmen vertraut gemacht, um erfolgreich Fraudprevention, und Frauddetection umsetzen zu können. Teilnehmerkreis Leiter und Mitarbeiter der Innenrevision, Kämmerer, Anti-Korruptionsbeauftragte Lehrmethode Vorträge, Diskussion, Einzel- und Gruppenarbeit Seminarleitung Lothar MEWES, Berlin Seminartermin Seminar-Nr. 2016117 Freitag, 10.6.2016 Seminar-Nr. 2016248 Mittwoch, 30.11.2016 9.00 Uhr bis 16.30 Uhr Seminarort Seminar-Nr. 2016117 Spener-Haus, Frankfurt am Main Seminar-Nr. 2016248 Bäder-Park-Hotel Rhön-Therme, Fulda-Künzell (siehe Hinweisblatt Seminarorte / Hotels) Teilnehmergebühr 410,– EUR für Mitglieder des DIIR 430,– EUR für Nichtmitglieder Im Spener-Haus: Einschließlich Seminardokumentation, Pausengetränken und Mittagessen im Speisesaal Dominikanerkloster (Seminaranteil nach § 4 Nr. 22 UStG umsatzsteuerfrei, Verpflegungsanteil zzgl. gesetzlicher Umsatzsteuer). Präventionsgrundlagen Der Verhaltenskodex Das Interne Kontrollsystem (IKS) Sensibilisierung der Beschäftigten 14 15 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Öffentliche Institutionen Seminarorte / Hotels 10. DIIR-Tagung Öffentliche Institutionen 2016 Seminarorte Tagungs-Daten Spener-Haus, Dominikanergasse 5, 60311 Frankfurt am Main Telefon +49 (0 )69 21 65 14 10, Fax +49(0) 69 21 65 15 22, E-Mail: [email protected] Wir bitten Sie, Ihre Zimmerbuchung selbst vorzunehmen. Termin Montag, 18. April – Dienstag, 19. April 2016; Beginn 09.00 Uhr bis ca. 15.00 Uhr Programm 2 Grundsatzreferate und 18 Workshops Ort Holiday Inn Berlin City-West Rohrdamm 80 · 13629 Berlin Tel. +49 (0)30 38 38 9 0 · Fax +49 (0)30 38 38 9 900 [email protected] Ein ausführliches Programm geht Ihnen voraussichtlich im Januar 2016 mit separater Post zu. Hotelzimmer it Ihrer Anmeldung zum Seminar ist für Sie im jeweiligen Hotel automatisch in Ihrem Namen und M auf Ihre Rechnung ein Zimmer reserviert. Wir benötigen lediglich von Ihnen Ihre Anreise- und Abreisedaten, um deren Benennung wir Sie im Zu sammenhang mit der Seminaranmeldung bitten. Die Kosten für Unterkunft, Verpflegung und Tagungspauschale sind nicht in der Teil nehmer gebühr ent halten. Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt. Bei Anreise am Vortag ist für Sie im Hotel ein Abendessen fest gebucht. Bitte beachten Sie, dass dies berechnet wird, auch wenn Sie nach 21:00 Uhr anreisen und dieses nicht mehr einnehmen können. Eine Tagespauschale wird Ihnen vom Hotel berechnet: a) Bei Anreise am Seminartag zusätzlich für diesen Tag und b) bei Seminarbuchung ohne Zimmerreservierung. Wegen der für den Lernprozess so wichtigen Klausuratmosphäre ist es erforderlich, dass alle Teilnehmer im Tagungshotel untergebracht sind. Bäder-Park-Hotel, Rhön-Therme, Harbacher Weg, 36093 Fulda-Künzell Telefon +49 (0)661 39 70, Fax +49 (0)661 39 71 51 Zimmerpreis 157,– EUR pro Einzelzimmer und Tag inkl. Vollpension. Soweit Sie nicht im Tagungshotel wohnen, wird Ihnen eine Tagungspauschale von 57,– EUR pro Tag (ohne Abendessen) berechnet. BEST WESTERN Hotel, Frankfurt Maintal, Westendstraße 77, 63477 Maintal-Dörnigheim Telefon +49 (0)6181 4283 0, Fax +49 (0)6181 4283 277 Zimmerpreis 132,– EUR pro Einzelzimmer und Tag inkl. Vollpension. Soweit Sie nicht im Tagungshotel wohnen, wird Ihnen eine Tagungspauschale von 55,– EUR pro Tag (ohne Abendessen) berechnet. Hotel am Kurpark, Am Kurpark 19 – 21, 36251 Bad Hersfeld Telefon +49 (0)66 21 164 -0, Fax +49 (0)66 21 16 47 10 Zimmerpreis 127,– EUR pro Einzelzimmer und Tag inkl. Vollpension. Soweit Sie nicht im Tagungshotel wohnen, wird Ihnen eine Tagungspauschale von 36,– EUR pro Tag (ohne Abendessen) berechnet. SAP Deutschland AG & Co. KG, Dietmar-Hopp-Allee 20, 69190 Walldorf Übernachtung: Hotel Mondial, Schwetzinger Straße 123, 69168 Wiesloch Telefon +49 (0)6222 576 0, Fax +49 (0)6222 576 333 Zimmerpreis 119,– EUR pro Einzelzimmer und Tag inkl. Halbpension. 16 17 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Änderungen vorbehalten! Zu Anmelde- und Teilnahmebedingungen siehe Seite 16 Faxvorlage Fax (069) 7137 69 69 Weiterbildung für Mitarbeiter der Internen Revision Anmeldung und Teilnahmebedingungen Die Veranstaltungen der DIIR-Akademie stehen jedem Interessierten offen. Anmeldungen sollen schriftlich, d. h. auch per Fax, per E-Mail oder online, erfolgen. Sie werden in der Reihenfolge des Ein gangs gebucht. Die Buchungszusage erfolgt durch Übersendung der Anmeldebestätigung und Rechnung. Die Teilnehmergebühr wird in voller Höhe netto fällig nach Erhalt der Anmelde bestätigung und Rechnung, spätestens am Tag des Veranstaltungsbeginns. Eventuell anfallende Auslandsüberweisungsgebühren gehen zu Lasten des Seminarteilnehmers. Im Zuge der Neuerung des Bundesdatenschutzgesetzes weisen wir hiermit ausdrücklich darauf hin, dass Sie sich mit Ihrer Anmeldung zu einem Seminar oder einer Tagung auch damit einverstanden erklären in Zukunft weitere Informationen über das Institut und dessen Veranstaltungen und Tätigkeiten zu erhalten. Anmeldungen können nur schriftlich, d. h. auch per Fax oder per E-Mail, zurückgezogen werden. Erfolgt die schriftliche Stornierung innerhalb von 4 Wochen vor Veranstaltungsbeginn, müssen wir eine Storno gebühr von 20 % der Teilnehmergebühr berechnen. Ist eine schriftliche Stornierung nicht spätestens 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn beim DIIR eingegangen oder erscheint ein angemeldeter Teilnehmer/Ersatzteil nehmer nicht zu der entsprechenden Veranstaltung, ist die volle Teilnehmergebühr fällig. Mit Ihrer Anmeldung zum Seminar ist für Sie im jeweiligen Hotel automatisch in Ihrem Namen und auf Ihre Rechnung ein Zimmer inkl. Vollpension/Halbpension reserviert, wenn Sie uns Ihre Anreise- und Abreisedaten mitteilen. Die Kosten für Unterkunft, Verpflegung und Tagungspauschale sind nicht in der Teilnehmergebühr enthalten. Sie werden Ihnen vom Hotel direkt in Rechnung gestellt. Grundsätzlich muss die Stornierung der Hotelbuchung von den Teilnehmern vorgenommen werden (direkt an das Hotel). Das gilt insbesondere bei Seminaren, bei denen die Hotelbuchung nicht vom DIIR durchgeführt wird (siehe Beschreibungen unter Seminarorte/Hotels bzw. bei den einzelnen Seminaren). Es besteht seitens des DIIR keine Haftung für zu spät oder nicht abgesagte Hotelbuchungen. Von diesen hier genannten allgemeinen Teilnahmebe dingungen ganz oder teilweise abweichende spezielle Teilnahmebedingungen sind in den jeweiligen Einzel einladungen ausdrücklich erwähnt und gelten ent sprechend. Das DIIR behält sich vor, bei zu geringer Teilnehmerzahl oder aus anderen dringenden Gründen von ihm angekündigte Veranstaltungen abzusagen. Es ist dann verpflichtet, die bereits entrichtete Teilnehmergebühr ohne Abzug zu erstatten. Ein weitergehender Schadensersatzanspruch ist ausgeschlossen. Der Teilnehmer erklärt sich mit der Anmeldung mit der automatischen Be- und Verarbeitung seiner personenbezogenen Daten für Zwecke der Seminar- und Prüfungsabwicklung sowie späteren Informationen einverstanden. Die Daten werden selbstverständlich vertraulich behandelt. Mit der Anmeldung werden diese allgemeinen und die in der jeweiligen Einzeleinladung aus drücklich erwähnten Teilnahmebedingungen anerkannt. Weiterbildung für Mitarbeiter der Internen Revision DIIR-Akademie Theodor-Heuss-Allee 108 60486 Frankfurt am Main Seminaranmeldung Hiermit bestellen wir zu den Bedingungen des DIIR Seminar Sem.-Nr. vombis Mitglied Mitglieds-Nr. Die DIIR-Akademie ist eine Einrichtung im DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e.V. ja Seminargebühr Bestell-Nr. Name / Vorname Revisionserfahrung Jahre E-Mail Firmenanschrift Abteilung Umsatzsteuer ID-Nr. TelefonFax Rechnungsanschrift Abteilung Hotel nein ja Anreise Abreise Bei Seminaren im Spener-Haus und dem EDC ist die Hotelbuchung selbst vorzunehmen. E-Mail Spener-Haus: [email protected] Ort, Datum 18 nein Unterschrift / Firmenstempel Die DIIR-Akademie ist eine Einrichtung im DIIR – Deutsches Institut für Interne Revision e. V. 19 Deutsches Institut für Interne Revision e.V. Theodor-Heuss-Allee 108 60486 Frankfurt am Main Telefon +49 (0)69 713769 14/24 Telefax +49 (0)69 713769 69 www.diir.de [email protected]
