Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES - Air Rhône
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Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES - Air Rhône
ASS AIR RHONE ALPES Comptes annuels 31/12/2015 kpmg Comptes annuels AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Sommaire Rapport Comptes annuels Bilan actif Bilan passif (avant répartition) Compte de résultat Bilan actif (détail) Bilan passif (détail) Compte de résultat (détail) Annexe Annexe Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES Comptes annuels Bilan actif ASS AIR RHONE ALPES Au : 31/12/2015 * Mission de Présentation-Voir l'attestation Exercice Immobilisations corporelles Immobilisations financières (2) Actif immobilisé Immobilisations incorporelles Actif Montant brut Frais d’établissement Frais de recherche et développement Concessions, logiciels et droits similaires Fonds commercial (1) Autres immobilisations incorporelles Immobilisations incorporelles en cours Avances et acomptes Terrains Constructions Inst.techniques, mat.out.industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations grevées de droits Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes 130 135 661 069 TOTAL TOTAL Participations Créances rattachées à des participations Titres immob. activité de portefeuille Autres titres immobilisés Prêts Autres immobilisations financières Montant net Au : 31/12/2014 128 960 89 171 96 475 20 190 48 012 811 394 573 072 238 322 144 487 2 355 156 10 505 602 1 858 991 1 574 535 8 398 603 1 526 602 780 621 2 106 998 332 388 692 617 2 051 770 290 549 87 880 14 807 630 617 275 120 000 11 499 741 87 880 3 307 888 617 275 120 000 3 034 937 617 275 120 000 91 748 58 280 887 303 4 066 728 127 415 104 484 60 440 902 199 16 521 224 154 632 12 072 814 20 013 104 484 60 440 902 199 4 448 410 134 618 TOTAL 154 632 20 013 134 618 127 415 TOTAL 244 549 5 000 541 5 245 090 62 324 62 324 244 549 4 938 217 5 182 766 352 812 5 188 960 5 541 772 400 238 400 238 900 028 Total II 2 805 923 186 106 8 791 991 82 337 2 805 923 186 106 8 709 653 2 667 121 97 431 9 333 769 TOTAL DE L’ACTIF (I+II+III+IV+V) 25 313 215 12 155 151 13 158 063 13 400 498 Total I Stocks et en-cours 1 174 571 897 20 190 TOTAL Matières premières, approvisionnements En cours de production biens et services Produits intermédiaires et finis Marchandises Avances et acomptes versés sur commande Divers Créances (3) Actif circulant Amort. ou Prov. Exercice précédent Créances usagers et comptes rattachés Autres créances Autres titres Valeurs mobilières de placement Instruments de trésorerie Disponibilités Charges constatées d’avance (4) Engagements reçus Renvois Charges à répartir sur plusieurs exercices Primes de remboursement des emprunts Ecart de conversion Actif III IV V (1) Dont droit au bail (2) Part à moins d’un an (brut) des immobilisations financières (3) et (4) Dont à plus d’un an (brut) Legs nets à réaliser acceptés par les organes statutairement compétents Legs nets à réaliser autorisés par l’organisme de tutelle Dons en nature restant à vendre Autres Comptabilité tenue en euros Bilan passif ASS AIR RHONE ALPES Au : 31/12/2015 * Mission de Présentation-Voir l'attestation Exercice (legs, donations, subv. inv. biens Fonds associatifs sans droit de reprise renouvelables) Exercice précédent 651 573 683 171 3 647 120 -35 734 26 936 3 526 386 -35 734 89 135 6 360 360 6 513 655 10 650 256 10 776 614 Provisions pour charges 51 833 214 250 71 333 181 048 Fonds dédiés sur subventions de fonctionnement 425 021 770 576 691 104 1 022 958 527 462 327 272 1 276 210 204 706 1 125 377 400 1 215 698 7 363 Ecarts de réévaluation Réserves Report à nouveau Résultat de l’exercice Fonds associatifs avec droit de reprise Autres fonds associatifs Fonds associatifs Fonds propres Passif (avant répartition) Apports Legs et donations Résultats sous contrôle de tiers financeurs Ecarts de réévaluation Subventions d’investissement sur biens non renouvelables par l’organisme Provisions réglementées Droit des propriétaires (commodat) Provisions et fonds dédiés Total I Provisions pour risques Fonds dédiés sur autres ressources (apports, dons, legs et donations) Total II Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit (2) Dettes Emprunts et dettes financières divers (3) Avances et acomptes reçus sur commandes en cours (1) Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Instruments de trésorerie Produits constatés d’avance Total III 6 860 1 816 702 1 600 924 13 158 063 13 400 498 1 816 702 527 1 600 924 462 Écart de conversion passif IV Engagements donnés Renvois Total du passif (I+II+III+IV) Dettes sauf (1) à plus d’un an Dettes sauf (1) à moins d’un an (2) Dont concours bancaires courants et soldes créditeurs de banques (3) Dont emprunts participatifs Sur legs acceptés Autres Comptabilité tenue en euros Compte de résultat ASS AIR RHONE ALPES Période de l’exercice Période de l’exercice précédent 01/01/2015 01/01/2014 * Mission de Présentation 31/12/2015 31/12/2014 Voir l'attestation Exercice Exercice précédent Produits d’exploitation Ventes de marchandises Production vendue : Biens Services liés à des financements réglementaires Autres services Montant net du chiffre d’affaires (dont à l’exportation ) Production stockée Production immobilisée Produits nets partiels sur opérations à long terme Subventions d’exploitation Reprises sur provisions (et amortissements), transferts de charges Cotisations Autres produits (1) Charges d’exploitation Total des produits d’exploitation I Marchandises Achats Variation de stocks chats Matières premières et autres approvisionnements A Variation de stocks Autres achats et charges externes (2) Impôts, taxes et versements assimilés Salaires et traitements Charges sociales Dotations d’exploitation amortissements provisions • sur immobilisations • sur actif circulant : provisions • pour risques et charges : provisions Subventions accordées par l’association Autres charges Total des charges d’exploitation II Produits financiers Opér. commun Résultat d’exploitation (I-II) Excédents ou déficits transférés Déficits ou excédents transférés III IV Produits financiers de participations Produits financiers d’autres valeurs mobilières de placement et créances d’actif immobilisé Autres intérêts et produits assimilés Reprises sur provisions, transferts de charges Différences positives de change Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement Charges financières Total des produits financiers V Dotations financières aux amortissements et provisions Intérêts et charges assimilées Différences négatives de change Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement Total des charges financières VI Résultat financier Renvois Résultat courant avant impôt (V-VI) (I-II+III-IV+V-VI) 52 461 52 461 54 164 54 164 5 145 107 344 891 1 605 147 993 439 5 126 528 46 725 1 733 488 990 837 8 141 047 7 951 743 404 026 -10 990 2 072 235 398 085 2 937 406 1 439 796 881 031 422 037 25 558 2 015 905 368 794 2 869 903 1 408 549 918 739 24 189 66 148 141 122 82 238 243 894 8 455 823 -314 775 8 025 8 260 874 -309 130 10 326 17 874 38 129 71 591 2 438 40 568 71 591 2 142 2 307 2 142 38 426 -266 022 2 307 69 284 -221 971 97 087 102 067 (1) Dont : Dons Legs et donations Produits liés à des financements réglementaires Ventes de dons en nature (2) Y compris redevances de crédit-bail : m obilier immobilier Comptabilité tenue en euros Compte de résultat (suite) ASS AIR RHONE ALPES Période de l’exercice Période de l’exercice précédent 01/01/2015 01/01/2014 * Mission de Présentation 31/12/2015 31/12/2014 Voir l'attestation Charges exceptionnelles Produits exceptionnels Exercice Produits exceptionnels sur opérations de gestion Produits exceptionnels sur opérations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Exercice précédent 11 841 Total des produits exceptionnels VII Charges exceptionnelles sur opérations de gestion Charges exceptionnelles sur opérations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 2 013 0 17 635 Total des charges exceptionnelles VIII Résultat exceptionnel 11 841 682 610 19 648 1 292 10 548 (VII-VIII) -19 648 Participation des salariés aux résultats Impôts sur les sociétés IX X 32 946 3 280 Report des ressources non utilisées des exercices antérieurs Engagements à réaliser sur ressources affectées XI XII 712 126 366 571 908 983 605 144 (I+III+V+VII+XI) XIII (II+IV+VI+VIII+IX+X+XII) XIV 8 904 068 8 877 131 8 962 033 8 872 898 (XIII-XIV) 26 936 89 135 44 260 41 928 44 260 41 928 44 260 41 928 44 260 41 928 Total des produits Total des charges Excédent ou déficit Évaluation des contributions volontaires en nature Produits Bénévolat Prestations en nature Dons en nature Charges Secours en nature Mise à disposition de biens et services Personnel bénévole Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan actif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Bilan Actif 31/12/2014 31/12/2015 Frais de recherche et développement 20312000 LOGICIELS SITE INTERNET TOTAL 130 135,50 0,00 130 135,50 0,00 -1 174,83 0,00 -1 174,83 0,00 105 715,25 533 900,91 21 452,88 101 364,05 519 137,75 19 852,88 661 069,04 640 354,68 -101 294,31 -462 301,70 -8 301,65 -94 085,73 -445 069,79 -4 723,96 -571 897,66 -543 879,48 20 190,00 48 012,00 20 190,00 48 012,00 23 322,00 1 595 854,34 333 425,80 402 554,32 23 322,00 1 568 291,04 246 358,09 342 212,24 2 355 156,46 2 180 183,37 -12 341,23 -1 101 072,71 -178 362,17 -282 759,03 -10 009,03 -1 043 569,54 -150 782,54 -283 204,38 -1 574 535,14 -1 487 565,49 808 802,43 1 155 924,59 414 332,45 80 907,45 123 550,34 3 473 585,83 113 581,80 53 239,58 384 262,97 42 750,17 654 551,53 1 002 103,45 0,00 18 953,76 101 026,89 125 447,82 38 801,41 18 543,41 607 551,46 850 931,26 1 240 962,15 414 332,45 105 669,03 154 655,07 3 572 468,44 113 581,80 19 759,58 387 873,17 42 750,17 664 666,81 683 830,34 2 549,87 18 953,76 101 026,89 125 447,82 31 221,97 18 543,41 462 236,45 Amort. prov. frais recherche et dev. 28031200 AMORT.LOG.SITE INTERNET TOTAL Concessions logiciels 20510000 20520000 20580000 LOGICIELS GENERAUX LOGICIELS SPECIF.TECHNIQUES AUTRES LICENCES & VALEURS SIMILAIRE TOTAL Amort. prov. concessions logiciels 28051000 28052000 28058000 AMORT.LOGICIELS GENERAUX AMORT.LOG.SPEC.TECHNIQUES AMORT.AUT.LICENCES & VALEURS SIMILA TOTAL Immob. incorporelles en cours 23200000 IMMOB.INCORP.EN COURS TOTAL Constructions 21411000 21412000 21451000 21452000 CONST.SOL AUTRUI - BATI.SIEGE CONST.SOL AUTRUI - BATI.STATIONS CONST.SOL AUTRUI - AGENC.SIEGE CONST.SOL AUTRUI - AGENC.STATIONS TOTAL Amort. prov. des constructions 28141100 28141200 28145100 28145200 AMORT.CONST.SOL AUT - BATI.SIEGE AMORT.CONST.SOL AUT - BATI.STATIONS AMORT.CONST.SOL AUT - AGENC.SIEGE AMORT.CONST.SOL AUT - AGENC.STATION TOTAL Matériel outillage 21541010 21541020 21541030 21541040 21541050 21541070 21541080 21541090 21541100 21541110 21541120 21541130 21541210 21541220 21541230 21541310 21541320 21541330 21541410 ANALYSEURS O3 ANALYSEURS NOX ANALYSEURS SO2 ANALYSEURS CO ANALYSEURS BTX ANALYSEUR PM10 & PM2,5 (TEOM &FDMS) ANALYSEURS FUMEES NOIRES COMPTEURS DE PARTICULES ANALYSEUR COV AUTO. (TYPE ATD) ECHANTILLONNEURS COV PREL.POUSS. MTX LRDS (TYPE PARTISOL PRELEVEURS HAP MESURES DE RADIO ACTIVITE POLLENS ANALYSEURS PESTICIDES CANISTERS TETES DES PRELEVEMENT GENERATEURS HYDROGENE AUTRES MAT.LABO.CHIMIE Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan actif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Bilan Actif 21542000 21544000 21545000 21546000 21547000 21550000 31/12/2014 31/12/2015 METEO BAIES ARMOIRES SEMI-MOB. (TYPE CAB.DEPL.) CALIBRAGE ETALONNAGE OUTILLAGE TOTAL 465 242,03 10 634,45 246 780,57 489 832,77 38 742,59 36 452,75 465 226,12 10 634,45 247 523,29 475 577,55 38 742,59 36 452,75 10 505 602,50 10 285 617,19 -694 595,60 -965 694,15 -363 279,40 -67 429,24 -123 550,34 -3 010 288,66 -26 156,18 -20 384,75 -373 962,75 -42 750,16 -528 446,45 -545 622,96 0,00 -18 066,61 -100 342,47 -116 457,82 -20 194,41 -18 543,41 -237 940,74 -382 596,77 -10 634,45 -245 845,47 -413 886,70 -37 497,57 -34 436,68 -732 880,37 -1 079 567,51 -349 083,87 -85 080,34 -154 655,07 -2 882 113,71 -9 930,23 -19 152,71 -368 553,57 -42 750,16 -523 133,62 -487 351,49 -1 222,53 -17 814,15 -99 012,67 -113 399,82 -16 720,34 -18 543,41 -171 601,71 -334 734,46 -10 634,45 -243 042,59 -402 579,94 -36 466,29 -33 821,69 -8 398 603,74 -8 233 846,70 97 364,76 102 334,48 357 942,27 11 227,70 711 034,63 281 399,39 80 113,78 202 917,63 14 656,61 133 827,50 102 166,24 325 773,75 11 227,70 740 735,52 259 716,96 86 471,57 160 568,90 15 576,70 1 858 991,25 1 836 064,84 -86 422,98 -74 992,93 -265 787,43 -11 227,71 -664 958,20 -234 620,20 -62 416,56 -116 810,75 -9 366,09 -121 212,39 -57 951,09 -246 675,08 -11 227,71 -672 440,38 -229 912,09 -61 828,70 -136 232,41 -8 035,78 -1 526 602,85 -1 545 515,63 87 880,11 0,00 Amort. prov. matériel outillage 28154101 28154102 28154103 28154104 28154105 28154107 28154108 28154109 28154110 28154111 28154112 28154113 28154121 28154122 28154123 28154131 28154132 28154133 28154141 28154200 28154400 28154500 28154600 28154700 28155000 AMORT.ANALYSEURS 03 AMORT.ANALYSEURS NOX AMORT.ANALYSEURS SO2 AMORT.ANALYSEURS CO AMORT.ANALYSEURS BTX AMORT.ANALYSEUR PM10 & PM2,5 (TEOM AMORT.ANALYSEURS FUMEES NOIRES AMORT.ANALYSEURS COMPT.PARTICULES AMORT.ANALYSEUR COV AUTO. (TYPE ATD AMORT.ECHANTILLONNEURS COV AMORT.PREL.POUSS.MTX LRDS (TYPE PAR AMORT.PRELEVEURS HAP MESURES DE RADIO ACTIVITE AMORT. POLLENS AMORT.ANALYSEURS PESTICIDES AMORT.CANISTERS AMORT.TETES DES PRELEVEMENT AMORT.GENERATEURS HYDROGENE AMORT.AUTRES MAT.LABO.CHIMIE AMORT.METEO AMORT.BAIES AMORT.ARMOIRES SEMI-MOB. (CAB.DEPL. AMORT.CALIBRAGE AMORT ETALONNAGE AMORT.OUTILLAGES TOTAL Autres immobilisations corporelles 21810000 21822000 21825000 21831000 21832100 21832200 21832300 21840000 21880000 INSTAL.GENE.AGENCTS & AMENAGTS MAT.TRANSPORT - VEHICULES MAT.TRANSPORT - CAM.LABORATOIRE MATERIEL DE BUREAU STATIONS ACQUIS.DONNEES + MODEMS POSTE CENT.& MODEMS ASSO.ROUT.SERV. BUREAUTIQUE & PERIPH.ASSOCIES MOBILIER AUTRES IMMOB.CORPORELLES TOTAL Amort. prov. autres immob. corporelles 28181000 28182200 28182500 28183100 28183210 28183220 28183230 28184000 28188000 AMORT.INSTAL.GENE.AGENCTS & AMGTS AMORT.MAT.TRANSP. - VEHICULES AMORT.MAT.TRANSP. - CAM.LABORATOIRE AMORT.MATERIEL DE BUREAU AMORT.STAT.ACQ.DONNEES + MODEMS AMORT.PC & MODEMS ASSO.ROUT.SERV. AMORT.BUREAUTIQUE & PERIPH.ASSOC. AMORT.MOBILIER AUTRES IMMOB.CORPORELLES TOTAL Avances et acomptes 23800000 AV.ET ACPTES VERSES S/CDES IMMO.COR Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan actif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Bilan Actif 31/12/2014 31/12/2015 TOTAL 87 880,11 0,00 310 000,00 305 625,25 1 650,00 310 000,00 305 625,25 1 650,00 617 275,25 617 275,25 120 000,00 120 000,00 120 000,00 120 000,00 104 484,20 91 748,38 104 484,20 91 748,38 60 440,05 58 280,07 60 440,05 58 280,07 154 632,00 143 641,26 154 632,00 143 641,26 -20 013,71 -16 225,64 -20 013,71 -16 225,64 218 549,00 26 000,00 352 812,00 0,00 244 549,00 352 812,00 0,00 29 733,31 7 979,12 0,00 21 142,00 44 807,28 92 500,00 47 453,74 20 530,00 0,00 23 037,00 0,00 748 170,00 20 000,00 72 543,50 75 211,00 291 250,00 0,00 5 232,00 932 803,90 149 792,96 0,00 0,00 2 404 039,00 1 734,63 44 244,74 2 510,18 2 186,37 15 025,00 0,00 233 479,56 94 257,61 0,00 12 780,00 23 037,00 96 000,00 894 925,00 10 000,00 77 024,50 127 201,00 348 860,48 994 929,47 3 333,00 0,00 120 644,00 8 298,13 90 055,00 2 212 817,99 Participations 26181000 26182000 26183000 TITRES SCI IMMOBILI'AIR TITRES CREDIT COOPERATIF TITRES SCI N'AIR'J TOTAL Créances ratt. participations 26710000 AVANCE TRESO / SCI IMMOBILI'AIR TOTAL Prêts 27481000 AMALLIA 1% LOGEMENT (ANCIEN EPERGOS TOTAL Autres immobilisations financières 27510000 DEPOTS DE GARANTIE TOTAL Matières premières, approv. 32210000 STOCK FOURNIT.ANALYSEURS TOTAL Prov. matières premières, approv. 39221000 PROV.DEPREC.STOCK PIECES DETACH. TOTAL Créances usagers et comptes ratt. 41110000 41810000 USAGERS USAGERS - FACTURES À ÉTABLIR TOTAL Autres créances 40971000 40980000 43875000 43878000 44111000 44112000 44171500 44172500 44173520 44173550 44173570 44174110 44174715 44174720 44174725 44174735 44174755 45510000 45810000 45820000 45830000 46700000 46872100 46873100 FOURNISSEURS D'EXPLOITATION DÉBITEURS RABAIS, REMISES, RISTOURNES À OBTENIR CPAM - REMBT MALADIE ORG.SOCIAUX - AUTRES PDTS A RECEV. SUBV.INV. MINISTERE ENV. A REC. SUBV.INV. ADEME A REC. SUBV.EXPL. MINISTERE A REC. (AFF.) SUBV.EXPL. ADEME A REC. (AFF.) SUBV.EXPL. INSERM A REC. (AFF.) SUBV.EXPL. CSTB A REC. (AFF.) SUBV.EXPL. ANR A REC. (AFF.) SUBV.INV. REGION A REC. SUBV.EXPL. REGION A REC. (AFF.) SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (NA) SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (AFF) SUBV.EXPL. COM.&GRP.CO. A REC. (AFF SUBV.EXPL. AUTRES BAILLEURS FDS (AF OPERATIONS EN COM. & SCI OPERATIONS EN COM. & GIE LIC OPERATIONS EN COM. & SCI IMMOB AIR OPERATIONS EN COM. & SCI N AIR J AUTRES CPTES DEBITEURS ET CREDITEUR REGION - PRODUITS A RECEVOIR INDUSTRIELS - PRODUITS A RECEVOIR Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan actif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Bilan Actif 46875000 46878100 31/12/2014 31/12/2015 AUTRES BAILLEURS - PDTS A RECEVOIR DIVERS - AUTRES PROD.A RECEVOIR TOTAL 0,00 14 316,34 47 400,00 22 326,43 5 000 541,15 5 483 070,09 0,00 -62 324,00 -13 254,70 -280 855,00 -62 324,00 -294 109,70 400 238,50 900 028,74 400 238,50 900 028,74 340 227,17 445 888,37 1 643 250,13 50 785,65 77 028,37 214 907,70 29 440,00 4 386,61 9,91 18 056,99 378 225,80 1 591 649,59 101 348,24 29 144,78 499 538,46 29 440,00 19 682,59 34,86 2 805 923,91 2 667 121,31 186 106,98 97 431,70 186 106,98 97 431,70 Prov. sur atres créances 49610000 49620000 PROV.DEPREC.CPTE USAGERS PROV.DEPREC.CPTES DEBITEURS DIVERS TOTAL Valeurs mobilières de placement 50814000 SICAV CREDIT COOP. TOTAL Disponibilités 51211000 51214000 51225100 51225400 51226400 51227100 51228100 51880000 53110000 CIC LYONNAISE DE BANQUE CREDIT COOPERATIF CIC - COMPTE A TERME CCO - LIVRET EPIDOR CCO - LIVRET A CIC - LIVRET ASSOC. N¦62934106 CIC - COMPTE BLOQUE N¦62934107 INTERETS COURUS A RECEVOIR CAISSE TOTAL Charges constatées d'avance 48600000 CHARGES CONSTATEES D'AVANCE TOTAL Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan passif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Passif avant répartition 31/12/2014 31/12/2015 Fonds associatifs sans droit de reprise 10240000 10260000 10260100 10260200 10260300 10260400 10260500 APPORT COP SANS DROIT DE REPRISE SUBV.AAPS REGION RA SUBV.AAPS EMB SUBV.AAPS PREF RA POVA SUBV.AAPS TRANSALP'AIR SUBV.AAPS G9 SUBV.AAPS ATMB TOTAL 27 436,24 412 705,53 118 337,62 7 014,54 4 285,26 1 794,00 80 000,00 59 034,56 412 705,53 118 337,62 7 014,54 4 285,26 1 794,00 80 000,00 651 573,19 683 171,51 13 354,53 748 394,77 2 869 723,10 6 000,00 3 000,00 6 648,00 13 354,53 748 394,77 2 744 131,45 9 000,00 3 750,00 7 756,00 3 647 120,40 3 526 386,75 -35 734,31 -35 734,31 -35 734,31 -35 734,31 6 724 257,45 2 273 055,74 8 781 797,62 36 261,28 -178 086,05 -5 435 807,79 -1 683 733,38 -4 137 517,46 -19 866,63 6 910 138,20 2 282 205,01 8 417 302,73 36 261,28 -222 632,06 -5 354 747,80 -1 571 708,17 -3 966 332,13 -16 831,40 6 360 360,78 6 513 655,66 51 833,00 71 333,00 51 833,00 71 333,00 1 832,82 146 000,00 66 417,30 26 719,73 118 000,00 36 329,00 214 250,12 181 048,73 51 859,70 40 170,31 15 954,08 199 646,43 11 743,70 103 315,32 0,00 2 332,00 219 419,96 0,00 54 558,42 188 268,54 10 216,00 64 213,89 206 754,91 27 145,00 425 021,54 770 576,72 527,37 462,10 Réserves 10682100 10682200 10688100 10688500 10688600 10688700 RESERVES PROJET ASSOC.ASC RESERVES PROJET ASSOC.APS BATIMENT RESERVES DIVERSES CUMULEES RESERVES DIVERSES GIE/ PI 311206 RESERVES DIVERSES GIE/ PI 311208 RESERVES DIVERSES GIE/ PI 311210 TOTAL Report à nouveau 11900000 REPORT A NOUVEAU DEBITEUR TOTAL Subv. invest. sur biens non renouvelables 13110000 13120000 13140000 13150000 13900000 13910000 13920000 13940000 13950000 SUBVENTION ETAT SUBVENTIONS COLLECTIVITES SUBVENTIONS INDUS.ASS.TGAP SUBVENTIONS AUTRES SUB.EQ.RES.APS CUMUL A REPARTIR SUBV. INV. RESULTAT ETAT SUBV. INV. RESULTAT COLLECTIVITES SUBV. INV. RESULTAT IND.ASS.TGAP SUBV.INV. RESULTAT AUTRES TOTAL Provisions pour risques 15111000 PROVISIONS POUR LITIGES/ FEDE ATMO TOTAL Provisions pour charges 15500000 15810000 15850000 PROVISIONS POUR IMPOTS PROVISIONS POUR REMISES EN ETAT PROVISIONS PR CHARGES / SCI TOTAL Fonds dédiés sur subv. fonctionnement 19411000 19412000 19413000 19421000 19422000 19423000 19430000 19440000 FDS DEDIES S/SUB.FONC. - MINIST.ENV FDS DEDIES S/SUB.FONC. - ADEME FDS DEDIES S/SUB.FONC. - AUT.MINIS FDS DEDIES S/SUB.FONC. - REGION FDS DEDIES S/SUB.FONC. - DEPARTEMEN FDS DEDIES S/SUB.FONC. - COM.& GRPT FDS DEDIES S/SUB.FONC. - UNION EURO FDS DEDIES S/SUB.FO. - IND.AS.TGAP TOTAL Emprunts auprès des éts de crédit 51810000 INTERETS COURUS A PAYER Comptabilité tenue en euros kpmg Bilan passif (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Passif avant répartition 31/12/2014 31/12/2015 TOTAL 527,37 462,10 229 957,45 97 314,90 306 448,34 70 952,20 327 272,35 377 400,54 4 008,90 7 360,77 541 051,98 43 535,48 117 447,30 26 239,20 16 935,39 18 040,76 34 155,95 42,00 266 837,25 21 831,37 38 765,29 12 735,82 8 115,26 32 946,51 4 602,64 81 558,52 0,00 11 752,46 527 246,39 24 926,30 140 461,55 24 929,78 17 469,47 22 647,19 36 231,24 0,00 259 885,71 2 027,96 31 396,12 12 262,56 14 278,34 3 280,53 10 938,00 75 964,84 1 276 210,39 1 215 698,44 204 706,01 0,00 0,00 7 363,77 204 706,01 7 363,77 1 125,87 0,00 1 125,87 0,00 6 860,40 0,00 6 860,40 0,00 Dettes fournisseurs et comptes ratt. 40110000 40810000 FOURNISSEURS FOURNISSEURS - FACTURES NON PARVENUES TOTAL Dettes fiscales et sociales 42100000 42210000 42820000 42860000 43170000 43724000 43725000 43731000 43733000 43781000 43820000 43860000 43865000 43867000 43868000 44400000 44711000 44862000 PERSONNEL - REMUNERATIONS DUES COMITE D'ENTREPRISE PERSONNEL - DETTES PROV.CONGES PAYE PERSONNEL - AUTRES CHARGES A PAYER URSSAF REGIONALE RHONE-ALPES MUTUELLE GRAS SAVOYE/ SANTE MUTUELLE NOVALIS CAISSE DE RETRAITE - IRCANTEC CAISSE DE RETRAITE - AG2R MEDECINE DU TRAVAIL CHARGES SOCIALES SUR CONGES A PAYER ORG.SOCIAUX - CHARGES A PAYER ORG.DE FORMATIONS - CHARGES A PAYER PART.CONSTRUCTION - CHARGES A PAYER ORG.SOCIAUX - AUTRES CHGES A PAYER ETAT - IMPOT SUR LES BENEFICES ETAT - TAXE SUR LES SALAIRES ETAT - CHGES FISC.S/CP A PAYER & AU TOTAL Dettes sur immob. et comptes ratt. 40410000 40840000 FOURNISSEURS D'IMMOBILISATIONS FOURNISSEURS D'IMMOB. - FACTURES NON PARVENUES TOTAL Autres dettes 46710000 AUTRES CPTES DEBITEURS ET CREDITEUR TOTAL Produits constatés d'avance 48700000 PRODUITS CONSTATES D'AVANCE TOTAL Comptabilité tenue en euros kpmg Compte de résultat (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Compte de résultat 31/12/2015 31/12/2014 % Production d'autres services 70510000 70520000 70530000 70540000 ETU.& PRES.AV.INFO. - ETAT & ETAB.P ETU.& PRES.AV.INFO. - COL.LOC. &TE. ETU.& PRES.AV.INFO. - ENT.PRIVEES ETU.& PRES.AV.INFO. - AUTRES TOTAL 7 500,00 44 961,18 0,00 0,00 15 000,00 18 884,40 19 230,00 1 050,00 -50 138.09 -100 -100 52 461,18 54 164,40 -3.14 1 550 000,00 20 000,00 47 453,74 1 650,00 20 530,00 295 170,00 20 000,00 60 454,00 0,00 543 299,00 2 338 614,00 227 459,00 28 200,00 -7 721,99 1 590 000,00 140 000,00 10 055,00 0,00 20 000,00 301 055,00 19 936,41 76 580,00 -63,59 542 256,00 1 716 341,81 251 408,00 395 022,00 63 937,70 -2.52 -85.71 371.94 NS 2.65 -1.95 0.32 -21.06 -100 0.19 36.26 -9.53 -92.86 -112.08 5 145 107,75 5 126 528,33 0.36 52 447,08 1 841,82 250 345,70 313,53 39 943,69 5 235,00 2 515,79 20,00 1 582,19 37 372,75 901.85 -26.79 NS -80.18 6.88 344 891,82 46 725,73 638.12 1 468 744,00 135 763,00 640,00 1 624 571,00 108 297,00 620,00 -9.59 25.36 3.23 1 605 147,00 1 733 488,00 -7.4 880 977,60 32,93 112 625,00 -195,75 899 291,92 20,37 91 525,00 0,00 -2.04 61.66 23.05 NS 993 439,78 990 837,29 0.26 107 558,86 245,77 78 551,96 30 515,98 46 775,14 11 288,03 41 642,54 29 708,21 45 099,74 6 165,69 6 474,45 96 373,93 227,34 76 983,73 31 641,55 35 181,31 16 256,10 71 633,17 36 239,84 50 037,73 7 463,27 0,00 11.61 8.11 2.04 -3.56 32.95 -30.56 -41.87 -18.02 -9.87 -17.39 NS 404 026,37 422 037,97 -4.27 Subventions d'exploitation 74110000 74115000 74125000 74130000 74135000 74215000 74220000 74225000 74230000 74235000 74310000 74315000 74515000 77240000 SUBV.EXPL. MINISTERE ENV. (NON AFF. SUBV.EXPL. MINISTERE ENV. (AFF.) SUBV.EXPL. ADEME (AFF.) SUBV.EXPL. AUTRES MINISTERES (NA) SUBV.EXPL. AUTRES MINISTERES (AFF.) SUBV.EXPL. REGION (AFFECTEES) SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (NON AFF.) SUBV.EXPL. DEPARTEMENT (AFFECTEES) SUBV.EXPL. COMMUNES & GRP.COM. (NA) SUBV.EXPL. COMMUNES & GRP.COM.(AFF) SUBV.EXPL. ENTREP.ASS.TGAP (NON AFF SUBV.EXPL. ENTREP.ASS.TGAP (AFFECT) AUTRES SUBV.EXPL.(AFFECTÚES) SUBV. / EX. ANTERIEURS TOTAL Reprises sur amort. prov. et transferts de charges 78150000 78173000 78174000 79118000 79125000 REP.PROV.RISQUES & CHARGES EXPLOIT. REP.PROV.DEPREC.STOCK & EN CRS REP.PROV.DEP.AC - CREANCES TRANSFERT CONSO. (CPTES 60 A 62) Transfert de charges TOTAL Cotisations 75620000 75630000 75640000 COTISATIONS COLLECTIVITES COTISATIONS DES ENTREPRISES COTISATIONS AUTRES TOTAL Autres produits d'exploitation 75710000 75800000 75820000 77258000 QUOTE-PART SUBV.INV.VIREE REST/BR PRODUITS DIVERS DE GESTION COURANTE DONS DES ENTREPRISES PDTS EX.ANT. - AUT.PDTS GEST.COURAN TOTAL Achats matières et approv. 60221000 60611000 60612100 60612200 60614000 60631000 60632000 60640000 60681000 60682000 67202000 FOURNIT.ANALYSEURS (CONSOMMABLES) EAU, ASSAINISSEMENT ELECTRICITE DES STATIONS ELECTRICITE DU SIEGE BOUTEILLE DE GAZ ETALON FOURN.NON STOCK.ENTR.& EQUIP.ANALYS AUTRES FOURN.ENTR.& EQUIP.NON STOK. FOURNIT.ADMINISTRATIVES & INFORMAT. CARBURANT AUTRES MATIERES & FOURNITURES AUT.CHGES EX.ANT. - ACHATS AUT.APPR TOTAL Variation stocks matières et approv. Comptabilité tenue en euros kpmg Compte de résultat (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Compte de résultat 60321000 31/12/2015 VARIATION STOCK / FOURNIT.ANALYSEUR TOTAL 31/12/2014 % -10 990,74 25 558,13 -143 -10 990,74 25 558,13 -143 923,40 276,00 156 209,82 147 176,09 12 550,69 72 479,18 0,00 25 206,89 29 563,92 42 316,57 260 770,81 769,60 944,40 24 915,25 38 762,44 12 895,07 66 630,63 2 089,36 31 599,75 15 774,59 22 603,57 78 717,90 13 853,12 14 880,00 5 658,70 61 656,85 12 302,40 151 944,24 4 501,17 24 454,97 17 458,39 4 011,89 49 600,00 18 000,00 5 298,83 3 780,65 6 529,30 11 834,95 0,00 30 881,33 13 602,00 197 256,25 1 445,73 0,00 0,00 65 650,38 1 835,65 24 640,24 32 607,03 25 237,00 1 112,66 33 229,93 7 710,88 4 032,00 12 864,56 10 365,92 69 755,77 11 416,98 17 818,46 20 028,64 359,65 0,00 2 255,22 0,00 1 594,60 164 503,01 264 502,81 11 764,20 132 850,90 102 067,55 0,00 0,00 0,00 237 281,48 1 062,84 0,00 20 638,91 49 200,10 12 599,80 39 835,62 1 000,00 38 051,83 36 691,38 25 281,32 43 894,70 5 298,06 6 161,70 1 032,54 58 078,32 11 297,66 140 023,50 4 118,23 24 152,42 24 186,78 5 803,91 0,00 18 000,00 2 093,60 2 777,45 5 253,20 5 551,43 1 883,70 50 105,22 9 126,96 120 277,58 1 879,98 853,90 300,00 61 639,19 818,04 21 019,90 36 224,94 23 634,94 1 423,83 34 688,58 4 174,67 1 051,20 7 020,92 7 709,21 74 620,12 13 948,17 20 159,43 17 355,32 345,60 61,38 1 051,13 NS -82.69 -5.04 -44.36 6.69 -45.44 -100 NS NS NS 9.9 -27.59 NS 20.72 -21.21 2.34 67.26 108.94 -16.96 -57.01 -10.59 79.33 161.48 141.49 448.04 6.16 8.89 8.51 9.3 1.25 -27.82 -30.88 NS Autres achats et charges externes 61110000 61120000 61130000 61140000 61150000 61190000 61250000 61251000 61252000 61253000 61321000 61322000 61323000 61351000 61352000 61353000 61421000 61422000 61521000 61522000 61551000 61552100 61552200 61554000 61561000 61562200 61562300 61562400 61611000 61612100 61612200 61613000 61681000 61700000 61810000 61830000 61850000 62110000 62140000 62261000 62262000 62269000 62310000 62330000 62340000 62360000 62380000 62410000 62511000 62512000 62513000 62514000 62515000 62550000 62570000 62610000 62620000 62631100 62632000 62640000 62650000 62710000 62780000 SS TRAIT.-DONNEES METEO FRANCE SS TRAIT.-AUT.DONNEES (INF.GEOGR.) SS TRAIT.-ANALYSES REG.S/SITES FIXE SS TRAIT.-ANALYSES PONCT.CPGNES (TU SS TRAIT.-REGLAGES METRO.EXT.(LABO. SOUS-TRAITANCE DIVERSES CREDIT-BAIL MOBILIER CREDIT-BAIL MOBILIER / INFORMATIQUE CREDIT-BAIL MOBILIER / TECHNIQUE CREDIT-BAIL MOBILIER / VEHICULES LOCAT¦ IMMOB. - SIEGE, PC & PKGS RA LOCAT¦ IMMOB. - STATIONS & PKGS RAT LOCAT¦IMMOB. - AUTRES (SALLES, REUN LOCAT¦ MOB. - VEHICULES LOCAT¦ MOB. - EQUIPEMENT LOCAT¦ MOB. - ADMINISTRATION CHARGES LOC. - SIEGE, PC & PKGS RAT CHARGES LOC. - STATIONS & PKGS RAT ENTRET.& REP. - SIEGE, PC & PKGS RA ENTRET.& REP. - STATIONS & PKGS RAT ENTRET.& REP. - VEHICULES ENTRET.& REP. - ANA.PREL.& SYST.ANA ENTRET.& REP. - AUTRES EQUIPEMENTS ENTRET.& REP. - INFORMAT.& BUREAUT. MAINTENANCE - S/BIENS IMMOB.& BATIS MAINTENANCE - EQUIPEMENT MAINTENANCE - ADMINISTRATION MAINTENANCE - INFORMAT.& BUREAUT. PRIMES ASSUR. - BIENS IMMOBILIERS PRIMES ASSUR. - VEHICULES PRIMES ASSUR. - EQUIPEMENTS PRIMES ASSUR. - RESP.CIVILE PRIMES ASSUR. - INDEM.FIN CARRIERE ETUDES & RECHERCHES DOCUMENTATION G+N+RALE DOCUMENTATION TECHNIQUE FRAIS COLLOQUES SEMINAIRES CONFER. PERSONNEL INTERIMAIRE PERSONNEL DETACHE OU PRETE (THESE HONORAIRES COMPTABILITE (EXP & CAC) HONORAIRES QUALITE (AUDIT & CONSEIL HONORAIRES DIVERS (JURIDIQUE, COM.) ANNONCES ET INSERTIONS FOIRES & EXPOSITIONS CADEAUX AUX PARTENAIRES COMMUNICATION (BROCH., IMPRIMES...) DIVERS DONS COURANT TRANSPORT S/ACHATS & EXPEDIT¦ MAT. VOY.& DEPL. - BILLETS VOY.& DEPL. - PEAGES & STATIONNEMTS VOY.& DEPL. - UTIL.VEHIC.PERSONNEL VOY.& DEPL. - REPAS VOY.& DEPL. - HEBERGEMENT FRAIS DE DEMENAGEMENT RECEPTIONS AFFRANCHISSEMENTS LIAISONS SPECIALISEES LIAISONS TEL.FIXES - STANDARD LIAISONS TEL.FIXES - STATIONS TELEPHONES PORTABLES SERVEUR VOCAL FRAIS SUR TITRES AUTRES FRAIS & COMM.S/PREST.SERV. Comptabilité tenue en euros 153.1 36.12 24.29 113.19 -100 -38.37 49.03 64 -23.1 -100 -100 6.51 124.4 17.22 -9.99 6.78 -21.85 -4.2 84.71 283.56 83.23 34.46 -6.52 -18.15 -11.61 15.4 4.07 -100 114.55 kpmg Compte de résultat (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Compte de résultat 62810000 62820000 67210000 31/12/2015 COTISATIONS (FEDERATION ATMO...) FRAIS DE RECRUT.DE PERSONNEL AUT.CHGES EX.ANT. - SERVIC.EXTERIEU TOTAL 31/12/2014 % 37 893,00 2 700,00 -1 405,33 3 673,00 3 480,00 728,36 931.66 -22.41 -292.94 2 072 235,34 2 015 905,12 2.79 309 456,99 1 932,78 5 173,90 -1 513,00 42 803,60 38 765,29 238,44 1 227,00 291 126,73 3 706,63 575,34 1 213,00 40 535,71 31 396,12 219,74 21,09 6.3 -47.86 799.28 -224.73 5.59 23.47 8.51 NS 398 085,00 368 794,36 7.94 2 891 311,13 -49 383,87 4 054,60 13 805,59 26 368,00 7 060,05 0,00 44 190,68 2 788 968,76 -50 442,54 2 408,32 55 458,07 8 667,00 8 267,09 14 675,37 41 901,74 3.67 -2.1 68.36 -75.11 204.23 -14.6 -100 5.46 2 937 406,18 2 869 903,81 2.35 848 724,69 109 204,55 151 257,31 69 262,93 122 231,31 6 951,54 1 314,01 12 976,40 5 681,40 26 767,05 60 772,50 17 112,00 7 732,80 -192,14 816 246,15 97 255,44 138 859,73 67 005,76 117 556,54 49 881,36 2 027,96 4 376,00 5 468,73 23 613,05 60 099,51 19 200,00 6 918,77 40,61 3.98 12.29 8.93 3.37 3.98 -86.06 -35.21 196.54 3.89 13.36 1.12 -10.87 11.77 -573.13 1 439 796,35 1 408 549,61 2.22 39 049,05 841 982,41 80 829,08 837 910,11 -51.69 0.49 881 031,46 918 739,19 -4.1 5 629,89 18 560,00 6 392,00 134 730,00 -11.92 -86.22 24 189,89 141 122,00 -82.86 66 148,47 82 238,13 -19.56 66 148,47 82 238,13 -19.56 Impôts et taxes 63110000 63191000 63192000 63195000 63310000 63331000 63540000 63780000 TAXE SUR LES SALAIRES PROVISION CHGES FISCALES S/CP CHGES FISCALES S/H.S.DIRECTION PROVISION CHGES FISCALES S/INDEMNIT VERSEMENT TRANSPORT PART.EMPL.FORMAT¦ CONT. / COTISAT¦ DROITS ENREG.ET DE TIMBRES TAXES DIVERSES (DOUANES...) TOTAL Salaires et traitements 64111000 64112000 64115000 64121000 64131000 64141000 64145000 64821000 REM.PERSONNEL - SALAIRES REM.PERSONNEL - INDEMNITES SS REM.PERSONNEL - STAGIAIRES CONGES PAYES PROVISIONNES PRIMES (LICENCIEMENT, FIN CONTRAT) INDEM.& AVANTAGES DIV. - TRANSPORT INDEM.& AVANTAGES DIV. - INDEMNITES FRAIS DE FORMATION DU PERSONNEL TOTAL Charges sociales 64510000 64520000 64531000 64532000 64540000 64591000 64592000 64595000 64721000 64722000 64741000 64743000 64750000 67245000 COTISATIONS URSSAF COTISATIONS MUTUELLE & PREVOYANCE COTISATIONS RETRAITE IRCANTEC COTISATIONS RETRAITE CAISSE DEPOTS COTISATIONS POLE EMPLOI PROV. CHGES SOCIALES S/CP PROV. CHGES SOCIALES/HS DIRECTION PROV. CHGES SOCIALES S/INDEMNIT VERSEMENTS CE / FINANCT FONCT. VERSEMENTS CE / FINANCT SOCIO-CULTU TICKETS RESTAURANT ABONDEMENT CPTE EPARGNE ENTREPRISE MEDECINE DU TRAVAIL - PHARMACIE CHARGES EX. ANTER. / PERSONNEL TOTAL Dotations amort. sur immob. 68111000 68112000 DOT.AMORT.IMMOB.INCORPORELLES DOT.AMORT.IMMOB.CORPORELLES TOTAL Dotations prov. sur actifs circulants 68173000 68174000 DOT.PROV.DEP.AC - STOCKS & EN CRS DOT.PROV.DEP.AC - CREANCES TOTAL Dotations prov. risques et charges 68150000 DOT.PROV.RISQUES & CHARGES EXPLOIT. TOTAL Autres charges d'exploitation Comptabilité tenue en euros kpmg Compte de résultat (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Compte de résultat 65110000 65440000 65800000 31/12/2014 31/12/2015 REDEVANCES LOGICIELS PERTES SUR CREANCES ANTERIEURES CHARGES DIVERSES GESTION COURANTE TOTAL % 4 854,52 238 966,70 73,46 7 878,37 0,00 147,56 -38.38 NS -50.22 243 894,68 8 025,93 NS 10 326,34 17 874,43 -42.23 10 326,34 17 874,43 -42.23 38 129,58 71 591,41 -46.74 38 129,58 71 591,41 -46.74 2 438,79 0,00 NS 2 438,79 0,00 NS 2 142,22 2 307,07 -7.15 2 142,22 2 307,07 -7.15 0,00 11 841,20 -100 0,00 11 841,20 -100 1 498,42 515,00 0,00 682,00 NS -24.49 2 013,42 682,00 195.22 0,06 0,00 NS 0,06 0,00 NS 17 635,35 610,22 NS 17 635,35 610,22 NS 32 946,51 3 280,53 904.3 32 946,51 3 280,53 904.3 180 150,12 0,00 54 558,42 169 088,05 10 216,00 64 213,89 27 145,00 206 754,91 297 162,77 20 634,24 68 787,17 353 296,08 25 635,62 32 223,24 48 286,64 62 957,40 -39.38 -100 -20.69 -52.14 -60.15 99.28 -43.78 228.4 712 126,39 908 983,16 -21.66 Excédents ou déficits transférés 75552000 QUOTE-PART BENEFICE SCI SUPPORTEE TOTAL Autres intérêts et produits assimilés 76800000 AUTRES PRODUITS FINANCIERS TOTAL Produits nets sur cession VMP 76700000 PRODUITS NETS S/ CESSIONS DE VMP TOTAL Intérêts et charges assimilées 66150000 INT.CPTES COUR.&DEPOTS CRED.(AGIOS) TOTAL Produits exceptionnels op. capital 77520000 PRODUITS S/ CESSIONS IMMOB.CORP. TOTAL Charges exceptionnelles op. gestion 67120000 67180000 PENALITES AUTRES CHARGES EXCEP.S/OP.GESTION TOTAL Charges exceptionnelles op. capital 67520000 V.C.E.A.C. - IMMOB.CORP. TOTAL Dotations except. amort. prov. 68710000 DOT.AMORT.EXCEPT.IMMOB. TOTAL Impôts sur les sociétés 69520000 PROVISION IMPOT SOCIETE TAUX REDUIT TOTAL Report des ressources non utilisées 78941100 78941200 78941300 78942100 78942200 78942300 78943100 78944100 REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. MINIST.EN REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. ADEME REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. AUT.MINIS REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. REGION REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. DEPARTEME REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. COMM.ET G REP.RES.NON UT.S/SUB.AT. ENT.AS.TG REP.RES.NON UT.S/SUBV.AT. AUT.SUBV. TOTAL Engagements à réaliser sur ressources affectées Comptabilité tenue en euros kpmg Compte de résultat (détail) AIR RHONE ALPES Période du 01/01/2015 au 31/12/2015 (Bilan) Compte de résultat 68941100 68941200 68941300 68942100 68942200 68942300 68943100 68944100 31/12/2015 EAR SUR SUBV.ATTRIB. MINISTERE ENV. EAR SUR SUBV.ATTRIB. ADEME EAR SUR SUBV.ATTRIB. AUTRES MINIST. EAR SUR SUBV.ATTRIB. REGION EAR SUR SUBV.ATTRIB. DEPARTEMENT EAR SUR SUBV.ATTRIB. COM.ET GPTS CO EAR SUR SUB.ATTRI. ENT.ASS.TGAP EAR SUR SUB.ATTRI. AUTRES SUBV. TOTAL 31/12/2014 % 12 793,86 40 170,31 15 954,08 180 261,94 11 743,70 103 315,32 2 332,00 0,00 117 837,97 0,00 13 772,18 165 204,60 10 216,00 64 213,89 27 145,00 206 754,91 -89.14 NS 15.84 9.11 14.95 60.89 -91.41 -100 366 571,21 605 144,55 -39.42 0,00 44 260,38 11 169,00 30 759,38 -100 43.89 44 260,38 41 928,38 5.56 10 926,00 33 334,38 11 169,00 30 759,38 -2.18 8.37 44 260,38 41 928,38 5.56 Prestations en nature 87112300 87122300 CONTRIB.NAT.LOCAUX / COM.&GROUP CONTRIB.NAT.MATERIEL / COM.&GROUP TOTAL Mise à disposition de biens et services 86112300 86122300 MAD GRAT.LOCAUX / COM & GROUP. MAD GRAT.MATERIEL / COM & GROUP. TOTAL Comptabilité tenue en euros Comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES Annexe Annexe aux comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES Table des matières 1 Préambule 2 Faits significatifs de l’exercice 3 Règles et méthodes comptables 3.1 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.1.4 Principes, règles et méthodes comptables Présentation des comptes Méthodes générales Changement de méthode d’évaluation Changement de méthode de présentation 4 Informations relatives au bilan 4.1 Actif 4.1.1 Tableau des immobilisations 4.1.2 Tableau des amortissements 4.1.3 Immobilisations incorporelles 4.1.4 Immobilisations corporelles 4.1.5 Immobilisations financières 4.1.6 Evaluation des stocks 4.1.7 Créances 4.1.8 Produits à recevoir 4.1.9 Valeurs mobilières de placement 4.1.10 Charges constatées d’avance 4.2 Passif 4.2.1 Fonds associatifs 4.2.2 Report à nouveau avant répartition du résultat 4.2.3 Provisions pour risques et charges 4.2.4 Fonds dédiés – Tableaux de suivi 4.2.5 Etat des dettes 4.2.6 Produits constatés d’avance 5 Informations relatives au compte de résultat 5.1 5.2 Ventilation des produits d’exploitation Ventilation de l’effectif moyen (en équivalent en temps plein) 6 Autres informations 6.1 6.2 6.3 Informations relatives à la rémunération des dirigeants Honoraires des commissaires aux comptes Informations concernant les contributions volontaires : nature, importance (bénévolat, mise à disposition…) 6.4 Engagements hors bilan 6.4.1 Engagements pris en matière de retraite et engagements similaires 6.5 Engagements financiers Détail des crédits- baux Annexe aux comptes annuels 1 ASS AIR RHONE ALPES Préambule Annexe au bilan avant répartition de l’exercice clos le 31/12/2015, dont le total est de 13 158 063 euros et au compte de résultat de l’exercice, dégageant un excédent de 26 936 euros. L’exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2015 au 31/12/2015. Ces comptes annuels ont été établis le 7 avril 2016. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels 2 ASS AIR RHONE ALPES Faits significatifs de l’exercice La présidence est assurée par le président suppléant, M.Pascal Garrido, depuis le 13 décembre 2015. La loi n°2015-29 du 16 janvier 2015 relative à la délimitation des régions, aux élections régionales et départementales et modifiant le calendrier électoral, a établi une nouvelle carte de France des régions, prenant effet au 1er janvier 2016. Dans le prolongement de cette réforme des régions, les champs géographiques de compétence des associations ATMO Auvergne et Air Rhône Alpes sont redécoupés. Ces deux associations entendent se restructurer dans le but d’agir de concert dans le nouveau champ géographique de la région Auvergne Rhône-Alpes ayant pris effet au 1er janvier 2016, en application des dispositions légales précitées. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels 3 Règles et méthodes comptables 3.1 Principes, règles et méthodes comptables 3.1.1 Présentation des comptes ASS AIR RHONE ALPES Les documents dénommés états financiers comprennent : 3.1.2 le bilan, le compte de résultat, l’annexe. Méthodes générales Les comptes annuels ont été arrêtés conformément aux dispositions du Code de Commerce et du plan comptable général. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base : continuité de l’exploitation, permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre, indépendance des exercices, conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. L’association a arrêté ses comptes en respectant le règlement n° 2014-03 relatif à la réécriture du plan comptable général, ainsi que ses adaptations aux associations et fondations conformément au règlement n°99-01. Le guide méthodologique comptable applicable aux AASQA a également été appliqué. • TGAP : En application des préconisations formulées par la Compagnie Nationale des Commissaires aux Comptes, Air Rhône-Alpes constate en fin d’année une créance sur les entreprises qui se sont formellement engagées vis-à-vis de l’association à verser leurs dons après la date clôture de l’exercice. En l’absence d’engagement écrit, Air Rhône-Alpes ne peut se prévaloir d’un droit de créance à la clôture de l’exercice et les dons versés par les entreprises après la date de clôture sont comptabilisés à la date de versement du don. • Subventions d'investissement sur des biens non renouvelables par l'association Sont inscrites à ce poste les subventions reçues par l'association Air Rhône Alpes et utilisées pour l'acquisition d'un actif. Compte tenu des contraintes juridiques de fonctionnement liées à l'agrément, les subventions font l'objet d'une reprise au compte de résultat, enregistrée en produits d'exploitation, proportionnellement à la dotation aux amortissements des biens qu'elles ont servis à financer. 3.1.3 Changement de méthode d’évaluation Aucun changement de méthode d’évaluation n’est intervenu au cours de l’exercice. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels 3.1.4 Changement de méthode de présentation Néant Exercice clos le 31/12/2015 ASS AIR RHONE ALPES Annexe aux comptes annuels 4 Informations relatives au bilan 4.1 Actif 4.1.1 Tableau des immobilisations ASS AIR RHONE ALPES D Situations et mouvements A B C Rubriques Valeur brute à l'ouverture de l'exercice Augmentations Diminutions 688 366 14 301 865 887 302 132 884 1 132 568 28 157 9 856 626 805 13 261 811 394 14 807 628 902 198 15 877 533 1 293 609 649 922 16 521 220 Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières TOTAL 4.1.2 Virement poste à poste Valeur brute à la clôture de l'exercice Tableau des amortissements Situations et mouvements A B Amortissements cumulés Augmentations : dotations Rubriques au début de l'exercice Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations financières TOTAL 4.1.3 de l'exercice C D Diminutions d'amortissements de l'exercice Amortissements cumulés à la fin de l'exercice 543 880 11 266 928 39 050 859 616 9 856 626 805 573 074 11 499 739 11 810 808 898 666 636 661 12 072 813 Immobilisations incorporelles Les immobilisations incorporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition, après déduction des rabais, remises et escomptes de règlement ou à leur coût de production. Une dépréciation est comptabilisée quand la valeur actuelle d’un actif est inférieure à la valeur nette comptable. 4.1.3.1 Méthode d’amortissement Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels Type d’immobilisations Frais d’établissement Frais de recherche et de développement Droit au bail Logiciels et progiciels 4.1.4 ASS AIR RHONE ALPES Mode Durée Linéaire 1 à 5 ans Immobilisations corporelles Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition, après déduction des rabais, remises et escomptes de règlement ou à leur coût de production. Une dépréciation est comptabilisée quand la valeur actuelle d’un actif est inférieure à la valeur nette comptable. 4.1.4.1 Méthode d’amortissement Types d’immobilisations Constructions Agencements et Aménagement des constructions Mode Linéaire Durée 5 à 10 ans Linéaire 5 à 10 ans Matériel et outillage industriels Matériel de transport Matériel et Mobilier de bureau Linéaire Linéaire Linéaire 5 à 10 ans 5 ans 3 à 10 ans 4.1.5 Immobilisations financières 4.1.5.1 Détail des immobilisations financières et principaux mouvements Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels Types d’immobilisations Solde au début de l'exercice Augmentation ASS AIR RHONE ALPES Diminution Solde à la fin de l'exercice Participations Créances rattachées à des participations 617 275 120 000 617 275 120 000 Titres immobilisées de l’activité de portefeuille Prêts Dépôts de Garantie Total - - 4.1.5.2 91 748 58 280 887 303 12 736 15 421 28 157 104 484 60 440 902 199 13 261 13 261 Liste des filiales et participations Capitaux propres % capital détenu Société Filiales (+ 50 %) SCI IMMOBILI AIR SCI N'AIR'J - 320 326 117 760 100% 55% Valeur comptable des titres détenus Brute Nette 310 000 1 650 310 000 1 650 Prêts et avances CA HT du Résultat net consenties par dernier du dernier l'association et exercice clos exercice non remboursées clos 120 000 - 190 108 112 132 - 10 326 54 706 Participations (10 à 50 %) Il existe un compte courant débiteur à l’actif du bilan, d’un montant de 933 k€ au 31 décembre 2015, lié la SCI IMMOBILI AIR présentée ci-dessus, ainsi qu’un compte courant débiteur pour un montant de 150 k€ relatif à la SCI N’AIR’J. 4.1.6 Evaluation des stocks Les stocks de fournitures analyseurs sont évalués selon la méthode du Coût Unitaire Moyen Pondéré. Une provision de 20 014 € est établie au 31 décembre 2015. Situations et mouvements A B C D Provisions au début de Augmentations : Diminutions : Provision à la fin dotations de reprises de l'exercice l'exercice Rubriques l'exercice Dépréciation des stocks TOTAL Exercice clos le 31/12/2015 16 226 16 226 5 630 5 630 1 842 1 842 de l'exercice 20 014 20 014 Annexe aux comptes annuels 4.1.7 ASS AIR RHONE ALPES Créances Montant brut Créances(a) Créance de l'actif immobilisé Créances rattachées à des participations Prêts (1) Autres Créances de l'actif circulant Créances usagers et comptes rattachés Autres Charges constatées d'avance TOTAL (1) Prêts accordés en cours d'exercice Prêts récupérés en cours d'exercice Liquidité de l'actif Échéances à Échéances à moins d'1 an plus d'1 an 1 202 597 104 484 1 082 597 244 549 3 923 944 165 421 244 549 3 923 944 165 421 5 640 995 12 736 5 416 511 120 000 104 484 224 484 (a) Non compris les avances et acomptes versés sur commandes en cours 4.1.8 Produits à recevoir Des produits à recevoir sont inscrits à l’actif pour un montant de 2 418 355 € : ils sont principalement relatifs à l’engagement de la part des Industriels qui ont manifesté le souhait de verser tout ou partie du solde de la Taxe Générale sur les Activités Polluantes au titre des émissions polluantes de l’année 2015 pour 2 404 039 €. 4.1.9 Valeurs mobilières de placement Les valeurs mobilières de placements sont valorisées à leur valeur nominale. La valeur liquidative au 31 décembre 2015 est de 401 292 €. Aucune dépréciation n’a donc à être constatée. 4.1.10 Charges constatées d’avance Les charges constatées d’avance, d’un montant de 165 421 €, sont entièrement relatives à de l’exploitation. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels 4.2 Passif 4.2.1 Fonds associatifs 4.2.1.1 Fonds associatifs sans droit de reprise Libellé Fonds associatifs sans droit de reprise Valeur du patrimoine intégré Fonds statutaires Apports sans droit de reprise Legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés Subventions d'investissement affectées à des biens renouvelables par l'organisme(1) Ecarts de réévaluation sur des biens sans droit de reprise Réserves Réserves indisponibles Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées (1) Solde au début de l'exercice Augmentation ASS AIR RHONE ALPES Diminution Solde à la fin de l'exercice - 59 035 624 136 31 598 27 437 624 136 - Préciser que la ou les subventions sont maintenues au passif car il s'agit d'un bien renouvelable par l'association. 4.2.1.2 Réserve pour projet associatif Deux réserves pour projet associatifs sont constituées. La première de 13 355 € provient, suite à la fusion, de l’ancienne entité ASCOPARG. La seconde a été constituée par l’ancienne entité l’Air de l’Ain et des Pays de Savoie pour 748 395 € et concerne l’acquisition du bâtiment situé au Bourget du Lac. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels Intitulé des projets Montant début de l'exercice Augmentation de l'exercice ASS AIR RHONE ALPES Diminution de l'exercice Diminution de l'exercice (consommation par (consommation par affectation du résultat) investissement : transfert vers le compte 1027) Montant fin exercice Projet 1 13 355 13 355 Projet 2 748 395 748 395 TOTAL 4.2.1.3 761 750 - - 761 750 Autres fonds associatifs Libellé Fonds associatifs avec droit de reprise Apports Subventions d'investissements sur biens renouvelables par l'organisme Legs et donations avec contrepartie d'actifs immobilisés Résultats sous contrôle de tiers financeurs Réserves diverses Subventions d'investissements sur biens non renouvelables par l'organisme Subvention ETAT Subvention Collectivités Subvention Ind Ass TGAP Subv Autres Provisions réglementées Droits des propriétaires (Commodat) Soldes début Augmentation Diminution Solde à la fin de l'exercice - 2 764 637 17 645 906 93 993 727 574 4 858 558 110 6 910 138 2 282 205 8 417 302 36 261 50 924 67 000 609 650 236 805 76 150 245 155 2 853 772 17 815 370 6 724 257 2 273 055 8 781 797 36 261 - Les réserves diverses proviennent des résultats cumulés par les anciennes structures au fil des ans. 4.2.2 Report à nouveau avant répartition du résultat Un report à nouveau débiteur est présent pour 35 734 euros au passif du bilan. 4.2.3 Provisions pour risques et charges 4.2.3.1 Tableau des provisions pour risques et charges Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels Situations et mouvements A Provisions au début de Rubriques l'exercice Provisions pour risques Provisions pour charges Provision pour Impôts Provision pour démantèlement TOTAL 4.2.3.2 71 333 36 329 26 720 118 000 252 382 ASS AIR RHONE ALPES B Augmentations : C Diminutions : dotations de reprises de l'exercice l'exercice 19 500 30 088 6 060 30 000 66 148 30 947 2 000 52 447 D Provision à la fin de l'exercice 51 833 66 417 1 833 146 000 266 083 Evaluation des provisions pour risques et charges Il est constitué une provision pour démantèlement pour un montant de 146 000 €. Elle est basée sur l’engagement pris par l’association de rendre en l’état le lieu de création des stations de surveillance. L’expérience a permis d’évaluer le coût à 2 000 € par site. Les stations pour lesquelles il existe une provision sont au nombre de 70 au 31/12/2015. La provision pour impôts est relative à l’Impôt sur les sociétés sur les placements à terme qui sont soumis au taux réduit de 24 %. Enfin, une provision pour charge est constituée sur cet exercice afin de faire face aux pertes de la SCI N’AIR’J : les pertes sont appréhendées par les associés à hauteur de leur participation dans le capital. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels 4.2.4 Fonds dédiés – Tableaux de suivi Fonds à dégager au Situations Utilisation en cours d'exercice début de l'exercice (19) Ressources Ministère Environnement ADEME ETAT, AUTRES REGION DEPARTEMENT COM. & GRPT INDUSTRIELS UNION EUROPEENE TOTAL 4.2.5 ASS AIR RHONE ALPES A 219 420 54 558 188 269 10 216 64 214 27 145 206 755 770 577 (7894) B 180 354 54 558 169 088 10 216 64 214 27 145 206 755 712 330 Engagement à réaliser sur nouvelles ressources affectées (6894) C 12 794 40 170 15 954 180 465 11 744 103 315 2 332 366 774 engager en fin d'exercice (19) D=A-B+C 51 860 40 170 15 954 199 646 11 744 103 315 2 332 0 425 021 Etat des dettes Montant brut Dettes(b) Emprunts obligataires convertibles (2) Autres emprunts obligataires Emprunts (2) et dettes auprès des établissements de crédit dont : - à 2 ans au maximum à l'origine - à plus de 2 ans à l'origine Emprunts et dettes financières divers (2) Dettes fournisseurs et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Autres dettes Produits constatés d'avance TOTAL (2) Emprunts souscrits en cours d'exercice Emprunts remboursés en cours d'exercice Degré d'exigibilité du passif Échéances à Échéances moins d'1 an à plus 1 an à plus 5 ans 527 327 272 1 276 210 527 327 272 1 276 210 204 706 1 125 6 860 204 706 1 125 6 860 1 816 700 1 816 700 (b) non compris avances et acomptes reçus sur commandes en cours 4.2.6 Fonds restants à Produits constatés d’avance Les produits constatés d’avance s’élèvent à 6 860 € à la clôture. Exercice clos le 31/12/2015 - - Annexe aux comptes annuels 5 Informations relatives au compte de résultat 5.1 Ventilation des produits d’exploitation ASS AIR RHONE ALPES Prestations de services Subventions Reprises sur provision et transferts de charges Cotisations Autres produits 52 461 5 156 907 344 892 1 605 147 993 439 Total 8 152 846 Les prestations de services sont composées de : 5.2 - Prestations INSU : 7 500 € - Prestations SIDEFAGE : 18 961 € - Prestations Saint Etienne Métropole : 26 000 € Ventilation de l’effectif moyen (en équivalent en temps plein) Personnel salarié Personnel mis à (nombre de disposition personnes physiques) Catégories - Cadres - Non cadres TOTAL Exercice clos le 31/12/2015 35 32 67 - Annexe aux comptes annuels 6 Autres informations 6.1 Informations relatives à la rémunération des dirigeants ASS AIR RHONE ALPES En application de l’article 20 de la loi n°2006-586 du 23 mai 2006 relative au volontariat associatif et à l'engagement éducatif, le montant des rémunérations et avantages en nature versés aux trois plus haut cadres dirigeants bénévoles ou salariés est de 217 331 euros. Ils sont relatifs aux trois personnes présentes au CODIR. Leur rémunération représente 7,52 % des salaires et traitements. Les dirigeants bénévoles ne sont pas rémunérés et ne bénéficient d’aucun avantage en nature. 6.2 Honoraires des commissaires aux comptes Honoraires du commissaire aux comptes : 6.3 Au titre de la mission de contrôle légal des comptes 14 880 T.T.C. Au titre des conseils et prestations de services entrant dans les diligences directement liées à la mission de contrôle légal 1 422 T.T.C. Honoraires totaux 16 302 T.T.C. Informations concernant les contributions volontaires : nature, importance (bénévolat, mise à disposition…) Ces contributions sont comptabilisées en pied de compte de résultat et ont pu être déterminées avec précision. Elles concernent principalement la mise à disposition de locaux-stations, de fluide et de données. Elles s’élèvent à 44 260 €. Exercice clos le 31/12/2015 Annexe aux comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES 6.4 Engagements hors bilan 6.4.1 Engagements pris en matière de retraite et engagements similaires Le montant des engagements en matière de retraite au 31 décembre 2015 sont de 481 455 €. Engagements retraite Provisionné Indemnités de Départ en Retraite 6.5 Non provisionné 481 455 Total 481 455 • Un contrat de couverture est souscrit auprès d’AG2R La Mondiale. La valeur du fonds collectif correspondant au contrat est de 167 618 €. • L’engagement théorique au 31/12/2015 est déterminé comme suit : - Taux d’actualisation : 2 % - Taux d’évolution des rémunérations : 2 % - Turn over : faible - Age légal de départ à la retraite, selon la date de naissance. - Taux de charges sociales : 59 % Engagements financiers N Engagements donnés Emprunt auprès des organismes bancaires Engagements de crédit-bail mobilier Engagements liés aux locations 1 941 592 € 102 777 € 1 357 360 € Contrats de locations immobilières 1 302 849 € Contrats de locations de véhicules 44 553 € Contrats de locations de matériels bureautiques 9 958 € Engagements pris en matière de retraite Engagements reçus Exercice clos le 31/12/2015 481 455 € - Annexe aux comptes annuels ASS AIR RHONE ALPES Détail des crédits- baux RETRAITEMENTS DE CREDITS-BAILS Matériel de transports Valeur d'origine Amortisssements - cumuls exercices antérieurs - dotation de l'exercice sous-total Redevances payées - cumuls exercices antérieurs - exercice sous-total Redevances restant à payer - à un an au plus - à cinq ans au plus - à plus de cinq ans sous-total Stations, postes et modems Bureautique Autres Total 203 057 113 433 117 669 434 159 89 752 42 003 131 755 85 075 28 358 113 433 57 406 20 459 77 865 - 232 233 90 820 323 053 92 593 42 317 134 910 83 617 29 816 113 433 58 084 24 955 83 039 - 234 294 97 088 331 382 - 52 646 50 131 102 777 - 4 342 4 342 Valeur résiduelle sous-total Exercice clos le 31/12/2015 31 907 36 240 - 20 739 13 891 68 147 - 34 630 2 031 1 134 1 177 2 031 1 134 1 177