rapport annuel 2005

RAPPORT ANNUEL 2005
Sommaire
Présentation……………………………………………………………………………………….....
2
Message du Président du Conseil d’Administration…………………………………………….….
3
Lettre du Directeur Général……………………………………………………………….……...
6
Les Organes de Gestion……………………………………………………………………………..
8
−
−
−
−
−
Le Conseil d’Administration……….…………………………………………………………...
Le Subsidiary Board Risk Committee………………………………………………….…….....
Le Comité d’Audit ……………………………………………………………………………..
Le Comité de Compensation ……………………………….…………………………………
La Direction Générale…………………………………………………………………………..
8
10
10
10
10
Rapport de Commissariat aux Comptes de l’exercice 2005………
12
L’activité de la Banque en 2005…………….. ………………………………..……….……..…….
15
Situation Comptable et Financière…………………………………………….……….…..………
23
− Bilan arrêté au 31.12.2005……………………………………………….…………….….…….
25
− Principaux Indicateurs d’évolution………………………………………………….…………..
28
Rapport Financier …………………………………………………………………………….…….
29
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-1-
Présentation
ABC-ALGERIA, Banque de droit algérien, est une filiale d’Arab Banking Corporation Bahreïn
BSC, un des premiers Groupes bancaires et financiers, international à capitaux arabes.
ABC-ALGERIA est la première Banque internationale à s’installer en Algérie, avec l’obtention de
son agrément de banque intermédiaire , par décision du 24 septembre 1998, auprès du Conseil de la
Monnaie et du Crédit de la Banque d’Algérie et à lancer son activité en décembre 1998 avec
l’inauguration de son siége et de sa première agence d’Alger à Bir Mourad Rais.
Le Capital
Le capital social de la Banque, d’un montant initial de 1 .183.200.000 Dinars Algériens, a été augmenté le 26
juin 2000 à 2.670.000.000 Dinars Algériens. Il est entièrement libéré depuis 2005, ce qui a permis de renforcer
ses fonds propres et d’élever sa capacité d’engagement aux fins de mieux accompagner sa clientèle dans ses
opérations de financement.
Les Actionnaires
Actionnaires
Répartition du capital
% Capital
11%
Arab Banking Corporation
(BSC) Bahrain
The Arab Investment Company
TAIC Riadh
The international finance
Corporation IFC Washington.
La Compagnie Algérienne
d’Assurance et de Réassurance
CAAR.
Six investisseurs privés
Algériens.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
70%
5%
10%
ABC BSC
4%
TAIC
4,43%
IFC
10%
CAAR
5%
AUTRES
10, 57%
70%
-2-
Message du Président
François Nour NAHAWI
Président du Conseil d’Administration
C’est avec plaisir que je vous annonce qu’ABC- ALGERIA a réalisé un résultat net de DZD 588
millions pour l’exercice ayant pris fin le 31 décembre 2005 (contre DZD380 millions en 2004). Ceci
est d’autant plus remarquable que ces résultats viennent confirmer que la banque commence à
surmonter les quelques difficultés qui ont surgi les premières années suivant sa création. Ceci
démontre également que la réalisation de la stratégie menée connaît des succès.
APERÇU ÉCONOMIQUE
Suite à l’impressionnante évolution en 2003 & 2004, l’économie algérienne a encore réalisé d’autres
progrès au cours de l’année 2005. Tous les indicateurs économiques reflètent une tendance positive.
Le taux de croissance économique est de 5,1% ; le P I B a atteint près de 101 milliards de dollars
USD ; l’inflation est maîtrisée à moins de 1,6% ; et les réserves de change sont passées de US$10
milliards à US$50 milliards entraînant un ratio sain de la dette extérieure soit 20% . La dette
extérieure s’est stabilisée à US$16,4 milliards contre US$21,4 milliards à la fin de 2004. Les
principaux facteurs ayant contribué à cette impressionnante performance sont les revenus élevés du
pétrole et du gaz dont la hausse est induite par les prix record des hydrocarbure sur les marchés
internationaux.
L’excédent fiscal a enregistré des recettes record au cours de ces dernières années, suite à la hausse
des cours des hydrocarbures.
Le gouvernement algérien s’est engagé dans divers projets de développement qui commencent déjà à
se réaliser avec succès. Le commerce s’est développé par ailleurs à la lumière du boom connu à
l’échelle mondiale et particulièrement dans les pays producteurs de gaz et de pétrole.
Cette tendance positive et continue de l’économie transparaît également sur le secteur bancaire qui a
connu également une prospérité durant cette année. Le gouvernement a affirmé son intention
d’entreprendre la privatisation du secteur et d’ouvrir par conséquent les capitaux des entreprises
financières algériennes de petite taille ou inefficaces aux investisseurs étrangers. Des reformes visant
une amélioration de l’environnement réglementaire sont également prévues.
Deux nouvelles banques se sont installées dans le pays ramenant ainsi le nombre des banques à 19
dont six étatiques ou contrôlées par l’Etat et 02 autres à capitaux privés nationaux. Le nombre de
banques étrangères s’élève à 11. Il est à rappeler qu’ABC- ALGERIA est la première banque privée
étrangère installée en Algérie depuis 1998.
Le secteur bancaire algérien a connu une expansion durant l’année 2005 due à l’activité économique
qui a connu une croissance, particulièrement en raison de l'expansion du secteur des hydrocarbures et
l’important apport des investissements étrangers.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-3-
En effet, l’investissement étranger dans le pays s’est accru de manière à englober tous les secteurs
particulièrement ceux des télécommunications, de l’informatique, des finances et de la
construction,…..Le gouvernement a alloué des sommes de plus en plus importantes pour le
développement des infrastructures, de l’éducation et des services publics. Ce qui augure des horizons
prometteurs pour le développement des secteurs industriel et agricole, piliers vitaux de l’économie
algérienne.
La forte situation fiscale et l’activité économique en croissance sont quelque peu à l’origine de
l’inflation qui cependant, est contrôlée avec succès par les autorités concernées. Le Dinar Algérien
reste stable et est en appréciation continue.
Par ailleurs, l’importante liquidité sur le marché a mis davantage de pression sur les banques et a
fait accroître la concurrence dans le secteur.
APERÇU SUR LES AFFAIRES
ABC- Algeria avec ses quatre agences est avant tout dédiée aux opérations de commerce extérieur
et celles du Corporate / Commercial Banking. A la fin 2005 une agence est venue enrichir le réseau.
Cette agence, la troisième dans la capitale Alger, a pour principale vocation la banque de détail.
En dépit de la concurrence accrue des banques évoquées ci-dessus, ABC- ALGERIA a réalisé une
excellente année, avec un bénéfice net DZD 588 millions contre DZD 380 millions l’exercice
précédent.
La revue des états financiers présente une augmentation de 51% des intérêts et produits assimilés qui
sont de DZD 700 millions ; et 74% pour les commissions et produits assimilés qui sont de DZD 616
millions ; ceci étant du à une augmentation du portefeuille de DZD 1.686 millions qui représente une
croissance de 35% par rapport au portefeuille en 2004. Cette croissance est induite par une
augmentation substantielle du chiffre d'affaires (opérations commerciales), ainsi que les revenus du
marché monétaire et des valeurs mobilières de placement.
Le revenu global opérationnel qui est de DZD 1.315 millions s’est accru de 61% par rapport à 2004.
C’est avec plaisir que nous annonçons que toutes les structures, y compris la trésorerie ont contribué au
résultat de la banque, et constatons une meilleure maitrise des dépenses opérationnelles.
La Banque a réalisé un bénéfice net de DZD 588 millions d’où amélioration appréciable par rapport à l'année
précédente et a enregistré un retour très appréciable sur les fonds propres de plus de 20%.
Après une réorganisation stratégique en 2004, ABC ALGERIA s'est concentrée sur les activités
commerciales et sur la banque de détail. Sa nouvelle Direction de banque de détail a pour objectif l’extension
de son réseau avec l’ouverture de 11 nouvelles agences, commençant par trois nouvelles agences prévues
pour Alger en 2006.
Dotée d’un système informatique performant, ABC ALGERIA est confiante de pouvoir offrir des produits de
qualité et d’atteindre un nombre plus important de clients (corporate et détail) et ce d'une manière efficace et
profitable.
Le total des actifs au 31.12.2005 est de l’ordre DZD 31,5 milliards (par rapport à 2004 DZD 24,8
milliards). Les prêts et avances sont de l’ordre de DZD 6 ,4 Milliards (contre DZD 4,7 milliard en
2004) .La Banque continue d’appliquer des techniques de gestion du risque très rigoureuses dans le
processus d’octroi de crédit.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-4-
Notre approche dans l’octroi des crédits a été renforcée par la mise en place de comités centraux de
risques tant au sein des unités qu’au niveau de la maison mère. En conséquence, nous avons amélioré
notre portefeuille crédit ainsi que nos gains ; nous avons en alternative, réussi à générer des revenus
importants provenant des crédits commerciaux à court terme et des engagements en hors bilan.
En dépit d'une augmentation substantielle de notre couverture globale de crédit, notre couverture des
créances douteuses a été portée à DA 1.666 millions (approximativement US$ 22 millions) ;
conformément à notre politique de crédit qui consiste à provisionner les créances douteuses à 100%.
Au premier semestre, les fonds propres de la Banque ont été encore renforcés par une libération du
capital social. Nos actionnaires ont contribué au prorata de leur participation à la récente libération du
capital de la banque.
Le ratio relatif au capital selon accord de Bâle est maintenu à 30,86 % à la fin de l’année. La
liquidité demeure importante soit 53%.
Conformément à sa stratégie à long terme, la Banque a lancé la banque du détail et ce par l’ouverture
de nouvelles agences spécialisées dans ce cadre qui seront utilisées particulièrement comme points de
vente des produits de détail .Elle a procédé en parallèle au recrutement et à la formation d’un staff
spécialisé dans la banque du détail. Il est envisagé au départ l’octroi de crédits aux particuliers et des
crédits véhicules à une clientèle ciblée.
En plus de ces agences, nous explorons également d'autres canaux pour offrir et distribuer nos
produits.
ABC-ALGERIA, soutenue par l’équipe d’informatique à Bahraïn, s’est dotée d’un système et d’un
réseau de télécommunication des plus récents et des plus performants. Ce qui constitue un élément
fort en concurrence par rapport aux autres banques dans le pays. Sa stratégie clairement définie
dédiée aux opérations de commerce et à la Banque du Détail, d’une part et son engagement ferme
d’atteindre la perfection d’autre part, nous laisse prévoir que la Banque est sur le chemin de la
réussite et du progrès.
Le Conseil d’Administration aimerait remercier les Autorités monétaires et réglementaires en Algérie
pour leurs orientations et leur soutien. Nous voudrions aussi remercier nos clients pour leur
confiance et encouragement et nos actionnaires pour la confiance placée en nous et le soutien qu’ils
nous apportent.
Enfin, et au nom des membres du Conseil d’Administration je souhaite remercier l’équipe
managériale de la Banque et l’ensemble du personnel pour leur dévouement, leur abnégation et pour
les efforts consentis pour atteindre la perfection.
Le Président du Conseil d’Administration
François Nour NAHAWI
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
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La Lettre du Directeur Général
Reidha SLIMANE TALEB
Directeur Général
Dans le cadre des réformes économiques entreprises en Algérie depuis quelques années, les autorités
monétaires et financières se sont attelées au cours de 2005, entre autres, à mettre en place d’une part,
les outils nécessaires pour assurer une sécurité et une fluidité tant dans le traitement des opérations
que pour la maîtrise des risques et le recours à la bonne gouvernance en renforçant le contrôle des
banques et établissements financiers. En effet, elles lancèrent le chantier de la télé-compensation- et
du Real Time Gross Settlements et apportèrent par ailleurs les moyens financiers nécessaires pour
assurer une relance économique et des dotations budgétaires pour la réalisation d’immenses projets
d’investissements sur les cinq années à venir.
C’est dans cette perspective que ABC Algeria (ABC Bank) a déployé des efforts au cours des
exercices précédents pour notamment mettre en place des outils modernes de gestion, former le
personnel, adopter et suivre les critères de bonne gouvernance, intensifier une collaboration
transparente tant entre les différents organes de gestion de la banque qu’avec sa clientèle. Elle a par
conséquent consolidé sa croissance en réalisant, au cours de l’exercice 2005, un résultat net de près
de 590 Millions de Dinars (l'équivalent en USD de 8 millions environ) soit une augmentation de plus
de 50% par rapport au résultat enregistré au cours de l’exercice précédent.
A ce titre je me dois, en mon nom et au nom de tous les membres du Conseil d’Administration de la
Banque, de rendre hommage à tous nos clients qui nous sont restés fidèles durant de longues années
déjà et aussi à ceux qui nous rejoignent chaque jour, d’une part et à l’ensemble de notre personnel
pour ses efforts et dévouement, d’autre part.
Pour ma part, je remercie les membres du Conseil d’Administration et des différents comités qui en
émanent pour leur contribution, soutien et collaboration ; la maison mère ABC BSC Bahreïn ainsi que
ses différentes unités à travers le monde pour la synergie déployée pour satisfaire et mieux servir nos
clients ; tous nos partenaires qui continuent à nous faire confiance et contribuent au développement et
à l’épanouissement de notre banque; Les commissaires aux comptes pour leur concours et vigilance.
Le Directeur Général
Reidha SLIMANE TALEB
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-6-
Membres du Conseil d’Administration d’ABC-ALGERIA.
De gauche à droite :
Sami BENGHERSA : Membre du Conseil d’Administration
Ghassan HAIKAL : Directeur Général Adjoint
Reidha SLIMANE TALEB : Directeur Général
Brahim KASSALI : Membre du Conseil d’Administration
François Nour NAHAWI : Président du Conseil d’Administration
Mohamed Al Amine DIDI : Membre du Conseil d’Administration
Usama ZENATY : Membre du Conseil d’Administration
Fehmi HANNACHI : Membre du Conseil d’Administration
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-7-
LES ORGANES DE GESTION
LE CONSEIL D’ADMINISTRATION
Le Conseil d’Administration de la Banque est composé de sept membres mandatés par les actionnaires et est
responsable de la gestion supérieure et du contrôle de la Banque.
Durant l’exercice 2005, Mr ALI DJENDI, représentant de l’actionnaire C A A R (Compagnie Algérienne
d’Assurance et de Réassurance) est remplacé par Mr BRAHIM KASSALI.
Président:
François Nour NAHAWI
SVP Head of Arab world Division- ARAB BANKING CORPORATION, (BSC) Bahrain
Titulaire d’un B.A. en Business Administration, Colby College, Maine, U.S.A ;M.A. School for International Training, Vermont,
U.S.A.
Mr. Nahawi a rejoint ABC BSC en Juin 2003, ayant exercé auparavant comme Directeur de BNP Paribas Egypte.
Il commença sa carrière bancaire avec la Jordan National Bank en 1973, et rejoint BNP Paribas en 1974, occupant les postes senior
à New York, Londres, Paris, Beyrouth, Le Caire, Abu Dhabi, Bahrain et Oman. Membre des Conseils d’Administration d’ARAB
BANKING CORPORATION -Egypte, ARAB BANKING CORPORATION- Jordanie, ABC Algeria et ARAB BANKING
CORPORATION- Tunisie.
Mr. Nahawi a à son actif une expérience de 30 ans dans l’investissement international, Retail et le Commercial Banking.
Vice Président :
Saddek Omar El KABER
Resident Country Manager & General Manager ABC-Tunis
Titulaire d’un MS in Public Accounting à l’Université de HARTFORD, CONNECTICUT USA. Monsieur Saddek Omar El Kaber a
occupé plusieurs postes de responsabilités dans des institutions telles que Arab Financial Service Bahrain ,UMMA Bank Libya et
Union of Western Arab Banks Tunisie.
Il a rejoint ABC Group en 2003, comme Resident Country Manager & General Manager à ABC Tunis.
Membre :
USAMA ZENATY
Representative & Head of Iberian Marketing depuis Mai 2004 ABC International Bank Madrid
Est titulaire d’un BA Business Administration de United States International University (Alliant International University) San DiegoCalifornie. Major Business Administration, avec a minor in International Finance.
Possède une expérience bancaire de plus 17ans, respectivement dans l’international, correspondent banking, corporate banking,
syndications, swaps, Risk et analyse de crédit.
Actuellement, il occupe le poste de chef de la représentation d’ABC IB en Espagne, après une expérience réussie auprès de Banco
Atlantico, Madrid.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-8-
Membre
Sami BENGHARSA
Directeur Général Adjoint- ABC-International Bank plc-, Milan
Diplômé en « Professional Designation Commerce International » de l’Université de Californie, LA- USA. Mr. Bengharsa est
également licencié en Business Administration Sciences de l’Université de Pepperdine, Malibu, USA.
En 1985, il fût nommé responsable du Crédit et des Relations Internationales à ABC New York.
En 1989, il rejoint ABC IB Paris, en qualité d’Assistant du Directeur Général , chargé des relations internationales.
Depuis Mars 1998, Mr. Bengharsa occupe le poste de Directeur Général Adjoint à ARAB BANKING CORPORATION, Milan .
Member:
Fehmi HANNACHI
Head of Financial institutions & Country Coordination Manager ABC-International Bank plc- Paris
Fehmi HANNACHI est titulaire d’un diplome “ International Relations” , obtenu à l’université de Rome “La Sapienza” et d’un
Master en “ International Business » obtenu à l’université de Paris I Panthéon-Sorbonne. Il a rejoint ABC International Bank, Paris
en 2000 et est actuellement « Head of Financial institutions & Country Coordination Manager ».
Membre:
Mohamed El Amine DIDI
Directeur de ProjetsTAIC (The Arab Investment Company)Riyadh- Kingdom of Saudi Arabia
Titulaire d’un Master Degree en Banking et Finance en plus d’un diplôme de l’Arab Academy for Banking and Financial Sciences,
Jordanie.
Mr. Didi a rejoint The Arab Investment Company (TAIC)en 1988, où il occupe le poste de Directeur chargé des projets.
Membre :
BRAHIM KASSALI
Président- Directeur Général CAAR(Compagnie Algérienne d’Assurance et de Réassurance), Algérie
Est diplômé en Science Financière de l’Université d’Alger et titulaire d’un Diplôme de l’institut International d’Administration
Publique (Paris) et d’un diplôme de l’Institut des Services Financiers Internationaux (Montréal).
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
-9-
SUBSIDIAIRY BOARD RISK COMMITTEE ( S B R C)
Le Comité de Risque, S B R C ( Subsidiairy Board Risk Committee ), assume en matière de crédit les
attributions que lui délègue le Conseil d’Administration.
Composition
Président :
Membres :
Mr
Mr
Mr
Mr
François Nour NAHAWI
Riyad AL DUGHAITHER
Sami BENGHARSA
Brahim KASSALI
Président du Conseil d’Administration
Chief Credit and Risk Officer ABC (BSC)Bahrain.
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration.
LE COMITE D’ AUDIT
Le Comité d’Audit agit sur délégation du Conseil d’Administration et a pour mission essentielle de veiller à
l’existence et l’efficience d’un système de contrôle continu dans tous les domaines d’activité de la banque.
Composition
Président :
Membres :
Mr Usama ZENATY
Mr Mohamed El Amine DIDI
Mr Fehmi HANNACHI
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration.
LE COMITE DE COMPENSATION
Le Comité de Compensation prend en charge toutes les questions relatives à la rémunération et avantages du
personnel de la banque.
Composition
Président :
Membres :
Mr
Mr
Mr
Mr
Saddek Omar EL KABER
Usama ZENATY
Fehmi HANNACHI
Brahim KASSALI
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration
Membre du Conseil d’Administration
LA DIRECTION GENERALE
Composition
Directeur Général :
Directeur Général Adjoint :
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
Mr Reidha SLIMANE TALEB
Mr Ghassan Wadih HAIKAL
- 10 -
L’ORGANIGRAMME
Il a été décidé en 2005 d’adapter l’organigramme d’ A B C ALGERIA avec les organigrammes des autres
unités du groupe. Cet organigramme se présente comme suit :
SBRC Committee
BOARD OF DIRECTORS
Audit
Commitee
Compensation Committee
Central Credit Commitee
General Manager
Internal Audit
Management
Commitees
Deputy G M
Remedial Committee
IT Committee
ALCO
Legal
Internal Control
H.R Committee
ADMINISTRATION
GM & DGM
HR & ADMIN
Financial Controller
Operations
Technology
BANKING
CREDIT
Treasury
Risk Analysis
Retail Banking
Com.Banking
Corresp.Banking
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
Credit Administration
Remedial
- 11 -
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 12 -
Principaux Indicateurs d’Evolution
Évolution de l'Actif
K USD
400 000
350 000
300 000
2004
250 000
2005
200 000
150 000
100 000
50 000
K USD
es
Fo
nd
s
P
ro
pr
D
ép
ôt
s
s
em
en
t
E
ng
ag
P
la
ce
m
en
ts
To
ta
lA
ct
if
-
Evolution du Résultat net
K USD
EVOLUTION DU REVENU OPERATIONNEL
Autres revenus
9 000
8 000
7 000
6 000
5 000
Résultat net
4 000
3 000
2 000
1 000
20 000
18 000
16 000
14 000
12 000
10 000
8 000
6 000
4 000
2 000
-
Commissions
Intérets nets
2004
2004
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
2005
2005
- 13 -
Participation active dans le financement du
« Manufacturing industries ».
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 14 -
L’ ACTIVITE DE LA BANQUE EN 2005
L’année 2005 est celle de la confirmation des résultats des actions entreprises depuis 2003, dans
plusieurs domaines, tels l’assainissement du portefeuille et des comptes de la Banque, la mise en
application de la nouvelle version du système d’exploitation……
2005, est aussi celle du lancement au sein de la communauté bancaire en général, et au niveau
d’ ABC ALGERIA en particulier, du nouveau système de paiement (ARTS et ATCI) qui devra
faciliter les transactions entre les banques elles mêmes et les différents clients.
Elle est par ailleurs marquée par la relance de l’activité qui a permis à la Banque de confirmer son
assise et d’enregistrer un meilleur résultat.
ABC ALGERIA a maintenu son cap d’évolution en se taillant une part
marché de plus en plus concurrentiel.
plus importante dans un
En 2005, la Banque a entrepris comme de coutume, un programme d’audit interne de ses différentes
structures, à l’effet d’apporter les correctifs nécessaires et d’adapter les moyens en place en vue
d’accroitre son efficience.
Le système d’information au niveau de la Banque est en constante consolidation étant donné d’une
part les évolutions technologiques et d’autre part les nouveaux cahiers de charge induits par la
modernisation aussi bien internes (perfectionnement des systèmes existants) qu’externes tel que pour
2005-2006 les nouveaux systèmes de paiement (développement des interfaces).
L’année 2005 a aussi permis la finalisation des travaux entrepris en 2004 et le lancement de nouveaux
projets.
La structure Organisation Méthodes et Procédures qui a été créée en 2005, a eu une activité riche et
variée pendant cet exercice, aussi bien dans le domaine d’actualisation et de mise en place des
procédures que dans celui du suivi des différents projets en cours dans la banque.
La Direction Retail a lancé sa première agence en 2005 à Alger en mettant à la disposition de la
clientèle son premier produit crédit véhicule, « Karlon ».
En matière de contrôle interne, l’activité en 2005 a consisté à parachever l’assainissement des
comptes de la banque. Aussi, en plus de sa mission première de contrôle, cette structure prend en
charge l’activité (AML), et intervient dans le cadre de la détermination des
opérations du
blanchiment d’argent et ce en respect et conformément à la loi et réglementation Banque d’Algérie en
la matière et aux directives du Groupe sur ce volet.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 15 -
Commerce Extérieur, un de nos principaux
vecteurs d’activité……
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 16 -
L’activité « crédit »de la banque a connu un accroissement notable de plus de 37%, grâce à la
fidélisation de sa clientèle et l’acquisition de nouvelles relations, ce qui a permis d’élever ses
produits à un niveau appréciable.
Plusieurs nouvelles relations ont rallié les guichets d’ABC ALGERIA, ce qui dénote une certaine
attraction par les hommes d’affaires vers la Banque.
L’année 2005 qui a été consacrée à la relance de l’activité de la Banque a permis à la structure du
crédit, qui a parachevé son organisation, de traiter de nombreux dossiers.
Les engagements directs ont connu un accroissement de près de 26% quant aux engagements
indirects, ils ont progressé de prés de 46%. La moyenne d’accroissement étant de 37 % par rapport à
l’exercice précédent.
KUSD
Repartition des credits par échéance
45 000
40 000
35 000
30 000
25 000
2004
20 000
2005
15 000
10 000
5 000
Court terme
LMT Terme
Les engagements ont été concentrés principalement sur le secteur Manufacturing Industries avec plus
de 72% et le secteur de services (communication et distribution) avec prés de 20% le reste entre le
secteur de l’énergie, celui de la construction et des institutions financières.
La Banque a participé dans des syndications avec d’autres confrères pour le montage et la mise en
place de crédits destinés au financement de clients importants.
Le département recouvrement a continué l’effort entrepris en 2004, ce qui lui a permis de récupérer
un montant appréciable de créances qui jusque là, étaient en souffrance.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 17 -
L’agro alimentaire, une part appréciable
dans le financement,….
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 18 -
A l’instar de la communauté bancaire Algérienne, ABC ALGERIE s’inscrit en tant que participant
direct dans le nouveau système de paiement de masse (RTGS et Télé compensation), devant offrir à
la clientèle de nouveaux produits modernes et efficaces.
Le flux de ces différents produits et services traités par la Direction des Opérations a connu un
accroissement soit de près de 74 % pour les crédits documentaires, 16 % pour les remises
documentaires ,171 % pour les transferts et 297 % pour les rapatriements. Le volume des crédocs
confié aux unités du groupe représente à lui seul 82 % du volume total.
Le produit enregistré en 2005 par l’activité trésorerie a connu une évolution de plus de 174% par
rapport à 2004.
Les dépôts à vue et à terme ont connu un accroissement en 2005 par rapport à 2004 , respectivement
de 34% et de 37%. Le nombre de comptes lui a évolué de près de 10%.
Évolution de l'Actif
K USD
400 000
350 000
300 000
2004
250 000
2005
200 000
150 000
100 000
F
on
d
s
D
é
pô
ts
E
ng
ag
em
en
ts
P
la
ce
m
e
nt
s
T
ot
al
A
ct
if
-
P
ro
pr
es
50 000
Au cours de l’exercice 2005 la structure des affaires juridiques a procédé à plusieurs actions dont :
− Le confortement des dossiers juridiques au niveau de la banque.
− L’enrôlement auprès de la justice de certains dossiers pour le recouvrement de ces créances.
L’année 2005 a été consacrée à normaliser les effectifs et maîtriser la masse salariale.
Dans sa majorité l’effectif est composé essentiellement de cadres, soit de +75%.
Le plan de formation au niveau de la banque a touché plus des 2/3 du personnel.
Une nouvelle Agence Retail est venue agrandir le réseau de la Banque à la fin de l’exercice.
Un accent particulier a été porté au renforcement des mesures de sécurité dans la banque tant au
plan de la sécurité des personnes qu’à celui de nos opérations.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 19 -
ABC ALGERIA impliquée dans le financement
des nouvelles technologies
les nouvelles technologies ……
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 20 -
SITUATION COMPTABLE
FINANCIERE
ET
− Bilan Arrêté au 31.12.2005
− Principaux Indicateurs
− Chiffres Financiers 2005
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 21 -
EVOLUTION ACTIF - PASSIF
TOTAL BILAN
(DZD Millions)
2004
24.861
2005
31.509
24.861
31.509
24.861
31.509
TOTAL DEPOTS
(DZD Millions)
2004
13.537
2005
17.154
Total Crédits à court et à
Terme
(DZD Millions)
2004
4.763
2005
6.449
Crédits court et à Moyen Terme
(dzd millions)
13.537
17.154
7000
6000
5000
4000
3000
2000
1000
0
2004
4.763
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
2005
6.449
- 22 -
BILAN 31 DECEMBRE 2005
( En milliers DZD)
ACTIF
Caisse ; banques centrales ; centre des chèques postaux
Effets publics et valeurs assimilées
Créances sur les institutions financières
- A vue
- A terme
Créances sur la clientèle
- Créances commerciales
- Autres concours à la clientèle
- Comptes ordinaires débiteurs
Obligations et autres titres à revenu fixe
Actions et autres titres à revenu variable
Participations et activités de portefeuille
Parts dans les entreprises liées
Crédit-bail et opérations assimilées
Location simple
Immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles
Autres actions
Capital souscrit non versé
Autres actifs
Comptes de régularisation
Total de l'actif
2005
7 007 784
0
9 812 271
1 572 939
8 239 332
6 449 112
325 598
5 152 236
971 279
515 208
0
273 395
0
0
0
13 075
595 205
0
0
19 358
6 823 657
31 509 065
PASSIF
Banques centrales ; centre des chèques postaux
Dettes envers les institutions financières
- A vue
- A terme
Comptes créditeurs de la clientèle
-Comptes d'épargne
. A vue
. A terme
- Autres dettes
. A vue
. A terme
Dettes représentées par un titre
- Bons de caisse
- Titres du marché interbanc et titres de créances négociables
- Emprunts obligataires
- Autres dettes représentées par un titre
Autres passifs
Comptes de régularisation
Provisions pour risques et charges
Provisions réglementées
Fonds pour risques bancaires généraux
Subventions d'investissements
Dettes subordonnées
Capital social
Primes liées au capital
Réserves
Ecart de réévaluation
Report à nouveau (+/-)
Résultat de l'exercice (+/-)
Total du passif
2005
0
808 641
808 641
0
17 154 046
0
0
0
17 154 046
12 874 449
4 279 597
2 043 478
2 043 478
0
0
0
115 388
7 739 020
26 855
0
287 197
0
0
2 670 000
0
202 094
0
-125 218
587 563
31 509 065
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
2004
10 599 931
0
2 132 694
1 430 405
702 289
4 762 613
434 277
2 377 077
1 951 259
500 208
0
269 720
0
0
0
17 666
688 919
0
743 400
13 323
5 132 961
24 861 436
((En Milliers
2004
0
106 539
106 539
0
13 537 088
0
0
0
13 537 088
9 599 890
3 937 198
2 064 397
2 064 397
0
0
0
62 348
5 532 028
14 855
29 201
280 524
0
0
2 670 000
0
689 674
0
-504 893
379 675
24 861 436
- 23 -
Evo %
-34%
0%
360%
10%
1073%
35%
-25%
117%
-50%
3%
0%
1%
0%
0%
0%
-26%
-14%
0%
-100%
45%
33%
-21%
DZD)
Evo%
0%
659%
659%
0%
27%
0%
0%
0%
27%
34%
9%
-1%
-1%
0%
0%
0%
85%
40%
81%
-100%
2%
0%
0%
0%
0%
-71%
0%
-75%
55%
-21%
HORS BILAN AU 31 DECEMBRE 2005
En milliers DZD
ENGAGEMENTS
2005
2004
%
ENGAGEMENTS DONNES :
12 337 671
7 962 165
55%
Engagements de financement en faveur des Inst.Financières
251 128
1 408 076
-82%
Engagement de financement en faveur de la clientèle
8 476 086
2 666 084
218%
Engagement de garantie d'ordre des Institutions Financières
2 451 329
2 665 838
-8%
Engagement de garantie d'ordre de la clientèle
1 156 613
1 222 167
-5%
Autres engagements donnés
2 515
0
100%
ENGAGEMENTS
2005
2004
%
ENGAGEMENTS RECUS :
10 801 568
7 769 992
39%
Engagements de financement reçus des Inst.Financières
0
0
Engagements de garantie reçus des Inst.Financières
8 519 653
4 687 432
82%
Autres engagements reçus
2 281 915
3 082 560
-26%
14
12
10
8
6
4
2
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
000
2004
2005
En milliers DZD
Engagement
Donnés
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
Engagement
Reçus
- 24 -
RESULTATS ARRETES AU 31 DECEMBRE 2005
(En milliers DZD)
RUBRIQUES
2005
Intérêts et charges assimilés
58 580
Commissions
49 129
Autres charges d'exploitation
1 568
TOTAL A = CHARGES D'EXPLOITATION
109 277
BANCAIRE
Charges d'exploitation générale
512 795
Dotation aux provisions
177 854
Dotation aux amortissements
100 670
Charges exceptionnelles
28 088
Impôts sur bénéfices
202 195
TOTAL B = AUTRES CHARGES
1 021 602
A+B= TOTAL CHARGES
1 130 879
Intérêts et produits assimilés
808 988
Commissions
615 500
Autres produits d'exploittaion
7 091
Produits sur opérations de crédit-bail et opérations
assim
1 560
Produits des titres à revenu variable
21 906
TOTAL C = PRODUITS D'EXPLOITATION
1 455 046
BANCAIRE
D = AUTRES PRODUITS
263 396
C+D = TOTAL PRODUITS
1 718 442
RESULTAT DE L'EXERCICE (BENEFICE)
587 563
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
2004
%
71 713
37 152
934
-18,31
32,24
67,99
109 800
-0,48
463 532
631 072
105 463
16 732
0
1 216 799
1 326 599
572 332
353 455
4 814
10,63
-71,82
-4,55
67,87
-16,04
-14,75
41,35
74,14
47,28
240
11 040
550
98,4293
941 881
54,48
764 392
1 706 274
379 675
-66
0,71
54,75
- 25 -
PRINCIPAUX INDICATEURS
(En milliers DZD)
2005
1- REVENUS
Produits des intérêts (a)
Produit des commissions (b)
Produits bancaires ( c )
Part des intérêts en %
Part des commissions en %
Charges bancaires(d)
Marge bancaire (e)
Produits hors exploitation (f)
Frais généraux (g)
Bénéfice avant impôts et provisions
Provisions pour risques
Bénéfice avant impôts
Impôts à payer
Résultat Net de l'exercice
Bénéfice net par action libérée
Profitabilité du capital
Rentabilité des fonds propres
Rendement des actifs
Productivité du personnel
2- COUVERTURE DES RISQUES
Fonds propres = FP
Fonds propres net = FPN
Ratio prudentiel (couv,risques bilan)
Ratio prudentiel (couv,risques bilan et H,B)
3- AUTRES INDICATEURS
Liquidité des actifs en %
Stabilité des ressources en %
Stabil,Ressources clientèle
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
c=a+b
e=c-d
e+f-g
Rés Net / N.Act lib
Rés Net / Capi libé
RN / FP
RN / TA
RN / EFF
2004
%
808 988
646 057
1 455 046
56
44
109 277
1 345 769
263 396
641 553
967 613
177 854
789 759
202 195
587 563
22%
22%
19,37%
1,86%
2 852
572 332
369 549
941 881
61
39
109 800
832 082
764 392
585 727
1 010 748
631 072
379 675
0
379 675
20%
14%
15,87%
1,53%
1 937
41,35
74,82
54,48
-8,50
13,17
-0,48
61,74
-65,54
9,53
-4,27
-71,82
108,01
3 034 073
2 747 604
17%
10%
2 391 905
2 104 519
31%
14%
53%
32%
51%
38%
-
32%
38%
-
- 26 -
54,75
-
RAPPORT FINANCIER ARRETE AU 31/12/2005
I . LE BILAN
1. RUBRIQUES DE L’ACTIF
A)
CAISSE, BANQUE D’ALGERIE, CHEQUES POSTAUX
Cette rubrique représente la liquidité de la banque, elle a enregistré une diminution par rapport à
l’exercice précédent, soit DZD 7 008 Millions en 2005 contre DZD
10 599 Millions en 2004.
L’écart le plus significatif est observé au niveau du compte Banque d’Algérie « Dinars », soit un
montant de DZD 10 412 Millions en 2004 contre DZD 6 817 Millions en 2005.
B)
CREANCES SUR LES INSTITUTIONS FINANCIERES
Cette rubrique est passée de DZD 2 132 Millions en 2004 à DZD 9 812 en 2005 soit une
augmentation de 360 %. Ses quatre (04) principales sous rubriques sont :
Les prêts au marché monétaire ou aux institutions financières, sont passés de DZD 702
Millions pour 2004 à DZD 8 239 Millions pour 2005;
Les soldes des comptes recouvreurs de la banque chez les confrères, ont enregistré une
augmentation par rapport à l’exercice 2004, soit de DZD 1 382 Millions en 2004 à DZD
1 522 Millions en 2005 ;
Les créances ordinaires sur banques et trésor public de DZD 47 Millions ;
Les créances sur correspondants étrangers de DZD 03 Millions.
C) CREANCES SUR LA CLIENTELE
Pour l’exercice 2005, cette rubrique « Créances sur la clientèle » a connu une augmentation de
35% comparativement à l’exercice 2004. En effet, elle est passée de DZD 4 762 Millions en 2004
à DZD 6 449 Millions en 2005. Cette augmentation peut être expliquée par :
Le Refinancement en DZD des crédits documentaires qui a enregistré une augmentation,
en passant de DZD 209 Millions en 2004 à DZD 1 346 Millions en 2005 ;
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 27 -
Le crédit à moyen terme d’investissement, passant de DZD 1 434 Millions en 2004 à DZD
2 567 Millions en 2005.
D) OBLIGATIONS ET AUTRES TITRES A REVENU FIXE
Pour l’exercice 2005, cette rubrique a enregistré une augmentation de 3% en passant de DZD 500
millions en 2004 à DZD 515 millions en 2005.
E) PARTICIPATION ET ACTIVITES DE PORTEFEUILLE
Les composantes de cette rubrique sont :
Participation dans le capital de Arab Leasing Corporation (ALC) implantée en Algérie, à
concurrence de 34%, soit un montant de DZD 257 720 000 ;
Participation dans le capital de la Société de Garantie des Dépôts Bancaires (SGDB), pour
un montant de DZD 10 millions ;
Participation de la banque dans le capital du Centre Pré-Compensation Interbancaire de
DZD 5.7 millions.
Il y a lieu de signaler que ce poste a connu une augmentation de 1% par rapport à l’exercice
2004, et suite à l’augmentation de notre participation dans le capital du centre Pré- Compensation
de DZD 3,7 millions.
F) IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Les variations enregistrées, entre les exercices 2004 et 2005, correspondent aux amortissements
effectués, ainsi qu’aux nouveaux aménagements, installations et acquisition de mobiliers de
bureaux.
Les principales sous rubriques sont :
Les bâtiments commerciaux et administratifs, pour une valeur nette de DZD 366 Millions ;
Les installations pour une valeur nette de DZD 105 Millions ;
Les aménagements pour DZD 44 Millions.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 28 -
2. Rubriques du Passif
A) LES DETTES ENVERS LES INSTITUTIONS FINANCIERES
Constituée de 100% de dettes à vue, cette rubrique « à vue » avec un montant de DZD 808
Millions, comprend essentiellement, les soldes créditeurs des comptes « recouvreurs » de nos
confrères sur nos livres avec un montant de DZD 50 Millions, et les chèques émis par nos
agences et non encore encaissés par les porteurs avec DZD 758 Millions.
B) LES COMPTES CREDITEURS DE LA CLIENTELE
En 2005, les comptes « à vue », ont connu une hausse par rapport à l’exercice 2004, soit ils sont
passées de de DZD 9 599 Millions en 2004 à DZD 12 874 Millions en 2005. Par ailleurs, la
composante « à terme » est passée de DZD 3 937 Millions en 2004 à DZD 4 279 Millions en
2005.
C) LES DETTES REPRESENTEES PAR DES TITRES
Cette rubrique, correspondant aux bons de caisse souscrits par la clientèle, a connu une légère
baisse (1%), passant de DZD 2 064 Millions en 2004 à DZD 2 043 Millions en 2005.
D) LE FONDS POUR RISQUES BANCAIRES GENERAUX
Comparativement à l’exercice 2004, ce poste a connu une augmentations de 2% , passant de DZD
280 Millions en 2004 à DZD 287 Millions en 2005, suite à l’augmentation des créances courantes
de la banque en 2005.
E) LE CAPITAL SOCIAL
Par rapport à l’exercice 2004, ce poste des fonds permanents a connu un changement pour la part
non libérée, soit DZD2 670 millions totalement libérés en 2005, contre DZD 1 926,6 millions
libérés et DZD743,4 millions non libérés en 2004.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 29 -
F) LES RESERVES
Cette rubrique des éléments des fonds propres, a enregistrée une baisse de 71%, soit de
DZD689,6 millions en 2004 , elle passe à DZD 202 millions en 2005, cette variation s’explique
par la partie des réserves facultatives utilisée pour libérer une partie du capital souscrit et non
libéré.
II . Le Hors Bilan
A.
1. Engagement Donnés
Représentant un montant de DZD 12 337 Millions, cette rubrique comprend les sous rubriques
suivantes :
1. Engagement de financement en faveur des Inst. financières : DZD 251 Millions en diminution
de 82% par rapport à 2004 ;
2. Engagement de financement en faveur de la clientèle : DZD 8 476 Millions en progression de
218% comparativement à l’exercice précédent ;
3. Engagement de garantie d’ordre des Institutions financières : DZD 2 451 Millions, avec une
légère régression par rapport a l’année 2004 ;
4. Engagement de garantie d’ordre de la clientèle : DZD 1 156 Millions ;
5. Autres engagements donnés : DZD 3 Millions.
2. Engagement Reçus
Représentant un montant de DZD 10 801 Millions contre DZD 7 770 Millions en 2004, soit une
augmentation de 39%, cette rubrique comprend les sous rubriques suivantes :
1- Engagement de garantie reçus des Institutions. Financières : DZD 8 519 Millions, en progression
de 82% par rapport à l’exercice 2004 ;
2- Autres engagements reçus : DZD 2 281 Millions contre DZD 3 082 Million en 2004.
ABC Bank ALGERIA Rapport Annuel 2005
- 30 -