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A PLUS IMAGE 2 A PLUS IMAGE 2 Lettre d’information au 31 décembre 2015 RAPPEL SUR LA STRATÉGIE DE LA SOFICA La stratégie de la SOFICA d’A PLUS IMAGE 2 prévoit des investissements dans la production indépendante, avec une répartition équilibrée entre le secteur audiovisuel (séries d’animation, les téléilms et les documentaires) et le secteur cinématographique. Conformément à nos engagements vis-à-vis du CNC, les ilms aux budgets inférieurs à 8 millions d’euros et les 1er ou 2ème ilms de jeunes réalisateurs ont été privilégiés. Nous y voyons pour nos investisseurs la possibilité d’accéder à des couloirs de recettes prioritaires sur tous les supports d’exploitation (salle de cinéma, vidéo/VOD, ventes internationales et télévision) et de bénéicier ainsi d’une meilleure rentabilité. Enin, A PLUS IMAGE 2 a consacré 16% de ses investissements au développement à la fois d’œuvres cinématographiques et télévisuelles, c’est-à-dire au inancement d’œuvres encore au stade d’écriture ain d’intervenir plus en amont dans la chaîne de production. Cette enveloppe a permis à notre SOFICA, à travers la société de production APIDEV 2, de s’associer à 11 sociétés de production indépendantes ain de développer leurs futurs projets et d’intervenir en amont de la chaîne de inancement d’une œuvre. RÉPARTITION PAR TYPE D’INVESTISSEMENT Cinéma 59% dont production 47 % développement 12 % Télévision 41% dont production 37 % développement 4 % Année de commercialisation : 2009 Montant de l’enveloppe : 5 000 000 € Valeur nominale de l’action : 100 € Actif net par action au 31/12/2015 : 51,40€* Souscription minimum : 4 600 € Avantage fiscal : réduction d’impôt sur le revenu de 48%** Durée de vie de la société : 6 à 10 ans COMMENTAIRE DE GESTION En 2015, A Plus Image 2 a poursuivi la cession des droits de son catalogue, en vue d’un objectif de liquidation pour l’année 2016. La société a procédé durant cette année à la cession de ses droits sur 15 œuvres, dont notamment pour les plus importantes en terme de montant cédé, le ilm « Tu seras mon ils », la série d’animation « Flapacha où es-tu ? » et le téléilm « Le piège afghan ». La iliale APIDEV 2, au capital de 750 000€ intégralement investi dans le développement d’œuvres cinématographiques et audiovisuelles, présente quant à elle un taux de recouvrement de près de 95%. Il reste néanmoins une créance d’un montant de 107 784,38€ à encaisser auprès de la société FEW (Farrugia Entertainment Worldwide) suite à la mise en production effective des projets « Bis » et « Jamais le premier soir ». En 2016, l’activité se concentrera sur la cession de ces derniers droits acquis par la SOFICA, dont la valeur globale est estimée entre 200 000€ et 300 000€, compte tenu des offres de rachat de ces droits obtenues à ce jour. Par ailleurs, la Société demandera sa mise en liquidation anticipée auprès de la Direction Générale des Finances Publiques en 2016, conformément à la règlementation des SOFICA. A la clôture de cette liquidation, et lorsque les droits détenus en portefeuille auront été intégralement cédés, la SOFICA procèdera à la distribution du résultat à l’ensemble des actionnaires. L’objectif étant de clôturer la liquidation in 2016. * La méthode de valorisation de l’actif net correspond au capital initial, après prise en compte des résultats successifs. Les résultats sont constitués en cumulé des recettes d’exploitation des œuvres, des recettes de cession des droits des œuvres, des produits inanciers, des dotations aux amortissements et des provisions pour dépréciations complémentaires des œuvres livrées & frais de gestion. Etant précisé que les dotations aux amortissements sont calculées selon une méthode dégressive sur 5 ans au taux de : 50 % la première année, 20 % la deuxième année et 10 % les trois années suivantes, des provisions pour dépréciations complémentaires pouvant être pratiquées. ** dans la double limite de 25 % du revenu net global et de 18.000 euros par foyer iscal. Taux incluant la majoration en contrepartie de l’investissement d’au moins 10 % des investissements sous forme de souscription au capital de sociétés de réalisation d’œuvres cinématographiques ou audiovisuelles. Il est précisé que selon la législation en vigueur, le traitement iscal dépend de la situation individuelle des souscripteurs. LE CATALOGUE DANS LA PRODUCTION CINÉMATOGRAPHIQUE 10 JOURS EN OR HOLLYWOO FORCES SPÉCIALES LA PROIE Réalisateur : Réalisateur : Réalisateur : Nicolas Brosso-lette Stéphane Ryhojad Casting : Diane Kruger, Benoît Magimel Budget : 7.9 M € Réalisateur : Eric Valette Casting : Albert Dupontel Date de sortie : Frédéric Berthe, Pascal Serieis Casting : Florence Foresti, Jamel Budget : 15.9 M € 11 janvier 2016 Date de sortie: 2 novembre 2011 Droits cédés au 31/12/2015 LES LYONNAIS Réalisateur : Olivier Marchal Casting : Gérad Lanvin Budget : 18.7 M € MON POTE Benoit Magimel Budget : 7.4 M € Casting : Franck Dubosc Budget : 6.3 M € 7 décembre 2012 LE MOINE Réalisateur : Dominik Moll Casting : Vincent Cassel et Déborah François Budget : 11 M € Date de sortie : LEGITIME DEFENSE Réalisateur : Pierre Lacan Casting : Jean-Paul Rouve et Claude Brasseur Budget : 4.9 M € et Alice Taglioni Budget : 9.7 M € Date de sortie : 13 avril 2011 Date de sortie: Réalisateur : Marc Esposito Casting : Edouard Baer, Date de sortie : Date sortie : Date de sortie : 13 juillet 2011 16 mars 2011 30 Novembre 2011 1 décembre 2010 Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 OMAR M’A TUER Réalisateur : Roschdy zem Casting : Sami Bouajila Budget : 6.4 M € Date de sortie : 22 juin 2011 TU SERAS MON FILS Réalisateur : Gilles Legrand Casting : Niels Arestrup et Lorant Deutsh Budget : 6.9 M € Date de sortie : 24 aout 2011 POURQUOI TU PLEURES ? Réalisateur : Katia Lewkowics Casting : Benjamin Biolay Budget : 3.3 M € Date de sortie : 15 juin 2011 PRESUME COUPABLE Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 Réalisateur : Vincent Garenq Casting : Philippe Torreton Budget : 6.1 M € Date sortie : 7 septembre 2011 Droits cédés au 31/12/2015 TOUS LES SOLEILS Réalisateur : Philippe Claudel Casting : Clotilde Coureau Budget : 7.8 M € Date de sortie : E-LOVE Genre : Téléilm Budget : 1.6 M € Chaîne : Arte 30 mars 2011 LES MINIJUSTICIERS s2 Genre : Série d’animation Budget : 6M€ Droits cédés au 31/12/2015 LE PORTEFEUILLE DE PRODUCTIONS POUR LA TÉLÉVISION FLAPACHA OU ES-TU ? Genre : Série d’animation Budget : 6.3 M € Chaîne : Chaîne : TF1 MON PERE FRANCIS LE BELGE Genre : Téléilm Budget : 3.3 M € Chaîne : Canal + HARD s2 Genre : Série TV Budget : 5.8 M € Chaîne : Canal + PUNK Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 L’INVENTION DE L’OCCIDENT Genre : Documentaire Budget : 1.3 M € Chaîne : Arte VOLCAN TUEUR Genre : Documentaire Budget : 2.2 M € Chaîne : France 2 Genre : Téléilm Budget : 1.5 M € Chaîne : Arte Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 PETIT LAPIN BLANC Genre : Série d’animation Budget : 2 M € Chaîne : Tiji Q.I Genre : Série TV Budget : 0.6 M € Chaîne : OCS Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 SIMPLE Genre : Téléilm Budget : 2.3 M € Chaîne : France 2 LE PIEGE AFGHAN Genre : Téléilm Budget : 6 M € Chaîne : Arte Droits cédés au 31/12/2015 Droits cédés au 31/12/2015 POK ET MOK Genre : Série d’animation Budget : 6.3 M € Chaîne : France 2 VALPARAISO Genre : Téléilm Budget : 2.9 M € Chaîne : Arte Droits cédés au 31/12/2015 Société de Gestion de Portefeuille constituée sous la forme d’une SAS au capital de 300 000 € Agréée par l’Autorité des Marchés Financiers sous le n° GP 98 051- RCS 420 400 699 Paris 8 rue Bellini 75116 Paris - France - Tél. : 33 (0)1 40 08 03 40 www.aplusinance.com A PLUS IMAGE 2 À PROPOS D’A PLUS FINANCE Depuis plus de 18 ans, A Plus Finance investit dans l’économie réelle à travers des actifs principalement non cotés. Les pôles d’expertises développés au sein de la société de gestion sont centrés sur l’Innovation, le Capital Transmission, l’Immobilier, le Conseil à la production et la distribution cinématographique audiovisuelle et les Fonds de Fonds. Chaque activité dispose d’une équipe de gestion propre qui propose des véhicules d’investissement tant aux particuliers qu’aux institutionnels. Au 31 décembre 2015, les actifs gérés ou conseillés s’élèvent à près de 650M€ dont plus de 30 % pour le compte d’institutionnels. A Plus Finance est agréée AIFM depuis juillet 2014.